【導(dǎo)讀】本細(xì)則適用于公司國(guó)內(nèi)出差的報(bào)銷及外地長(zhǎng)駐人員。若同次出差任務(wù)涉及多部門員工。的，應(yīng)按部門分別填制出差申請(qǐng)單。未經(jīng)過(guò)審批的，不予借支和報(bào)銷差旅費(fèi)。單由財(cái)務(wù)部留存，并作為部門費(fèi)用考核依據(jù)。如要借款，應(yīng)填寫“借款單”，根據(jù)出差申請(qǐng)單確定借款金額。領(lǐng)款單憑出差申請(qǐng)單經(jīng)。董事長(zhǎng)審核批準(zhǔn)方可執(zhí)行。同時(shí)財(cái)務(wù)部實(shí)行“前帳不清、后帳不借”的原則。由董事長(zhǎng)簽字認(rèn)可。因特殊情況超標(biāo)，經(jīng)董事長(zhǎng)批準(zhǔn)后方可報(bào)銷。限額標(biāo)準(zhǔn)的部分由出差人員處理不予報(bào)銷。自帶交通工具或接待單位提供交通工具的出差人員；費(fèi)的5倍罰款，給予其所在部門或分管領(lǐng)導(dǎo)2倍的罰款。制度，維護(hù)公司及員工相關(guān)的合法權(quán)益，制定本制度；同時(shí)負(fù)責(zé)對(duì)公司內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度的執(zhí)行情況進(jìn)行檢查和考核。規(guī)定手續(xù)報(bào)請(qǐng)銷毀。

　　

【正文】 員的年薪水平及月收入標(biāo)準(zhǔn)，由事業(yè)部經(jīng)理制訂并隨其利潤(rùn)中心的年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃上報(bào)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后，運(yùn)營(yíng)中心、財(cái)務(wù)部備案并執(zhí)行； 3) 年薪制以外的管理人員、專業(yè)人員、業(yè)務(wù)人員、操作人員的定級(jí)與考核標(biāo)準(zhǔn)，由事業(yè)部總經(jīng)理確定后報(bào)運(yùn)營(yíng)和財(cái)務(wù)部備案并執(zhí)行。 職能部門人員工資定級(jí)： 1） 部門經(jīng)理（含）以上管理人員的收入水平與公司效益及個(gè)人績(jī)效掛鉤，其工資級(jí)別由公司總經(jīng)理 確定，財(cái)務(wù)部經(jīng)理負(fù)責(zé)執(zhí)行； 2） 部門經(jīng)理以下人員的定級(jí)與考核標(biāo)準(zhǔn)，由部門負(fù)責(zé)人制訂，報(bào)公司總經(jīng)理審核后， 運(yùn)營(yíng)中心、財(cái)務(wù)部備案并執(zhí)行。 三、工資收入標(biāo)準(zhǔn)（見附表） 附表 1：利潤(rùn)中心管理人員收入標(biāo)準(zhǔn)； 附表 2：成本中心管理人員收入標(biāo)準(zhǔn)； 附表 3：專業(yè)技術(shù)人員收入標(biāo)準(zhǔn)； 附表 4：操作人員收入標(biāo)準(zhǔn)； 附表 5：業(yè)務(wù)人員收入標(biāo)準(zhǔn)。 88通訊，交通費(fèi)用報(bào)銷規(guī)定 一、報(bào)銷對(duì)象 非年薪制部門經(jīng)理； 經(jīng)理助理； 非年薪制主管。 二、報(bào)銷額度 部門經(jīng)理： ； 經(jīng)理助理： ； 主管： 。 三、報(bào)銷辦法 當(dāng)月發(fā)生的實(shí)際費(fèi)用大于報(bào)銷額度的以報(bào)銷額度為限，當(dāng)月發(fā)生的實(shí)際費(fèi)用小于報(bào)銷額度的以實(shí)際發(fā)生的為限； 當(dāng)月 30日前報(bào)上月 20日到當(dāng)月 20日費(fèi)用，不可跨月報(bào)銷； 實(shí)行年薪制的所有人員不再報(bào)銷通訊費(fèi)用。 四、相關(guān)規(guī)定 公司給予報(bào)銷費(fèi)用的手機(jī)每日晚 10： 00之前必須開機(jī)；截稿日通宵開機(jī)；任何人不 得借故不復(fù)機(jī)或不接電話。