【導讀】每一名收銀員應熟練地掌握自己的工作內(nèi)容及工作程。準時，應及時通知網(wǎng)管員進行調(diào)整，并檢查色帶、紙是否足夠。品內(nèi)容及數(shù)量、客源類型，錄入完畢后上傳至后廚準備菜品。標準菜品錄入，要求錄入人數(shù)及消費數(shù)量與實際相符。整準確，不允許服務員簡化內(nèi)容。上姓名，如果餐廳服務員沒簽名，收銀員應提醒其簽名。以兌換餐飲發(fā)票。折扣、付款單》財務聯(lián)后，再在電腦中進行打折結(jié)帳操作。人聯(lián)及作廢發(fā)票附后。說明原因，還要承擔由此而產(chǎn)生的一切經(jīng)濟損失。應由收銀當事人承擔，同時還要追究銷毀單據(jù)的原因。名，認真核對卡號，有效期，簽名應與信用卡一致。每班結(jié)束后，收銀員應選擇“注銷”退出銷售點系統(tǒng)。封”投入保險箱見證登記簿》上簽字確認。

　　

【正文】 出庫單》主管領(lǐng)導處簽字；財務經(jīng)理在《出庫單》審核處簽字。 （ 3）、用于直接消耗物品的出庫，應由使用部門填寫《材料支出單》，注明領(lǐng)料部門， 在支出科目或名稱處注明材料用途，領(lǐng)料人在《材料支出單》收料人處簽字，部門經(jīng)理在《材料支出單》請領(lǐng)人處簽字，凡領(lǐng)用不屬于部門正常消耗的物品，應由酒店總經(jīng)理簽字，管庫員方可出庫。 管庫員 依據(jù)此單據(jù)按經(jīng)銷或代銷 選用“領(lǐng)用出庫”功能，選擇日期、部門、倉庫、保管員及經(jīng)手人，錄 入《出庫單》，減少倉儲庫結(jié)存 。出庫人 在《出庫單》經(jīng)手人處簽字；收 貨 員在《出庫單》 驗收 人處簽字； 使用部門經(jīng)理在《出庫單》主管領(lǐng)導處簽字；財務經(jīng)理在《出庫單》審核處簽字， 計入相關(guān)部門費用（使用一年以上、不變形、不易碎、且單位價值在 10 元以上的備品， 應進 入低 值易耗品 庫 ）。 （ 4）、客房客用品消耗出庫，以實物盤存計算。客用品由客用品管理員負責從庫房領(lǐng)用，并補充到各樓層，由各樓層服務員負責依據(jù)《清掃員每日清潔房間記錄表》配備到各房間。客用品管理員依據(jù)《清掃員每日清潔房間記錄表》逐日匯總計算，編制《房間備品消耗統(tǒng)計 38 表》，依據(jù)此表樓層客用品消耗出庫，同時進行樓層客用品盤點，根據(jù)盤點數(shù)量核對客用品消耗庫結(jié)存，最終確定客用品消耗出庫。 管庫員 依據(jù)此單據(jù)按經(jīng)銷或代銷 選用“領(lǐng)用出庫”功能，選擇日期、部門、倉庫、保管員及經(jīng)手人，錄 入《出庫單》，減少倉儲庫結(jié)存 。出庫人在《出庫單 》經(jīng)手人處簽字；收 貨 員在《出庫單》 驗收 人處簽字； 使用部門經(jīng)理在《出庫單》主管領(lǐng)導處簽字；財務經(jīng)理在《出庫單》審核處簽字， （ 5）、維修材料的出庫，用于房屋、設備維修材料的出庫，應首先填寫 《 材料支出單 》 ，材料使用后，依據(jù)使用部門及部門經(jīng)理簽字，標明用途的 《 材料消耗 憑證》 在微機中錄數(shù)，沖減庫存，確定實際消耗出庫。 管庫員 依據(jù)此單據(jù)按經(jīng)銷或代銷 選用“領(lǐng)用出庫”功能，選擇日期、部門、倉庫、保管員及經(jīng)手人，錄 入《出庫單》，減少倉儲庫結(jié)存 。