【正文】 金融機構(gòu)，改變沒有抵押不能放款的做法，嘗試組建貸款中心和貸款小組以保證高水平的還款率等等。關(guān)鍵詞：小額信貸 農(nóng)村金融 農(nóng)民工業(yè)化與城鎮(zhèn)化 國情 制度完善 信用諾貝爾和平獎得主，孟加拉國的穆罕默德〃尤努斯博士完成了一個偉大經(jīng)濟學證明：窮人比富人更值得信任！從這個意義上說，我甚至認為他更應該獲得諾貝爾經(jīng)濟學獎。尤努斯博士的證明也可以被看做是一種顛覆，因為在他之前，經(jīng)濟學界的主流觀點是：富人比窮人更講信用。這個觀點在中國尤其甚囂塵上，國內(nèi)有一位著名經(jīng)濟學家，就曾經(jīng)煞有介事地自問自答道：為什么這個世界總是資本在支配勞動而不是勞動在支配資本？這是因為富人總比窮人講信用。他解釋說：因為富人有財產(chǎn)，要承擔風險，所以他只能更講信用；而窮人沒有財產(chǎn)，不必承擔風險，所以沒有信用。這種觀點被不假思索地普遍接受，其所帶來的一個最嚴重的后果，就是銀行完全成了一個嫌貧愛富的機構(gòu)，它熱衷于向富人提供貸款，還美其名曰“錦上添花”，而沒有興趣向窮人貸款，因為“雪中送炭”不符合經(jīng)濟規(guī)律?？傊诂F(xiàn)實世界，你越有錢，越能貸到更多的款；反之，如果你沒有錢，你就貸不到款。但尤努斯博士卻堅持認為“信用”是最基本的人權(quán)之一，一個人無論有多窮，他都有權(quán)利被人信任。正是在這樣的信念的支配下，自1976年開始，尤努斯博士從借貸27美元給42個赤貧農(nóng)婦起步，其推動創(chuàng)建的孟加拉鄉(xiāng)村銀行，已經(jīng)發(fā)展成為擁有近四百萬借款者(96%為婦女)、1277個分行、12546個員工、貸款總額達40多億美元的龐大的銀行網(wǎng)絡，幫助了數(shù)百萬人口成功脫貧。這其中最值得稱道的是尤努斯博士制定的貸款原則：不用任何抵押，窮人也能貸款；乞丐也能借錢，還不用支付利息。而在這樣寬松的借貸條件下，%。尤努斯博士曾深有感觸地說：與那些貪污巨額銀行貸款的上流社會腐敗分子不同的是，窮人誠實地還貸。一，小額信貸在我國的發(fā)展歷程我國的小額信貸服務開展較晚，始于20世紀90年代，首先由非政府組織試驗其次是政府推廣發(fā)展到今天的正規(guī)金融機構(gòu)介入?，F(xiàn)在服務機制正在逐步完善階段，服務范圍正在向城市擴展，但主要還是以服務“三農(nóng)”為主。目前我國小額信貸主要有七種存在方式：第一類，農(nóng)村信用社發(fā)放的農(nóng)戶小額信用貸款和農(nóng)戶聯(lián)保貸款。它是為解決農(nóng)戶貸款融資困難問題，政府要求農(nóng)村信用社對農(nóng)戶發(fā)放的小額信用貸款，屬于正規(guī)金融機構(gòu)的一種金融工具這也是目前農(nóng)村小額貸款業(yè)務最普遍、農(nóng)民較容易貸到款的形式，這種形式采取“一次核定，隨用隨貸，余額控制，周轉(zhuǎn)使用”的管理辦法。并且要求農(nóng)貸農(nóng)用，否則信用社有權(quán)取消其貸款資格。第二類，國家開發(fā)銀行和農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行管理并發(fā)放的扶貧貼息小額信用貸款，它是政府實施的小額貸款扶貧項目。第三類，郵政儲蓄銀行的小額信貸。這類小額信貸一般基于借款人的存單為抵押，因此風險相對較小，但是由于郵政儲蓄銀行本身的網(wǎng)點分布特征，這種小額信貸有可能成為占據(jù)主導地位的小額信貸形式之一。第四類，非政府組織(包括國際機構(gòu)或者外國機構(gòu)援助、半政府機構(gòu)資助類)項目小額信貸。這類項目小額信貸，有項目期限，是中國人民銀行監(jiān)管領域之外的金融活動。