【正文】 缺乏法制約束，出現(xiàn)了企業(yè)惡意逃廢銀行債務(wù)現(xiàn)象。銀行的資產(chǎn)質(zhì)量最終基于企業(yè)的經(jīng)營情況，在我國總體上處于企業(yè)風(fēng)險向金融風(fēng)險集中轉(zhuǎn)嫁時期，股份制商業(yè)銀行也不能幸免。股份制商業(yè)銀行—般規(guī)模較小，受國內(nèi)和國際上的網(wǎng)點布局限制，結(jié)算、信用卡等方面的業(yè)務(wù)發(fā)展受到制約。由于我國存款保險金制度尚未建立，在一些銀行因發(fā)生風(fēng)險而被關(guān)閉、破產(chǎn)、兼并、整頓之后，股份制商業(yè)銀行整體信譽(yù)下降。股份制商業(yè)銀行自身的弱勢，決定了它的服務(wù)對象主要是中小企業(yè)。(二)股份制商業(yè)艱行的法人治理結(jié)構(gòu)不完善股份制商業(yè)銀行雖然都是股份有限公司，資本來源和產(chǎn)權(quán)形式實行股份制，全部資本分為等額股份。但它們大多是在政府行為下產(chǎn)生的，當(dāng)初組建的目的也是為區(qū)域性經(jīng)濟(jì)發(fā)展服務(wù)。雖然股份制商業(yè)銀行建立了股東大會、董事會、監(jiān)事會等機(jī)構(gòu)，但在實際運(yùn)作中，多數(shù)實行“—長制”。因為大多數(shù)銀行的情況是政府占控股地位，掌握控制權(quán)。董事長和總經(jīng)理是政府委任的，股東大會、董事會、監(jiān)事會作用發(fā)揮不充分，所有者對經(jīng)營決策層的權(quán)力行為缺乏有效的制約和監(jiān)督，存在著較大的管理風(fēng)險。因此，銀行很容易落入政府的一系列的規(guī)則控制之下，政府在銀行中居控制地位，這種股權(quán)結(jié)構(gòu)缺少一個把有能力的經(jīng)營者選擇出來的機(jī)制。因此，政府的控股地位破壞了法人治理結(jié)構(gòu)的權(quán)利制衡關(guān)系。既然經(jīng)營者是由政府任命的，沒能很好體現(xiàn)全體股東的意愿，經(jīng)營者能否保住目前的位置，不單純由經(jīng)營業(yè)績決定而取決于上級主管部門。這樣就會使公司治理結(jié)構(gòu)中權(quán)利相互制約、相互監(jiān)督的機(jī)制不能很好的發(fā)揮作用。銀行與政府的關(guān)系會使銀行在經(jīng)營管理中不可避免地受到政府的干預(yù)，并會對貸款決策產(chǎn)生影響，這樣脫離了正常審批程序的貸款，風(fēng)險總是會更大一些。(三)貸款發(fā)放本身存在的問題為減少風(fēng)險，就需要銀行對企業(yè)的情況有一個真實的把握，這包括企業(yè)的經(jīng)營情況、產(chǎn)品的市場前景、企業(yè)信譽(yù)狀況等。從純技術(shù)的角度看，目前銀行對申請貸款企業(yè)的經(jīng)營的了解遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠，也就是說，銀行在沒有把企業(yè)情況完全搞清楚的情況下，就把貸款放出去了。主要表現(xiàn)以在以下方面：1．實踐中貸款原則的偏差。貸款的—般原則是把資金分配給最有效的生產(chǎn)者，這樣的結(jié)果才可能是—個雙贏的結(jié)局。在其它條件相同的情況下，在考慮所有的費(fèi)用和銀行貸款損失的風(fēng)險之后，銀行—般更愿意發(fā)放具有更高預(yù)期回報率的貸款。