出庫人 在《出庫單》經(jīng)手人處簽字；收 貨 員在《出庫單》 驗收 人處簽字； 使用部門經(jīng)理在《出 庫單》主管領(lǐng)導處簽字；財務經(jīng)理在《出庫單》審核處簽字， 二級庫 出庫 二級庫出庫是介于前臺銷售與庫存領(lǐng)用之間的消耗出庫。通過二級庫消耗可以將倉庫的領(lǐng)用與前臺的銷售聯(lián)系在一起，從前臺的銷售計算出原料的理論用量，從庫存的領(lǐng)用及二級庫的盤點中計算出部門的真實用量。 （ 1）、二級庫定義 酒店二級庫是指能夠進行獨立盤點核算，并且入庫的商品是從總 39 倉領(lǐng)用（也可自行購入）的小倉庫。二級庫中商品使用一般是通過前臺銷售進行的，因此二級庫的入庫與前臺消耗必須保持一一對應的關(guān)系。 （ 2）、 成本卡配置 成本卡是將前臺銷售的菜品進行 原材料的具體劃分，并且進行定義而形成的成分定義單，如果要進行前臺的用料分析則必須將要的菜品定義詳細的成本卡。其中：商品成本卡即商品的進貨成本。菜品的成本卡即菜品所用各類原材料的消耗成本。成本卡的配置須明確各類消耗材料的品種、用量、理論價格及出成率。 （ 3）、餐飲二級庫消耗 ①、當餐廳吧臺或各廚部銷售商品或菜品時，餐廳收銀員應及時將銷售商品或菜品錄入微機。 ②、每日餐廳營業(yè)前，部門核算員應對二級庫進行實地盤點，確定準確的庫存量，同時對前日消耗情況做出合理分析。于 10 點前將經(jīng)核算員及部門經(jīng)理簽字確認后的盤點單交 財務部會計員審核。 ③、每日財務部會計員在進行二級庫消耗操作前，首先應查看前臺是否有可轉(zhuǎn)入數(shù)據(jù)。其次，選用二級庫成本業(yè)務中“庫存轉(zhuǎn)入”功能，選擇二級庫名稱、日期及經(jīng)手人，導入庫存數(shù)據(jù)。第三，選用成本業(yè)務中“前臺銷售”功能，選擇二級庫名稱、日期，按“導入”鍵，導入前臺銷售數(shù)據(jù)。第四， 按每項銷售進行逐個分析，確定正確無誤后，按“分析”鍵，對當天前臺銷售進行分析匯總。 ④、若前臺銷售商品或菜品無成本卡，應選用成本業(yè)務中“單據(jù) 40 錄入”功能，選擇業(yè)務、二級庫名稱、日期及經(jīng)手人，直接錄入消耗原材料的名稱、數(shù)量、單價及金 額，沖減二級庫庫存。 ⑤、每日二級庫消耗操作完畢后，財務部會計員應進行二級庫盤點操作，取得二級庫結(jié)存數(shù)，查看《二級庫盤點暫存表》，并與部門上報的盤點單進行仔細核對，確保二級庫庫存準確無誤。 ⑥、每日財務部會計員應查看《標準毛利率分析報表》和《標準用料分析報表》，進行銷售菜品或商品的毛利及用量分析。 （ 3）、 當 客房酒吧 銷售商品時， 房務中心 應 依據(jù)《酒水單》將銷售的商品錄入前臺客房酒吧銷售系統(tǒng)。次日財務部會計員按上述二級庫消耗操作程序沖減客房酒吧二級庫庫存。 （ 4）、 當 康樂中心吧臺 銷售商品時， 收銀員 應 依據(jù)《商品銷 售單》將銷售的商品及時錄入康樂中心銷售系統(tǒng)。次日財務部會計員按上述二級庫消耗操作程序沖減康樂中心二級庫庫存。 （ 5）、當商場銷售商品時，收銀員 應 及時將銷售的商品錄入商場銷售系統(tǒng)。次日財務部會計員按上述二級庫消耗操作程序沖減商場二級庫庫存。 (6)、當大堂吧銷售商品時，收銀員 應 及時將銷售的商品錄入大堂吧銷售系統(tǒng)。次日財務部會計員按上述二級庫消耗操作程序沖減大堂吧二級庫庫存。 業(yè)務審核 在“業(yè)務審核”中點擊查找條件，會列出符合條件的未審核單據(jù)，點擊審核下列單據(jù)，系統(tǒng)會自動對點中的入庫單、出庫單、直撥單、 41 調(diào)撥 單及退貨單進行審核。