各項費用管理辦法-資料下載頁
2024-11-16 06:58本頁面
【正文】 劃，由銷售部門自行支配使用。 銷售費用計算方法為（含差旅費）： 銷售費用 = 貨款回收額 （1~3）% “定額包干制”； ； ?；乜钣媱?銷售人員對于已簽訂的合同，根據(jù)合同執(zhí)行情況和進度，填寫每月回款計劃； ，批復(fù)已簽項目的執(zhí)行管理費用和市場開拓費用；，嚴(yán)格按照回款計劃和已回款情況，按照相應(yīng)比例予以支付?！朵N售費用臺帳》 《費用申請單》 《月資金計劃》 《差旅費預(yù)算表》第五篇：食堂費用管理辦法延慶基地食堂費用管理辦法目的：為規(guī)范延慶基地食堂費用管理特制定本辦法范圍：本辦法包括食堂各項費用的收支、盈余和民主管理。管理辦法：、衛(wèi)生費用、器皿、炊具、食堂員工工資費用由公司負(fù)責(zé)。、調(diào)味用品的費用由綜合辦公室按照自收自支的辦法進行管理?；貑T工聚餐、節(jié)日活動防暑降溫費用由公司單獨報銷。（紙介質(zhì)、電子）和專用銀行卡。食堂費用的賬務(wù)管理由延慶基地綜合辦會計管理，出納事務(wù)由延慶基地出納管理。銀行卡由出納管理，會計統(tǒng)計出外來隊伍就餐費用后，每月發(fā)出餐費繳費通知單。由出納進行款項的催繳工作，當(dāng)餐費到帳后由出納告知會計進行登帳，并同時出納對交款人和會計出具收據(jù)。：延慶基地食堂的收入由公司給予員工的餐費補助、員工使用現(xiàn)金購買的餐費和外協(xié)單位在食堂用餐繳納的餐費構(gòu)成。：A、補助費用包括公司對本單位員工按照出勤給予的餐費補助和應(yīng)由公司承擔(dān)餐費的外來人員的用餐費用（如第三方檢驗、業(yè)主、客戶在延慶基地用餐的費用）。B、延慶基地員工餐補的收入由綜合辦公室統(tǒng)計延慶基地員工的上月實際出勤天數(shù)和各種應(yīng)由公司承擔(dān)餐費的其他人員用餐費用后給公司人力資源部打報告采用報銷的辦法撥付食材報銷金額。C、延慶基地員工的餐補數(shù)量，以實際在公司上班的出勤天數(shù)為餐補的計算天數(shù)，出差人員不享受分公司的每日餐補。金額為：15元/天（含節(jié)假日）。D、在延慶基地的員工的餐費補助采用打卡的方式打入員工餐卡，打卡時間為每月的前6個工作日，綜合辦公室出納應(yīng)在每月開始的3個工作日內(nèi)按照上月的考勤統(tǒng)計出每位員工的打卡金額，經(jīng)綜合辦會計審核，基地副主任審定，主任批準(zhǔn)后作為各位員工充卡金額的依據(jù)。亦作為食堂每個月餐補收入的憑證。該憑證在綜合辦公室保存一年半時間。出納按照批準(zhǔn)的沖卡金額在每月初的前6個工作日內(nèi)給員工沖卡，沖卡時應(yīng)同時記錄每位員工的卡內(nèi)金額總數(shù)提供會計計算每月盈余。員工離職時按照卡內(nèi)金額的80%返還本人。E、餐費補助報告由綜合辦起草，經(jīng)基地副主任審核、主任批準(zhǔn)后上報公司人力資源部。員工考勤、由公司承擔(dān)費用的人員用餐登記作為支撐文件同時上報，支撐文件應(yīng)做到簽字齊備。：A、現(xiàn)金收入的來源是員工餐卡充值的費用和外來人員使用現(xiàn)金在食堂臨時用餐所繳納的現(xiàn)金形成的食堂收入。B、公司員工按用餐繳納餐費的金額為：早餐：4元、中餐：10元、晚餐：6元，非公司員工按餐繳納餐費的金額為：早餐：5元、中餐：12元、晚餐：8元。C、餐費現(xiàn)金交到綜合室出納處后，由出納給現(xiàn)金繳納人出具收款收據(jù)。現(xiàn)金和收據(jù)底單由出納負(fù)責(zé)保管，現(xiàn)金收入應(yīng)妥善保管于綜合室保險柜或及時存入食堂費用專用銀行卡。D、每月初的3個工作日內(nèi)，由出納將每月的現(xiàn)金收入交延慶基地綜合室會計，會計對收入現(xiàn)金和收據(jù)進行審核后在每份收據(jù)上簽字，由會計匯總為每月食堂收入。