如經(jīng)核實(shí)，一個(gè)月內(nèi)有累計(jì)兩次在要求時(shí)間內(nèi)未 開機(jī)或未復(fù)機(jī)情況，本月通訊費(fèi)用不予報(bào)銷。 交通費(fèi)用報(bào)銷對(duì)象及額度可由各部門根據(jù)實(shí)際情況制定。 中國(guó)石油天然氣股份有限公司 長(zhǎng)慶油田分公司資金計(jì)劃管理暫行辦法 第一章 總 則 第一條 為加強(qiáng)資金集中管理，提高資金運(yùn)行效率，合理調(diào)度和使用資金，根據(jù)中國(guó)石油天然氣股份有限公司（以下稱 “ 股份公司 ” ）和長(zhǎng)慶油田分公司（以下稱 “ 油田公司 ” ）財(cái)務(wù)管理制度，制定本辦法。 第二條 本辦法所指的資金是企業(yè)收到和支出的貨幣資金，包括現(xiàn)金、銀行存款和銀行承兌匯票。 第三條 本辦法適用于油田公司所屬各單 位。 第二章 管理方式 第四條 油田公司對(duì)所屬各單位的資金實(shí)行嚴(yán)格的計(jì)劃管理，按照股份公司批準(zhǔn)的資金收支計(jì)劃組織資金收撥。 第五條 油田公司各單位資金收支計(jì)劃按照 “ 各二級(jí)單位資金結(jié)算部財(cái)務(wù)資產(chǎn)處股份公司 ” 的路徑，逐級(jí)審核上報(bào)。年、月、周資金計(jì)劃和分析材料應(yīng)經(jīng)過(guò)各單位業(yè)務(wù)主管和財(cái)務(wù)主管的審核、簽字。 財(cái)務(wù)資產(chǎn)處在股份公司批復(fù)的年、月資金計(jì)劃范圍內(nèi)，按財(cái)務(wù)資產(chǎn)處審批的周資金計(jì)劃，每日將資金按照 “ 股份公司財(cái)務(wù)資產(chǎn)處資金結(jié)算部各二級(jí)單位 ” 的路徑，下?lián)芨鲉挝弧? 第六條 資金計(jì)劃實(shí)行專人專項(xiàng)管理。各單位財(cái)務(wù) 部門以及相關(guān)業(yè)務(wù)部門都要設(shè)置資金計(jì)劃崗，負(fù)責(zé)資金計(jì)劃的編制、上報(bào)、執(zhí)行情況分析以及與上級(jí)部門的溝通與銜接等工作。 財(cái)務(wù)處資產(chǎn)處、資金結(jié)算部及各二級(jí)單位財(cái)務(wù)科設(shè)為專職，各相關(guān)業(yè)務(wù)部門設(shè)為專職或兼職。資金結(jié)算部、各二級(jí)單位財(cái)務(wù)科將資金計(jì)劃崗人員名單上報(bào)財(cái)務(wù)資產(chǎn)處備案 。各二級(jí)單位財(cái)務(wù)科將資金計(jì)劃崗人員名單上報(bào)資金結(jié)算部備案；相關(guān)業(yè)務(wù)部門將資金計(jì)劃崗人員名單報(bào)各二級(jí)單位財(cái)務(wù)科備案。 第三章 計(jì)劃的編制 第七條 各單位上報(bào)的資金計(jì)劃包括年度資金計(jì)劃、月度資金計(jì)劃和周資金計(jì)劃，以及年度、月度資金計(jì)劃的執(zhí)行情況分 析。 各單位年、月資金計(jì)劃應(yīng)根據(jù)中油 。各二級(jí)單位將周資金支出計(jì)劃及零星收入計(jì)劃上報(bào)各資金結(jié)算室，經(jīng)資金結(jié)算室匯總、調(diào)整、審批后，再上報(bào)資金結(jié)算部，經(jīng)資金結(jié)算部匯總、調(diào)整、審批后，再上報(bào)財(cái)務(wù)資產(chǎn)處；銷售公司、甲醇廠、第一采氣廠周貨幣資金收入計(jì)劃直接向財(cái)務(wù)資產(chǎn)處上報(bào)。最后由財(cái)務(wù)資產(chǎn)處匯總、調(diào)整、審批，確定油田公司的周資金計(jì)劃。 第八條 年度資金計(jì)劃是指根據(jù)年度財(cái)務(wù)預(yù)算、投資計(jì)劃和上年財(cái)務(wù)決算報(bào)表編制的年度預(yù)計(jì)資金收支計(jì)劃的報(bào)表。 第九條 月度資金計(jì)劃和周資金計(jì)劃分別指根據(jù)年度 資金計(jì)劃結(jié)合月、周實(shí)際情況預(yù)計(jì)的資金收支計(jì)劃的報(bào)表。 