因此，需要銀行在宏觀上對貸款申請企業(yè)所在行業(yè)有比較清楚的了解，隨著經(jīng)濟(jì)發(fā)展，這方面的要求也會越來越高。2．吸收存款的壓力使貸款原則發(fā)生偏差。銀行的收益與規(guī)模有很大相關(guān)性，貸款規(guī)模與存款規(guī)模息息相關(guān)。國有銀行的壟斷地位、政府對股份制銀行的政策支持不夠等原因，對吸收存款的壓力非常大。股份制銀行在貸款時，申請企業(yè)本身能帶來的存款或申請企業(yè)能幫助拉來的存款，都會作為重要的因素來考慮。把存款因素考慮在內(nèi)，是銀行為增加預(yù)期收益的理性選擇，但同時也會減弱銀行對貸款原則的堅持，加大貸款風(fēng)險。3．貸款前的調(diào)查不充分。銀行給企業(yè)每筆貸款都應(yīng)該是度身定做的，如果給企業(yè)過量的貸款，企業(yè)一定會將多余的部分用于其他未經(jīng)銀行審查的項目，無形中加大了貸款的風(fēng)險，所以，銀行在給企業(yè)貸款時，需要調(diào)查人員扎扎實實地工作，把企業(yè)的實際情況以及申請的貸款項目所需資金的適當(dāng)數(shù)量等情況搞清楚。貸款調(diào)查涉及對貸款申請人的六個方面進(jìn)行詳細(xì)分析—品質(zhì)、能力、現(xiàn)金、抵押、環(huán)境和控制。目前，股份制銀行的調(diào)查項目也主要是以上這些，但是做的很不充分。主要表現(xiàn)在：一方面是由于銀行缺乏科學(xué)規(guī)范的調(diào)查程序或者缺乏制度約束保證具體調(diào)查人員盡職盡貴，另一方面也是由于銀行之間的竟?fàn)?，企業(yè)與各家銀行分別討價還價，如果某家銀行調(diào)查的太嚴(yán)格，這家銀行將會失去這個客戶。4．貸后檢查流于形式。貸后檢查是為保證貸款安全而必不可缺少的程序，貸款從發(fā)放到償還—般最少也得三個月時間，在這期間可變因素很多，都會對貨款的風(fēng)險產(chǎn)生影響。貸后檢查就是為了及時發(fā)現(xiàn)風(fēng)險的前兆，采取措施使風(fēng)險降到最小。貸后檢查不僅包括對企業(yè)資金往來的關(guān)注，而且要經(jīng)常到企業(yè)了解經(jīng)營情況，包括了解貸款企業(yè)所在的行業(yè)的發(fā)展趨勢對貸款風(fēng)險的影響等。目前的做法是缺乏一個規(guī)范的程序，基本上是—個人一個樣。貸后檢查主要是催促企業(yè)履行貸前的結(jié)算承諾，而忽視了貸后檢查應(yīng)有的作用。(四)法律體系不健全，社會信用制度稀鋏。企業(yè)風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁為全融風(fēng)險，是形成銀行不良資產(chǎn)重要外部因素當(dāng)前銀行不良資產(chǎn)的產(chǎn)生還在于其資產(chǎn)處置面臨許多法律困境，具體表現(xiàn)為：惡意逃廢債務(wù)現(xiàn)象嚴(yán)重，法律對惡意逃廢債務(wù)的行為的制裁缺乏應(yīng)有的懲治力度；金融資產(chǎn)處置過程中的行業(yè)管制使處置過程中的浪費(fèi)環(huán)節(jié)過多，處置費(fèi)用過高；司法目標(biāo)中缺乏對金融資產(chǎn)的保護(hù)傾向，導(dǎo)致銀行訴訟收貸的結(jié)果多是取低值高估的實物資產(chǎn)，從而增加了不良資產(chǎn)率。這些因素助長了銀行業(yè)不良資產(chǎn)的形成，同時也使銀行業(yè)消化不良資產(chǎn)的工作進(jìn)展緩慢。