第五類是央行試點的商業(yè)性的小額貸款公司。這些公司一般在工商部門注冊，不吸收公眾存款，只進行貸款業(yè)務，所針對的業(yè)務對象也不是一般的農(nóng)戶，而是中小型的鄉(xiāng)村企業(yè)。第六類，私人建立的在區(qū)域內(nèi)進行一定程度吸收公眾存款的小額信貸機構(gòu)。第七類，農(nóng)村民間的資金互助組織和村鎮(zhèn)銀行所進行小額信貸。這類小額貸機構(gòu)現(xiàn)在只存在于銀監(jiān)會的試點框架中，為數(shù)極為有限。二，農(nóng)村小額信貸法律制度的現(xiàn)狀及其存在的主要問題 農(nóng)村小額信貸制度在我國的發(fā)展不過二十幾年歷史，由于時間很短，全國范圍內(nèi)只制定了《農(nóng)村信用社農(nóng)戶小額貸款暫行管理辦法》、《農(nóng)村信用社農(nóng)戶小額貸款指導意見》兩個專門規(guī)定，除此以外，并沒有形成自身的法律體系，大部分是由實施農(nóng)村小額信貸制度所在地的小額信貸機構(gòu)根據(jù)政策頒布自己的規(guī)則。如：《哈爾濱市中小企業(yè)及農(nóng)戶小額信貸管理辦法試行》、《昆明市小額信貸扶貧實施細則》、《云南省小額信貸扶貧管理辦法》、《廣西壯族自治區(qū)小額信貸扶貧實施管理辦法(試行)》等。但隨著農(nóng)村金融的發(fā)展，農(nóng)村金融流通速度加快，各地方雖然是根據(jù)國家政策制定小額信貸的規(guī)則，但由于地區(qū)差異，乃面會有規(guī)則上的沖突，因此急需制定關(guān)于小額農(nóng)貸的專門的規(guī)則，形成有關(guān)小額農(nóng)貸法律制度的專門的體系，這樣才能為農(nóng)村金融創(chuàng)造良好的條件，促進農(nóng)村金融的發(fā)展。在我國廣泛存在的大量小額信貸機構(gòu)中，除了那些以信用社和銀行類金融機構(gòu)為名義進行的小額信貸之外，大部分小額信貸機構(gòu)的處境都十分尷尬。其中最為關(guān)鍵的一個問題是，現(xiàn)有的小額信貸機構(gòu)沒有獲得明確的合法地位。小額信貸需要商業(yè)化運作才能持續(xù)，即，使小額信貸的運作與商業(yè)銀行的存貸業(yè)務相同但現(xiàn)有的商業(yè)銀行法除農(nóng)信社和國家規(guī)定的金融機構(gòu)外，并不適用大部分類型的小額信貸組織。小額信貸組織究竟是商業(yè)性的還是公益性的并不明確。去年年底，在央行推行七家“只貸不存”小額貸款公司試點改革之后不到一年，銀監(jiān)會發(fā)布了《中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會關(guān)于調(diào)整放寬農(nóng)村地區(qū)銀行業(yè)金融機構(gòu)準入政策，更好支持社會主義新農(nóng)村建設的若干意見》，提出農(nóng)村金融市場開放的試點方案，并于前不久批準內(nèi)蒙古、吉林、湖北、四川、青海和甘肅等六個試點省(區(qū))的村鎮(zhèn)銀行。但在北京大學農(nóng)村金融研究所所長王曙光看來，央行和銀監(jiān)會都在其試點方案中回避了現(xiàn)有信貸機構(gòu)尤其是非政府組織小額信貸機構(gòu)的合法性問題和監(jiān)管問題。缺乏合法地位使得我國小額信貸機構(gòu)的健康發(fā)展受到極大約束。目前，社會信用環(huán)境還沒有根本好轉(zhuǎn)，農(nóng)村更是社會信用環(huán)境建設的薄弱環(huán)節(jié)，全面推行小額農(nóng)貸后，幾年內(nèi)，各地發(fā)生的不良小額農(nóng)貸的程度在增大，而且很不平衡由于小額農(nóng)貸主要用于農(nóng)業(yè)生產(chǎn)，而農(nóng)業(yè)受自然氣候因素，市場因素等影響，加上分散、小本的農(nóng)戶資金積累不多，一般都為投保，抗風險能力較弱，存在較大的經(jīng)營風險隱患。