審核后上述單據(jù)方能生效，方可對各庫庫存產(chǎn)生影響。 應付管理 （ 1）、應付帳戶配置 應付帳戶的配置應包括：應付帳戶號碼、賬戶名稱、限額、付款期限及應付帳戶自然信息等。 （ 2）、應付業(yè)務處理 應付單即指在庫存業(yè)務中錄入采購入庫、直撥、退貨等業(yè)務時所形成的應付帳單。付款單即指在應付帳戶中輸入的付款金額。應付單兌現(xiàn)即指將付款單的金額兌現(xiàn)進應付單中，減少未兌現(xiàn)金額及應付單余額。 處理應付業(yè)務時，應首先按供貨商名稱選擇應付帳戶，核對應付帳目后，確定付款額，選擇相應的付款方式，填制“付款單”，進行應付業(yè)務處理。 （三）、成本費用確定 商品成本 依據(jù)本月二級庫消耗量確定本月商品成本支出。 制品成本 依據(jù)本月二級庫消耗量，結(jié)合月末原材料的盤點，以存計耗確定原材料支出。同時依據(jù)成本統(tǒng)計分析對已支出原材料進行成本否定分析。 客用費用 42 月末對已出庫客用品進行盤點，以存計耗確定客用品的支出。同時依據(jù)客用品發(fā)放記錄，對已支出客用品進行成本否定分析。 維修、照明材料費用 依據(jù)月維修材料消耗憑證，確定維修、照明材料費用支出，同時請項目負責人、酒店總經(jīng)理在維修材料消耗憑證上簽字，進行維修、照明費用否定分 析。 燃料費用 依據(jù)使用燃料的材料支出單，及月末燃料盤點單確定月燃料支出，同時請項目負責人、酒店總經(jīng)理簽字，進行取暖、燃料消耗否定分析。 自用消耗費用 依據(jù)使用部門領(lǐng)用物品的《材料支出單》確定費用的支出，同時請部門負責人、酒店總經(jīng)理在材料支出單上簽字，進行消耗費用否定分析。 （四）、成本費用審核 各庫房管庫員應及時將各類單據(jù)錄入微機，隨時保證帳實相符。 每月末， 各管庫員 在微機中進行 所管庫房的 盤點操作，打印出：（ 1） 庫存月財務盤點表 ；（ 2） 倉庫購貨匯總表 ；（ 3）、 倉庫調(diào)撥報表 ；（ 4）、 部門領(lǐng)貨匯總表（分大類） ； （ 5）、部門領(lǐng)貨商品明細表。財務部會計員打印出《二級庫歷史結(jié)存簡表》。 月末管庫員按《庫存月財務盤點表》進行實物盤點，確保正 43 確無誤后，請部門經(jīng)理及酒店總經(jīng)理簽字確認，上報財務部會計員。 月末管庫員將本月所管庫房所有入庫單審批聯(lián)按日排列整齊，進行分類整理，匯總張數(shù)、金額，附在《倉庫購貨匯總表》后，確保本月入庫金額正確無誤后上報財務部會計員。 月末管庫員將《部門領(lǐng)貨匯總表（分大類）》、《部門領(lǐng)貨商品明細表》和《倉庫調(diào)撥報表》中各項數(shù)據(jù)與原始出庫及調(diào)撥單據(jù)進行核對，確?！恫块T 領(lǐng)貨匯總表（分大類）》、《部門領(lǐng)貨商品明細表》和《倉庫調(diào)撥報表》正確無誤后上報財務部會計員。 月末管庫員將各部門消耗原始單據(jù)附在《部門領(lǐng)貨商品明細表》后，確保各部門消耗正確無誤后上報財務部會計員。 每月末，酒店會計員打印出《應付帳對帳表》， 將本月全部入庫憑證審批聯(lián)整理裝訂，并打印本月入庫合計金額；將本月尚未付款的入庫憑證付款聯(lián)裝訂整理，并打印出本月物品已入庫但尚未付款的應付帳款合計金額；將本月已付款回收的入庫憑證供應商聯(lián)裝訂整理，打印出本月物品已付款的應付帳款合計金額， 將《應付帳對帳表》中各項數(shù)據(jù)與 上述數(shù)據(jù)進行核對，確?！