甚至只能借助呆賬核銷和靠占用資本金收取實物來進(jìn)行，這樣做的結(jié)果，降低了資本充足率和盈利能力，形成惡性循環(huán)。另外從社會信用角度剖析，主要表現(xiàn)為企業(yè)惡意逃廢債務(wù)現(xiàn)象與信用制度稀缺和實施機(jī)制軟化。微觀經(jīng)濟(jì)學(xué)認(rèn)為：信用具有不完全的特征，而且還具有不對稱的特征，經(jīng)濟(jì)人是有限理性的，經(jīng)濟(jì)人具有機(jī)會主義行為傾向。因此，在銀行與客戶的資金借貸交易中，一方面，客戶可以通過欺騙等手段隱瞞自身的不利信息，騙取銀行貸款；另一方面，由于機(jī)會主義傾向，客戶總是想方設(shè)法逃廢債務(wù)。三．推動股份制商業(yè)鑷行解決不良資產(chǎn)問題的策略思考(一)為殷份制商業(yè)銀行持續(xù)發(fā)展?fàn)I造寬松的外部環(huán)境首先，我國政府應(yīng)為金融機(jī)構(gòu)健康發(fā)展和化解金融風(fēng)險創(chuàng)造一個寬松的外部環(huán)境，加速深化金融及其有關(guān)體制改革，包括國有企業(yè)體制改革、投資體制改革、融資體制改革、銀行體制改革、保險信托和證券業(yè)管理體制改革等；積極穩(wěn)妥地推進(jìn)利率市場化和人民幣的自由兌換；完善監(jiān)控體系，包括內(nèi)控制度及法律、法規(guī)、條例體系，只要措施得當(dāng)，就能有效地控制金融風(fēng)險的形成，使原來的風(fēng)險問題得到逐步解決。其次，我國監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)當(dāng)研究借鑒國外對外資銀行進(jìn)入的準(zhǔn)入條件和監(jiān)管措施，按照政府的承諾、WTO規(guī)則和“合理布局、適度競爭”的原則，有計劃、有步驟地批準(zhǔn)外資銀行在國內(nèi)的不同地區(qū)設(shè)立分支機(jī)構(gòu)。一方面要放開國內(nèi)金融市場，允許外資銀行進(jìn)入經(jīng)營；另一方面，又要嚴(yán)格控制準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)，采取與國外對等的準(zhǔn)入原則，以利于國內(nèi)銀行向外拓展業(yè)務(wù)。(二)完善殷份制商業(yè)銀行的法人治理結(jié)構(gòu)，提高風(fēng)險控制能力加強(qiáng)股東大會、董事會、監(jiān)事會三會制度，引進(jìn)外部獨(dú)立董事制度，完善股份制商業(yè)銀行的法人治理結(jié)構(gòu)。同時政府應(yīng)放棄在股份制商業(yè)銀行中的控制地位，擁有監(jiān)督的權(quán)利。這樣既有利于利用市場競爭的力量，反映其他非國有股東的意愿，選擇有能力的經(jīng)營者，又有利于減少政府對貸款決策的影響。并且使經(jīng)營者在市場經(jīng)濟(jì)規(guī)則的壓力下，提高貸款質(zhì)量，加強(qiáng)完善銀行內(nèi)部控制建設(shè)，完善貸款管理制度，建立風(fēng)險防范機(jī)制。