特別是養(yǎng)殖等行業(yè)，受自然災難或市場風險影響后，多是血本無歸，因此，信用社的債權(quán)就越來越存在追索難，起訴難，執(zhí)行難的問題。首先，農(nóng)村信用社訴訟費用逐年猛增。由于不良小額農(nóng)貸的不斷增多，農(nóng)村信用社盡管沒有足夠得人力、物力去一一跟進，但還是要盡最大的努力將貸款回收，為此到最后不得不將不良小額農(nóng)貸的貸款人送上法庭，用法律手段維護自己的利益，但是隨著不良小額農(nóng)貸的增多，農(nóng)村信用社為此付出的訴訟費用也是逐漸增多的，不利于農(nóng)村信用社的管理活動的發(fā)展。其次，執(zhí)行物實際變現(xiàn)金額逐漸降低。農(nóng),FJ4,額信貸本來就是針對窮人的一項制度，無須抵押擔保，一旦出現(xiàn)不良農(nóng)貸，即使法院判決農(nóng)村信用社勝訴，對農(nóng)民財產(chǎn)強制執(zhí)行，但是農(nóng)民財產(chǎn)的變現(xiàn)能力還是值得質(zhì)疑的。再次，案件積壓嚴重。雖然這種現(xiàn)象不僅是出現(xiàn)在在處理不A4,額農(nóng)貸的問題上，但由于我們的法律資源是有限的，本著公正、公平、正義的法律理念，對處理一個案件都要投入一定的人力、物力，不良農(nóng)貸的案件逐漸增多，使法律資源的分配出現(xiàn)了缺口，從而使大量的案件積壓。案件的積累，不僅影響法院的工作，它的直接受損者還是債權(quán)人的利益，因為很明顯處理案件的時間越久，債權(quán)人的損失就越大。私下轉(zhuǎn)讓貸款證引發(fā)的糾紛小額農(nóng)貸信用貸款證是農(nóng)戶據(jù)以借貸的一種書面的法律憑證。農(nóng)村信用社先對農(nóng)戶進tY,f~用等級評價，評到信用等級的農(nóng)戶發(fā)放貸款證，一戶一證，憑證發(fā)放貸款，并且不同信用等級可借貸資金的數(shù)額不盡相同。根據(jù)《貸款證管理辦法》第二十條“貸款證不得出借、出租、轉(zhuǎn)讓、涂改、偽造?！钡靡?guī)定，貸款證是不能被出借、出租、轉(zhuǎn)讓、涂改、偽造的。但是目前，一些農(nóng)戶本來并沒有實際借款的需求，但為了滿足一些難獲得貸款農(nóng)戶的私下借貸的需要，出于人際關(guān)系或別的原的考慮，存在著貸款證持有人去貸款，然后將貸款轉(zhuǎn)借他人的情況。又如有的農(nóng)戶未評到信用等級，就向有證戶借貸款證獲取貸款，或者是有的農(nóng)戶雖已評上信用等級，但仍不能滿足需求，也像其他有證戶轉(zhuǎn)借貸款以證獲得更多的信用貸款。結(jié)果是，信用社的工作人員找貸款證持有人歸還貸款或收取利息時，才發(fā)現(xiàn)實際用貸款的人不是貸款證持有人，而且，他們不完全協(xié)助信用社回收貸款成本。總之，小額貸款在我國的建立完善，離不開一個“法”字。良好的制度，大量的投入，政策的支持，沒有完善的法律支撐都是空談。而且，小額信貸應真正辦成為廣大農(nóng)民朋友謀福利的一項政策，而不是某些人升官的踏腳石，隨大流的敷衍品。三，新型農(nóng)村金融：滿足多層次的金融需求新型農(nóng)村金融是建立在工業(yè)化、城鎮(zhèn)化和新農(nóng)村建設的廣泛基礎之上的，服務的領域應該遠寬于傳統(tǒng)的”三農(nóng)“，提供服務的機構(gòu)也從原來的農(nóng)村信用社和農(nóng)業(yè)銀行等擴展到所有的金融機構(gòu)。