【導(dǎo)讀】本細(xì)則適用于公司國內(nèi)出差的報銷及外地長駐人員。若同次出差任務(wù)涉及多部門員工。的，應(yīng)按部門分別填制出差申請單。未經(jīng)過審批的，不予借支和報銷差旅費(fèi)。單由財務(wù)部留存，并作為部門費(fèi)用考核依據(jù)。如要借款，應(yīng)填寫“借款單”，根據(jù)出差申請單確定借款金額。領(lǐng)款單憑出差申請單經(jīng)。董事長審核批準(zhǔn)方可執(zhí)行。同時財務(wù)部實行“前帳不清、后帳不借”的原則。由董事長簽字認(rèn)可。因特殊情況超標(biāo)，經(jīng)董事長批準(zhǔn)后方可報銷。限額標(biāo)準(zhǔn)的部分由出差人員處理不予報銷。自帶交通工具或接待單位提供交通工具的出差人員；費(fèi)的5倍罰款，給予其所在部門或分管領(lǐng)導(dǎo)2倍的罰款。制度，維護(hù)公司及員工相關(guān)的合法權(quán)益，制定本制度；同時負(fù)責(zé)對公司內(nèi)部財務(wù)管理制度的執(zhí)行情況進(jìn)行檢查和考核。規(guī)定手續(xù)報請銷毀。

　　

【正文】 員的年薪水平及月收入標(biāo)準(zhǔn)，由事業(yè)部經(jīng)理制訂并隨其利潤中心的年度經(jīng)營計劃上報公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后，運(yùn)營中心、財務(wù)部備案并執(zhí)行； 3) 年薪制以外的管理人員、專業(yè)人員、業(yè)務(wù)人員、操作人員的定級與考核標(biāo)準(zhǔn)，由事業(yè)部總經(jīng)理確定后報運(yùn)營和財務(wù)部備案并執(zhí)行。 職能部門人員工資定級： 1） 部門經(jīng)理（含）以上管理人員的收入水平與公司效益及個人績效掛鉤，其工資級別由公司總經(jīng)理 確定，財務(wù)部經(jīng)理負(fù)責(zé)執(zhí)行； 2） 部門經(jīng)理以下人員的定級與考核標(biāo)準(zhǔn)，由部門負(fù)責(zé)人制訂，報公司總經(jīng)理審核后， 運(yùn)營中心、財務(wù)部備案并執(zhí)行。 三、工資收入標(biāo)準(zhǔn)（見附表） 附表 1：利潤中心管理人員收入標(biāo)準(zhǔn)； 附表 2：成本中心管理人員收入標(biāo)準(zhǔn)； 附表 3：專業(yè)技術(shù)人員收入標(biāo)準(zhǔn)； 附表 4：操作人員收入標(biāo)準(zhǔn)； 附表 5：業(yè)務(wù)人員收入標(biāo)準(zhǔn)。 88通訊，交通費(fèi)用報銷規(guī)定 一、報銷對象 非年薪制部門經(jīng)理； 經(jīng)理助理； 非年薪制主管。 二、報銷額度 部門經(jīng)理： ； 經(jīng)理助理： ； 主管： 。 三、報銷辦法 當(dāng)月發(fā)生的實際費(fèi)用大于報銷額度的以報銷額度為限，當(dāng)月發(fā)生的實際費(fèi)用小于報銷額度的以實際發(fā)生的為限； 當(dāng)月 30日前報上月 20日到當(dāng)月 20日費(fèi)用，不可跨月報銷； 實行年薪制的所有人員不再報銷通訊費(fèi)用。 四、相關(guān)規(guī)定 公司給予報銷費(fèi)用的手機(jī)每日晚 10： 00之前必須開機(jī)；截稿日通宵開機(jī)；任何人不 得借故不復(fù)機(jī)或不接電話。如經(jīng)核實，一個月內(nèi)有累計兩次在要求時間內(nèi)未 開機(jī)或未復(fù)機(jī)情況，本月通訊費(fèi)用不予報銷。 交通費(fèi)用報銷對象及額度可由各部門根據(jù)實際情況制定。 中國石油天然氣股份有限公司 長慶油田分公司資金計劃管理暫行辦法 第一章 總 則 第一條 為加強(qiáng)資金集中管理，提高資金運(yùn)行效率，合理調(diào)度和使用資金，根據(jù)中國石油天然氣股份有限公司（以下稱 “ 股份公司 ” ）和長慶油田分公司（以下稱 “ 油田公司 ” ）財務(wù)管理制度，制定本辦法。 