為防范信貸資產(chǎn)風(fēng)險的發(fā)生，應(yīng)設(shè)立“三道防線”：一是對貸款的發(fā)放推行審貸分離，崗位監(jiān)督制約，即將貸款受理、調(diào)查、核實、審批、發(fā)放、檢查六個環(huán)節(jié)分離，并且每個環(huán)節(jié)必有兩個業(yè)務(wù)人員以上簽字方可生效，以克服人情因素干擾和個人偏見；二是加強(qiáng)合同管理，依照法規(guī)堅持資金持續(xù)穩(wěn)定運(yùn)行；三是實行信貸風(fēng)險等級管理。對貸款企業(yè)確定風(fēng)險等級限制，科學(xué)運(yùn)用貸款五級分類方法等環(huán)節(jié)進(jìn)行全面風(fēng)險控制。(三)加強(qiáng)法律、法規(guī)等制度建設(shè)，構(gòu)建良好的社會信用環(huán)境對現(xiàn)有的、已不適應(yīng)目前我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展要求的有關(guān)法律、法規(guī)等制度應(yīng)加以修改、頒布執(zhí)行；對在我國經(jīng)濟(jì)、金融發(fā)展過程中缺失的有關(guān)法律、法規(guī)等制度應(yīng)加以制定、實施。如對(四)培養(yǎng)高素質(zhì)的銀行管理人員和苴管人員保護(hù)銀行的第—道防線是有能力的管理部門，這就要求銀行管理人員要具有良好的道德、足夠的訓(xùn)練、對信貸審批和風(fēng)險控制程序具有較好的經(jīng)驗和管理能力。另外，還應(yīng)有一批優(yōu)秀的銀行監(jiān)管人員。由于在相當(dāng)長的一段時間內(nèi)，各商業(yè)銀行存在著日常監(jiān)管不及時而且缺乏連續(xù)性和全面性只注重合歸性檢查，不注重風(fēng)險監(jiān)管等傾向，不能及時糾正內(nèi)部控制薄弱方面、貸款管理不嚴(yán)和違規(guī)經(jīng)營等問題，造成不良資產(chǎn)不斷積累。(五)完善金駐機(jī)構(gòu)的市場退出機(jī)．1按照“優(yōu)勝劣汰”的市場法則，逐步在中小金融機(jī)構(gòu)之間開展自主自愿的收購、兼并等活動．讓那些已經(jīng)資不抵債、經(jīng)營無方的中小金融機(jī)構(gòu)徹底死掉。要逐步取消禁止跨區(qū)域、跨行業(yè)機(jī)構(gòu)整合的制度規(guī)定，讓好的中小金融機(jī)構(gòu)擺脫行政區(qū)域限制，通過其先進(jìn)經(jīng)營管理經(jīng)驗、做法和技術(shù)的廣泛傳播，帶動更多的高風(fēng)險中小金融機(jī)構(gòu)化解風(fēng)險，走出困境。(六)堅持“實效”化解原則，采取靈活多樣方式清收已形成的不良資產(chǎn)(1)集中清收。各股份制商業(yè)銀行可以根據(jù)各自不良資產(chǎn)分布情況，采取集中管理的辦法，進(jìn)行統(tǒng)一清收；(2)招標(biāo)清收。針對清收難度比較大的不良貸款，可以采取面向社會公開招標(biāo)的辦法，調(diào)動一切可以調(diào)動的力量，制定獎勵措施，撥出專項費(fèi)用，最大限度地化解不良貸款；(3)獎勵清收。設(shè)立不良資產(chǎn)專項獎勵基金，實行工效掛鉤的辦法，激勵清收人員的工作積極性，從而把個人利益與集體利益、個人無形任務(wù)與單位具體任務(wù)結(jié)合起來；(4)賁責(zé)任清收。對以往經(jīng)營中因疏于管理、人情貸款、違規(guī)貸款以及其他人為因素形成的不良貸款，要分清直接責(zé)任和領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任，堅決予以嚴(yán)肅處理，并限期完成收回任務(wù)；(5)依法清收。