目前，我國貧困地區(qū)農(nóng)村金融市場的開放為農(nóng)村金融的發(fā)展提供了新的機遇，一個嶄新的農(nóng)村金融時代正在我們面前逐步展開。2005年5月，中國人民銀行正式在5省區(qū)試點”只貸不存“的小額貸款公司，標志著我國農(nóng)村金融開放邁出了關(guān)鍵的一步。2006年12月，銀監(jiān)會發(fā)布《調(diào)整放寬農(nóng)村地區(qū)銀行業(yè)金融機構(gòu)準入政策的若干意見》，顯示農(nóng)村金融市場全面開放時代的來臨。目前，新型農(nóng)村金融機構(gòu)試點已推向全國，如果試點成功，一系列金融創(chuàng)新，有可能推動自下而上的農(nóng)村金融變革。新型農(nóng)村金融應包括與以下幾個方面相關(guān)的農(nóng)村金融創(chuàng)新和金融服務： 第一，為微小企業(yè)或個體工商業(yè)提供金融服務。微小企業(yè)發(fā)展或個體工商業(yè)的發(fā)展是培養(yǎng)企業(yè)家的搖籃，也是增加農(nóng)民就業(yè)和收入的重要途徑。長期以來，這方面的融資需求基本上是通過民間的方式來完成的，而最近發(fā)展起來的小額貸款機構(gòu)、貸款公司、村鎮(zhèn)銀行為微小企業(yè)拓寬了融資渠道。第二，為規(guī)?；姆N植養(yǎng)殖業(yè)提供信貸資金。隨著中國經(jīng)濟和城鎮(zhèn)化的快速發(fā)展，農(nóng)民數(shù)量的減少為種植養(yǎng)殖業(yè)的規(guī)?；l(fā)展提供了機會，并有可能成為農(nóng)村地區(qū)最為重要的生產(chǎn)主體。同時，近年來農(nóng)產(chǎn)品價格也有逐漸上升的趨勢，規(guī)模化的種植養(yǎng)殖業(yè)的盈利前景也越來越好，逐漸會成為農(nóng)村金融的信貸主體。更為重要的是，一些農(nóng)民專業(yè)技術(shù)協(xié)會的發(fā)展也可能發(fā)展成為信用載體，起到借款人與貸款人之間的橋梁作用。資金互助組織與專業(yè)化的生產(chǎn)組織之間的結(jié)合可能會成為未來農(nóng)村金融的一種主要形式。第三，開拓農(nóng)村消費信貸市場。在城鎮(zhèn)化的過程中，農(nóng)民向新市民的轉(zhuǎn)變過程中有大量的消費信貸需要。農(nóng)民外出打工形成的穩(wěn)定現(xiàn)金流也提高了農(nóng)民消費的需要，如子女教育、建房、婚嫁和其他耐用消費品的消費等，金融機構(gòu)完全可以設計相關(guān)的金融產(chǎn)品為農(nóng)民提供消費信貸，有了打工的現(xiàn)金流作保證，消費信貸的風險完全有可能是可控的。第四，以商業(yè)可持續(xù)的方式”支農(nóng)“?！毙刨J支農(nóng)“必須以財政政策做引導，以法律（如”社區(qū)再投資法“）為依據(jù)，鼓勵金融機構(gòu)開拓貧困地區(qū)的農(nóng)村信貸市場?！毙刨J支農(nóng)“應該是政府的目標而不是金融機構(gòu)的目標，如政府希望增加對低收入人群的信貸覆蓋，幫助他們脫貧致富。但是，由于低收入人群的高信貸風險，任何金融機構(gòu)進入該市場都會要求一個較高的風險溢價，其表現(xiàn)形式可以是高利率、政府貼息或稅收減免等其他優(yōu)惠政策。只有這樣，政府的支農(nóng)目標才有可能與金融機構(gòu)的支農(nóng)功能很好地結(jié)合起來。事實上，也不是只有掛有農(nóng)村招牌的金融機構(gòu)才有可能”支農(nóng)“，其他金融機構(gòu)和投資者都可以通過或批發(fā)或零售的方式參與到金融”支農(nóng)“的廣泛實踐中。第五，滿足日益成長中的農(nóng)村理財需求。