經(jīng)過會計審核的現(xiàn)金收入應(yīng)盡快存入食堂專用銀行卡。A、轉(zhuǎn)賬及外協(xié)隊伍的餐費管理指在延慶基地食堂用餐的外協(xié)隊伍人員采用轉(zhuǎn)賬或一次繳納金額大于1000元的餐費的管理。B、采用這種辦法繳納餐費的人員應(yīng)每天如實做好用餐登記簽字，不許代簽，各外協(xié)隊伍應(yīng)分別建立用餐登記卡。C、每月的月初的三個工作日內(nèi)由綜合室統(tǒng)計各外協(xié)隊伍的用餐金額向各外協(xié)隊伍發(fā)出餐費繳納通知單，餐費繳納通知單應(yīng)由基地副主任審核主任簽字。用餐登記卡作為支撐文件連同繳費通知單一并下達(dá)繳費單位。用餐登記卡綜合辦應(yīng)復(fù)印留底保存一年。D、外協(xié)隊伍憑據(jù)繳費通知單在每月的前五個工作日內(nèi)將餐費交到綜合辦公室出納處。、收入現(xiàn)金金額、外協(xié)隊伍轉(zhuǎn)賬或繳納現(xiàn)金的金額造表匯總，經(jīng)會計審核延慶基地副主任審定、延慶基地主任批準(zhǔn)后作為每月食堂的收入登記建賬。由出納從會計處拿上食堂費用專用銀行卡在會計的陪同下將現(xiàn)金全部存入食堂費用專用銀行卡上。、人力資源部批準(zhǔn)的每月餐費報銷金額通知單作為每月的食堂收入的支撐文件由會計負(fù)責(zé)保存一年半。、會計兩人進行，現(xiàn)金存入食堂專用卡后會計出納應(yīng)在存款小票上簽字，轉(zhuǎn)賬小票由轉(zhuǎn)賬人交出納審核，核對無誤并簽字后交會計會計在網(wǎng)銀審核確定款到后在轉(zhuǎn)賬小票上簽字。，各種食材的單價原則上應(yīng)10天確定一次，確定食材價格由綜合辦采取組織員工代表參加的辦法通過市場調(diào)研后跟供應(yīng)商確定。并將確定后的食材價格通知廚師并張榜公布，食材供應(yīng)商應(yīng)按照公司合格供應(yīng)商管理辦法進行管理。，廚師對食材的質(zhì)量負(fù)責(zé)，由綜合辦公室組織員工對到貨食材進行過秤監(jiān)督檢查，員工代表對到貨的數(shù)量負(fù)責(zé)，綜合辦和員工代表對食材價格負(fù)責(zé)。員工代表采取輪換制每三個月?lián)Q一次，每次不少于2人。，由廚師、員工代表對食材檢查過稱無誤后在送貨小票上簽字，小票上應(yīng)注明：時間、貨品名稱、數(shù)量單價、總額，簽字人應(yīng)有廚師和監(jiān)稱員工代表。收貨小票由廚師負(fù)責(zé)保管，每周2向食堂管理員上交上一周的收貨小票。，每月的前三個工作日由食堂管理員統(tǒng)計列支各個供應(yīng)商的應(yīng)付款項，經(jīng)延慶基地副主任審核主任批準(zhǔn)后方可付款。，開具報銷發(fā)票，待報銷款項達(dá)到食堂專用卡上后，由延慶基地會計按照當(dāng)月應(yīng)付款項下賬，延慶基地出納按照下賬總金額跟會計一同到銀行取出應(yīng)付款總額。銀行出具的取款小票作為會計下賬依據(jù)在會計處保存一年半。，供應(yīng)商收到貨款后，應(yīng)出具收據(jù)。收據(jù)保存一年半時間。，收入部分為：，盈余的計算為：（上個月的盈余+現(xiàn)金收入+外來隊伍餐費收入+員工餐補）—（食材支出+員工飯卡余額）計算公式中：上月盈余應(yīng)帶正負(fù)號即：如上月虧損帶負(fù)號，如盈利帶正號，（員工餐補+食材支出）的結(jié)果為正表示盈余，為負(fù)表示虧損。，接受員工的監(jiān)督。本辦法自2012年2月開始實施本辦法解釋權(quán)有綜合辦負(fù)責(zé)
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