稇稁け怼氛_無誤。 月末會計員應仔細審核各部門上報的報表及原始單據(jù)，確保無誤后，在各審核報表上加蓋名戳。 月末會計員將各庫庫存盤點表進行整理，與微機各庫存結(jié)余核對，編制《月庫存情況匯總表》。 ***月庫存情況匯總表 44 單位： 庫房 前期結(jié)余 本月購入 本月?lián)苋? 本月?lián)艹? 本月支出 本月結(jié)余 制表： 審核： 年 月 日 月末會計員 將該表連同各庫《庫存月財務盤點表》、《倉庫購貨匯總表》、《倉庫調(diào)撥報表》、《部門領(lǐng)貨匯總表（分大類）》、《部門領(lǐng)貨支出（明細）》、《二級庫歷史結(jié)存簡表》和各類原始單據(jù)進行整理、裝訂并歸檔保管。 （五）、物品盤點 １、月末對各庫存已出庫商品、原材料進行定期盤點 （ 1）、每月 24 日結(jié)帳， 25 日進行實物盤點。盤點時間為 24 日營業(yè)結(jié)束， 25 日營業(yè)開始之前。 （ 2）、盤點后要求實物負責人、參點人在盤點單上簽字，并報告盤點情況： ① 、報告實際清點物品的數(shù)量與輸出盤點單的差異，即盤盈數(shù)量、盤虧數(shù)量及原因。 ② 、報告清點出差 2 個月到期的物品名稱、單位、數(shù)量、金額及解決辦法。 ③ 、報告清點出受潮、受損、變質(zhì)等無法銷售或使用的物品名稱、單位、數(shù)量、金額、受損程度及解決辦法。 （ 3）、商品盤點 45 每月 24 日 各核算員進行二級庫消耗操作后，將 《 二級庫盤點暫存 表》交與商品實物負責人進行實地盤點，部門經(jīng)理同實物負責人共同盤點。 （ 4）、制品剩余原材料盤點 每月 24 日 餐廳核算員進行二級庫消耗操作后 ，打印出《 二級庫結(jié)存 報表》，財務 經(jīng)理匯 同部門經(jīng)理、廚師長、實物負責人共同盤點。 （ 5）、客用品盤點 每月 24 日， 管庫員 將已出庫的客用品出庫單全部輸入微機， 打印出《庫存 物品盤點 表》， 管庫員、財務部會計員匯 同部門經(jīng)理、實物負責人共同盤點。 （ 6）、維修材料盤點 每月 24日， 管庫員 將已耗用材料的材料消耗 憑證 全部輸入微機，打印出《庫存 物品盤點 表》， 管庫員匯 同部門經(jīng)理、實物負責人共同盤點。 （ 7）、各庫房盤點 每月 24日， 管庫員將 已出庫物品的出庫單全部輸入微機，打印出《庫存 物品盤點 表》，管庫員同部門經(jīng)理共同進行實物盤點。 （ 8）、消耗品盤點 每月 24 日，已出庫用于消耗的物品，各使用部門經(jīng)理同使用人共同盤點，并將盤點情況上報 酒店 財務部。 ２、定期或不定期資產(chǎn)清查 （ 1）、定期資產(chǎn)清查 46 每月財務部要以書面報告匯報清查情況。 ***月定期資產(chǎn)清查情況報告 單位： 項目 時間 清查對象 帳面 實際 差異 其他 參加人 數(shù)量 金額 數(shù)量 金額 數(shù)量 金額 制表： 審批： 年 月 日 （ 2）、對上月新增固定資產(chǎn)、低值易耗品進行定期清查，財務部同部門經(jīng)理共同盤查使用狀態(tài)、保管及登記情況。 （ 3）、對各銷售吧臺、各庫房物品，財務部每月要同實物負責人進行定期清查。清查結(jié)存數(shù)量、質(zhì)量 及使用銷售情況，做到心中有數(shù)。 （４）、對使用中固定資產(chǎn)、低值易耗品，財務部每月要對某部門使用、保管、登記情況進行定期清查。