農(nóng)民收入的提高也增加了其財富積累的能力和理財?shù)男枨?，未來中國的理財市場將逐漸從城市向農(nóng)村擴散，提供合適的理財產(chǎn)品，可以增加農(nóng)民的財產(chǎn)性收入，也可以提高金融機構(gòu)的中間業(yè)務收入。四，國之根基，民族命脈 歷史證明，農(nóng)業(yè)，農(nóng)村和農(nóng)民，是我們國家安定團結(jié)，實現(xiàn)偉大復興的基礎，中央一直把三農(nóng)問題擺在一個關(guān)乎國家存亡的位臵，出臺了一系列利于新時期農(nóng)村發(fā)展的政策。農(nóng)村金融是現(xiàn)代農(nóng)村經(jīng)濟的核心，發(fā)展農(nóng)村金融、建立現(xiàn)代農(nóng)村金融制度對于改變”三農(nóng)“面貌具有重要意義。黨的十七屆三中全會通過的《中共中央關(guān)于推進農(nóng)村改革發(fā)展若干重大問題的決定》指出，”規(guī)范發(fā)展多種形式的新型農(nóng)村金融機構(gòu)和以服務農(nóng)村為主的地區(qū)性中小銀行“，”大力發(fā)展小額信貸，鼓勵發(fā)展適合農(nóng)村特點和需要的各種微型金融服務“。可見，中央希望通過建立農(nóng)村金融機構(gòu)、完善農(nóng)村金融服務來改變”三農(nóng)“面貌。構(gòu)建農(nóng)村金融服務網(wǎng)絡、建立農(nóng)村金融機構(gòu)不是最終目的，而堅持服務”三農(nóng)“的宗旨、完善農(nóng)村金融服務才是建立現(xiàn)代農(nóng)村金融制度的核心問題。當前，很多農(nóng)村金融機構(gòu)片面強調(diào)對農(nóng)村地區(qū)的工業(yè)、企業(yè)的支持，忽視了農(nóng)業(yè)、農(nóng)戶的正常的金融服務需求，沒有切實服務于農(nóng)業(yè)發(fā)展、農(nóng)村經(jīng)濟建設和農(nóng)民增收。這完全背離了建立農(nóng)村金融機構(gòu)的初衷。農(nóng)村金融機構(gòu)發(fā)放的貸款應首先滿足農(nóng)戶。農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展的需要，尤其是要大力推廣針對農(nóng)戶的小額信貸業(yè)務，將信貸資金直接送到農(nóng)民手中，幫助農(nóng)民發(fā)展生產(chǎn)，支持農(nóng)村經(jīng)濟建設。如果中國的某家金融機構(gòu)愿意以消除貧困、幫助窮人為目標，完全可以采用孟加拉國鄉(xiāng)村銀行小額貸款的模式。但是對于大多數(shù)農(nóng)村金融機構(gòu)而言，還是應當以全面服務”三農(nóng)“作為根本宗旨。只有長期堅持服務”三農(nóng)的宗旨不變，農(nóng)村金融機構(gòu)才能在社會主義新農(nóng)村建設進程中體現(xiàn)出真正價值，并逐步走上可持續(xù)發(fā)展的。附錄：參考文獻： 【1】《孟加拉國鄉(xiāng)村銀行對我國建立現(xiàn)代農(nóng)村金融制度的啟示 》 周建明 【2】《發(fā)展新型農(nóng)村金融滿足多層次的金融需求》 沈明高 【3】《關(guān)于加大統(tǒng)籌城鄉(xiāng)發(fā)展力度進一步夯實農(nóng)業(yè)農(nóng)村發(fā)展基礎的若干意見》中共中共國務院2010中央1號文件 【4】《關(guān)于村鎮(zhèn)銀行、貸款公司、農(nóng)村資金互助社、小額貸款公司有關(guān)政策的通知》中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會 中國人民銀行中央財經(jīng)大學2008級會計學院張龍