依靠法律手段，加大依法清收不良資產(chǎn)的力度，特別是加大對逃廢銀行債務(wù)企業(yè)的處罰力度，杜絕企業(yè)惡意逃廢銀行債務(wù)，為降低不良貸款創(chuàng)造一個良好的社會環(huán)境。(6)信用清收。對于那些賴賬戶或有逃廢債務(wù)行為的企業(yè)，列出黑名單利用媒體定期向社會公開，迫使有關(guān)企業(yè)強(qiáng)化信用觀念，增強(qiáng)還貸還息的主動性。(七)采取多種處置方式，加快處置不良資產(chǎn)的進(jìn)度(1)債務(wù)置換。將持有的債權(quán)在不同債務(wù)人之間進(jìn)行債務(wù)互換實行債務(wù)轉(zhuǎn)移，為資產(chǎn)的處置創(chuàng)造條件。(2)資產(chǎn)置換。將債務(wù)資產(chǎn)與非債務(wù)資產(chǎn)進(jìn)行置換。主要通過以物抵貸、以及其他可以清償債務(wù)的財產(chǎn)和實物資產(chǎn)轉(zhuǎn)債權(quán)等形式，最大限度地收回不良資產(chǎn)。(3)企業(yè)重組。利用債務(wù)人之間的債權(quán)債務(wù)關(guān)系通過企業(yè)合并、兼并等企業(yè)重組方式，以優(yōu)并劣，以強(qiáng)帶弱，達(dá)到轉(zhuǎn)化不良資產(chǎn)的目的。(4)產(chǎn)權(quán)置換。在企業(yè)改制中實現(xiàn)企業(yè)產(chǎn)權(quán)置，通過由弱到強(qiáng)的轉(zhuǎn)換，轉(zhuǎn)化不良資產(chǎn)。(5)土地置換。采取級差地租置換的方式．對不同地段土地通過互換與城市改造、市政開發(fā)相結(jié)合，銀行提供一攬子金融暇務(wù)，置換出不良資產(chǎn)。(6)轉(zhuǎn)讓拍賣。積極尋找處置商機(jī)，通過社會中介機(jī)構(gòu)，努力將不良資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓拍賣，及時處置不良資產(chǎn)。(7)信貸資產(chǎn)證券化。將缺乏流動性但具有某種可預(yù)測現(xiàn)金收入屬性資產(chǎn)或不良資產(chǎn)組合，并以此為支持轉(zhuǎn)化為一種或多種證券，然后進(jìn)行增級，促進(jìn)它們銷售進(jìn)程。不良資產(chǎn)證券化是—種處置不良資產(chǎn)有效的解決方法。第五篇：我國青少年犯罪現(xiàn)狀及原因分析（范文）我國青少年犯罪現(xiàn)狀及原因分析眾所周知，如今青少年犯罪問題以成為即環(huán)境污染，販毒吸毒之后的第三大社會問題，引起了全世界各國的強(qiáng)烈關(guān)注，我國也不例外，特別是在構(gòu)建社會主義和諧社會，物質(zhì)文明和精神文明齊發(fā)展的今天，青少年犯罪問題更是我們當(dāng)務(wù)之急亟待解決的頭等大事。為此，我對我國青少年犯罪現(xiàn)狀進(jìn)行了一些調(diào)查，并對其成因做了簡單的分析。首先，我將我國青少年犯罪現(xiàn)狀做了如下總結(jié)：⑴從青少年犯罪比率角度來看一方面，據(jù)中國青少年研究中心發(fā)布的中國“十五”期間青年發(fā)展?fàn)顩r和“十一五”期間青年發(fā)展趨勢研究報告稱，“十五”期間青少年犯罪增加68%。報告指出，“十五”期間青少年犯罪總體數(shù)量呈上升趨勢，未成年人犯罪增長迅猛，%，未成年人犯罪數(shù)量增長情況更加突出，5年間上漲68%。