第二條 本辦法所指的資金是企業(yè)收到和支出的貨幣資金，包括現(xiàn)金、銀行存款和銀行承兌匯票。 第三條 本辦法適用于油田公司所屬各單 位。 第二章 管理方式 第四條 油田公司對所屬各單位的資金實行嚴(yán)格的計劃管理，按照股份公司批準(zhǔn)的資金收支計劃組織資金收撥。 第五條 油田公司各單位資金收支計劃按照 “ 各二級單位資金結(jié)算部財務(wù)資產(chǎn)處股份公司 ” 的路徑，逐級審核上報。年、月、周資金計劃和分析材料應(yīng)經(jīng)過各單位業(yè)務(wù)主管和財務(wù)主管的審核、簽字。 財務(wù)資產(chǎn)處在股份公司批復(fù)的年、月資金計劃范圍內(nèi)，按財務(wù)資產(chǎn)處審批的周資金計劃，每日將資金按照 “ 股份公司財務(wù)資產(chǎn)處資金結(jié)算部各二級單位 ” 的路徑，下?lián)芨鲉挝弧? 第六條 資金計劃實行專人專項管理。各單位財務(wù) 部門以及相關(guān)業(yè)務(wù)部門都要設(shè)置資金計劃崗，負(fù)責(zé)資金計劃的編制、上報、執(zhí)行情況分析以及與上級部門的溝通與銜接等工作。 財務(wù)處資產(chǎn)處、資金結(jié)算部及各二級單位財務(wù)科設(shè)為專職，各相關(guān)業(yè)務(wù)部門設(shè)為專職或兼職。資金結(jié)算部、各二級單位財務(wù)科將資金計劃崗人員名單上報財務(wù)資產(chǎn)處備案 。各二級單位財務(wù)科將資金計劃崗人員名單上報資金結(jié)算部備案；相關(guān)業(yè)務(wù)部門將資金計劃崗人員名單報各二級單位財務(wù)科備案。 第三章 計劃的編制 第七條 各單位上報的資金計劃包括年度資金計劃、月度資金計劃和周資金計劃，以及年度、月度資金計劃的執(zhí)行情況分 析。 各單位年、月資金計劃應(yīng)根據(jù)中油 。各二級單位將周資金支出計劃及零星收入計劃上報各資金結(jié)算室，經(jīng)資金結(jié)算室匯總、調(diào)整、審批后，再上報資金結(jié)算部，經(jīng)資金結(jié)算部匯總、調(diào)整、審批后，再上報財務(wù)資產(chǎn)處；銷售公司、甲醇廠、第一采氣廠周貨幣資金收入計劃直接向財務(wù)資產(chǎn)處上報。最后由財務(wù)資產(chǎn)處匯總、調(diào)整、審批，確定油田公司的周資金計劃。 第八條 年度資金計劃是指根據(jù)年度財務(wù)預(yù)算、投資計劃和上年財務(wù)決算報表編制的年度預(yù)計資金收支計劃的報表。 第九條 月度資金計劃和周資金計劃分別指根據(jù)年度 資金計劃結(jié)合月、周實際情況預(yù)計的資金收支計劃的報表。 月度資金計劃根據(jù)年度資金計劃、按照生產(chǎn)建設(shè)進(jìn)度編制上報。 周資金計劃根據(jù)月度資金計劃、結(jié)合各單位實際情況編制，要求具體到日，但日計劃僅要求填列收入和支出合計數(shù)（報表格式見附件 2－ 2－ 2－ 3）。 第十條 年度、月度資金計劃執(zhí)行情況分析分別指年、月實際資金收支與資金計劃的對比分析（報表格式見附件 2－ 2－ 5）。 第十一條 各單位在上報月度資金計劃時，對因產(chǎn)品購銷總量和價格變化引起的資金收支變化（與年度資金計劃對比），應(yīng)附編報說明。 第十二條 油 田公司按照統(tǒng)一規(guī)定在賬務(wù)系統(tǒng)設(shè)置現(xiàn)金、銀行存款等資金科目的專項核算，并按照往來單位類別（股份公司、存續(xù)公司、外部單位）設(shè)置臺賬，據(jù)以進(jìn)行資金收支計劃的定期對比分析和資金流向分析。 第四章 計劃的報送 第十三條 資金計劃的報送時間 各單位中油 12月 31日前進(jìn)行維護(hù)。年度資金收支計劃按股份公司規(guī)定的具體時間上報（另行通知）。 各單位中油 ，財務(wù)資產(chǎn)處于上月終了前一個工作日 12點前進(jìn)行審批、封存。月度資金計劃于上月終了前三個工作 日 12點之前上報資金結(jié)算部；資金結(jié)算部于上月終了前二個工作日 12點之前上報財務(wù)資產(chǎn)處；財務(wù)資產(chǎn)處于上月終了前一個工作日 12點之前上報股份公司。 周資金計劃，各二級單位應(yīng)于上周四 10點前上報資金結(jié)算室，資金結(jié)算室應(yīng)于上周四 12點前上報資金結(jié)算部，資金結(jié)算部應(yīng)于上周四 17點前上報財務(wù)資產(chǎn)處，銷售公司、甲醇廠、第一采氣周資金收入計劃的上報時間同資金結(jié)算部。財務(wù)處于上周五 12點前上報股份公司。 第十四條 資金收支計劃執(zhí)行情況分析表及分析材料的上報時間 年度資金收支計劃執(zhí)行情況分析于次年 1月 5日前 (節(jié)假日順延 )上報資金結(jié)算部；資金結(jié)算部于次年 1月 7日前 (節(jié)假日順延 )上報財務(wù)資產(chǎn)處；財務(wù)資產(chǎn)處于次年 1月 10日前(節(jié)假日順延 )上報股份公司。 月度資金收支計劃執(zhí)行情況分析于次月 2日前 (節(jié)假日順延 )上報資金結(jié)算部；資金結(jié)算部于次月 3日前 (節(jié)假日順延 )上報財務(wù)資產(chǎn)處；財務(wù)資產(chǎn)處于次月 5日前 (節(jié)假日順延 )上報股份公司。 資金結(jié)算部應(yīng)將各二級單位年、月資金收支計劃執(zhí)行情況分析審閱、整理后統(tǒng)一上報財務(wù)資產(chǎn)處，并且應(yīng)同時提交資金結(jié)算部對各二級單位上報分析材料的匯總分析報告。 第十五條 各單位上報的資金收支計劃及執(zhí)行情況分析以 電子郵件形式通過智能辦公發(fā)送。 財務(wù)資產(chǎn)處上報資金收支計劃及執(zhí)行情況分析，以電子郵件方式通過 FMISOA 發(fā)送到股份公司財務(wù)部資金結(jié)算處信箱。 第十六條 各單位周資金收入計劃和周資金支出計劃無發(fā)生額的應(yīng)上報空表。 第五章 計劃的審批程序 第十七條 對油田公司報送的月度資金計劃，股份公司根據(jù)年 度資金計劃，結(jié)合地區(qū)公司生產(chǎn)經(jīng)營進(jìn)度和產(chǎn)品購銷總量、價格變動等因素進(jìn)行審核，于次月 5日前將批準(zhǔn)的月度資金計劃通過 FMIS— OA 下達(dá)給財務(wù)資產(chǎn)處。財務(wù)資產(chǎn)處于次月 6日前在財務(wù)資產(chǎn)處主業(yè)上公布。 第十八條 油田公司各單位必須嚴(yán)格執(zhí)行股份公司批復(fù)的資金收支計劃，周資金實際支出累計不得超過月度資金收支計劃，月度實際資金支出累計不得超過年度資金收支計劃。 第十九條 油田公司周資金計劃由財務(wù)資產(chǎn)處最終批復(fù)。股份公司對油田公司上報的周資金收支計劃不做批復(fù)，直接組織運(yùn)行。周資金實際支出累計必須控制在月度計劃之內(nèi)，超出月度計劃部分，股份公司將不予下?lián)堋? 第六章 緊急用款 第二十條 油田公司各單位如有突發(fā)事件需緊急用款，需提前二日上報財務(wù)資產(chǎn)處審核，由總會計師、財務(wù)處長簽署緊急用款申請表后，提 前一日上報股份公司。各單位退款業(yè)務(wù)按緊急用款業(yè)務(wù)辦理（報表格式見附件 2－ 6）。 第二十一條 股份公司審核油田公司緊急用款申請表，同意支付后，調(diào)整次日下?lián)茴~度。 第七章 附則 第二十二條 本辦法由油田公司財務(wù)資產(chǎn)處負(fù)責(zé)解釋。 第二十三條 本辦法自印發(fā)之日起施行。 附件： 2－ 年度資金收支計劃表 2－ 月度資金收支計劃表 2－ 周資金收支計劃表 2－ 年度資金收支計劃執(zhí)行情況表 2－ 月度資金收支計劃執(zhí)行情況表 2－ 緊急用款申請表