另一方面，也有令我們欣慰的消息，2010年11月04日中央綜治委預(yù)防青少年違法犯罪工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室副主任、團(tuán)中央維護(hù)青少年權(quán)益部副部長張朝暉透露消息稱：進(jìn)入21世紀(jì)以來，我國25歲以下青少年犯罪率首次出現(xiàn)遞減態(tài)勢。張朝暉介紹，青少年犯罪率最近3年來連續(xù)呈直線下降態(tài)勢，這是新世紀(jì)以來的首次，而在此之前曾于2005年達(dá)到峰值。由此可見，我國青少年犯罪情況的總體形式還是有所改善的，我們有理由相信，通過國家和社會的不斷努力，在未來一段時間內(nèi)，我國的青少年犯罪率還會進(jìn)一步下降。不過，我們還不能太過樂觀，要保持謹(jǐn)慎的態(tài)度，畢竟我國的青少年犯罪情況依然十分嚴(yán)重，而且我國正處于高速發(fā)展時期，青少年要面臨的誘惑很多，社會各方面的保護(hù)措施還不盡完善，我們要做的工作還很多很多。⑵從青少年犯罪特點角度來看瘋狂性。青少年時期正處于人生從幼稚走向成熟的時期。由于某些青少年在社會化進(jìn)程中沒有形成健全的人格，往往容易走上歧途，并且由于年青人逞強(qiáng)好勝，在進(jìn)行違法犯罪活動過程中，常常帶有很大程度的瘋狂性。突發(fā)性。由于少年的犯罪動機(jī)往往比較簡單，其目的單一，隨意性強(qiáng)。一般地說，較少有預(yù)謀，沒有經(jīng)過事前的周密考慮和精心策劃，常常是受到某種因素誘發(fā)和刺激，或一時的感情沖動而突然犯罪。這種突發(fā)性行為反映了青少年情感易沖動，不善于控制自己。連續(xù)性。對某些具有偷竊、搶劫等犯罪行為的青少年，一般在初次作案得手之后，僥幸心理便得到強(qiáng)化，從而對物質(zhì)享受產(chǎn)生了貪得無厭的欲求。產(chǎn)生連續(xù)性犯罪。１組織結(jié)構(gòu)的團(tuán)伙性和犯罪結(jié)合的偶合性。從組織結(jié)構(gòu)看，一般都是臨時糾合，時聚時散性的，而且這種組合往往是一拍即合，一哄而起的團(tuán)伙性犯罪，這與有組織有策劃的團(tuán)伙性犯罪有所區(qū)別，這種偶然性的糾合也往往隨著一個犯罪活動的終結(jié)而自行解體。犯罪故意的突發(fā)性且犯罪手段的殘忍性。青少年犯罪一般沒有事前的充分考慮和醞釀過程，沒有預(yù)謀，而往往只要受到某種影響和刺激，一時沖動，就可能立即萌生犯意，突發(fā)犯罪；而且想干什么就干什么，不計后果，從而釀成惡性犯罪。犯罪動機(jī)的單一性和犯罪目的的荒誕性。青少年犯罪的動機(jī)往往是出于好勝獵奇，對照模仿；其目的往往是好奇好玩或爭強(qiáng)好勝。他們有的是簡單地模仿電影電視中的某個鏡頭和情節(jié)，有的是模仿小說或現(xiàn)實社會新近發(fā)生的一些作案的犯罪伎倆，有的是同學(xué)或朋友間所謂的爭強(qiáng)好勝，顯示自我的天不怕地不怕而犯罪。案件的突發(fā)性明顯，經(jīng)常是犯罪者臨時起意，或者是在特定環(huán)境下經(jīng)過短暫的“謀劃”后進(jìn)行作案。另外，團(tuán)伙犯罪突出，犯案青少年由于身體和心理條件不成熟，因而就會伙同年齡相仿或略大于自己的人進(jìn)行作案。犯罪嫌疑人表現(xiàn)出盲目追求金錢和滿足物質(zhì)欲望，虛榮心極強(qiáng)，以盜竊、搶劫等犯罪居多，多以侵占財產(chǎn)為目的，并不同程度地帶有暴力。犯