月度資金計(jì)劃根據(jù)年度資金計(jì)劃、按照生產(chǎn)建設(shè)進(jìn)度編制上報(bào)。 周資金計(jì)劃根據(jù)月度資金計(jì)劃、結(jié)合各單位實(shí)際情況編制，要求具體到日，但日計(jì)劃僅要求填列收入和支出合計(jì)數(shù)（報(bào)表格式見附件 2－ 2－ 2－ 3）。 第十條 年度、月度資金計(jì)劃執(zhí)行情況分析分別指年、月實(shí)際資金收支與資金計(jì)劃的對(duì)比分析（報(bào)表格式見附件 2－ 2－ 5）。 第十一條 各單位在上報(bào)月度資金計(jì)劃時(shí)，對(duì)因產(chǎn)品購(gòu)銷總量和價(jià)格變化引起的資金收支變化（與年度資金計(jì)劃對(duì)比），應(yīng)附編報(bào)說(shuō)明。 第十二條 油 田公司按照統(tǒng)一規(guī)定在賬務(wù)系統(tǒng)設(shè)置現(xiàn)金、銀行存款等資金科目的專項(xiàng)核算，并按照往來(lái)單位類別（股份公司、存續(xù)公司、外部單位）設(shè)置臺(tái)賬，據(jù)以進(jìn)行資金收支計(jì)劃的定期對(duì)比分析和資金流向分析。 第四章 計(jì)劃的報(bào)送 第十三條 資金計(jì)劃的報(bào)送時(shí)間 各單位中油 12月 31日前進(jìn)行維護(hù)。年度資金收支計(jì)劃按股份公司規(guī)定的具體時(shí)間上報(bào)（另行通知）。 各單位中油 ，財(cái)務(wù)資產(chǎn)處于上月終了前一個(gè)工作日 12點(diǎn)前進(jìn)行審批、封存。月度資金計(jì)劃于上月終了前三個(gè)工作 日 12點(diǎn)之前上報(bào)資金結(jié)算部；資金結(jié)算部于上月終了前二個(gè)工作日 12點(diǎn)之前上報(bào)財(cái)務(wù)資產(chǎn)處；財(cái)務(wù)資產(chǎn)處于上月終了前一個(gè)工作日 12點(diǎn)之前上報(bào)股份公司。 周資金計(jì)劃，各二級(jí)單位應(yīng)于上周四 10點(diǎn)前上報(bào)資金結(jié)算室，資金結(jié)算室應(yīng)于上周四 12點(diǎn)前上報(bào)資金結(jié)算部，資金結(jié)算部應(yīng)于上周四 17點(diǎn)前上報(bào)財(cái)務(wù)資產(chǎn)處，銷售公司、甲醇廠、第一采氣周資金收入計(jì)劃的上報(bào)時(shí)間同資金結(jié)算部。財(cái)務(wù)處于上周五 12點(diǎn)前上報(bào)股份公司。 第十四條 資金收支計(jì)劃執(zhí)行情況分析表及分析材料的上報(bào)時(shí)間 年度資金收支計(jì)劃執(zhí)行情況分析于次年 1月 5日前 (節(jié)假日順延 )上報(bào)資金結(jié)算部；資金結(jié)算部于次年 1月 7日前 (節(jié)假日順延 )上報(bào)財(cái)務(wù)資產(chǎn)處；財(cái)務(wù)資產(chǎn)處于次年 1月 10日前(節(jié)假日順延 )上報(bào)股份公司。 月度資金收支計(jì)劃執(zhí)行情況分析于次月 2日前 (節(jié)假日順延 )上報(bào)資金結(jié)算部；資金結(jié)算部于次月 3日前 (節(jié)假日順延 )上報(bào)財(cái)務(wù)資產(chǎn)處；財(cái)務(wù)資產(chǎn)處于次月 5日前 (節(jié)假日順延 )上報(bào)股份公司。 資金結(jié)算部應(yīng)將各二級(jí)單位年、月資金收支計(jì)劃執(zhí)行情況分析審閱、整理后統(tǒng)一上報(bào)財(cái)務(wù)資產(chǎn)處，并且應(yīng)同時(shí)提交資金結(jié)算部對(duì)各二級(jí)單位上報(bào)分析材料的匯總分析報(bào)告。 第十五條 各單位上報(bào)的資金收支計(jì)劃及執(zhí)行情況分析以 電子郵件形式通過(guò)智能辦公發(fā)送。 財(cái)務(wù)資產(chǎn)處上報(bào)資金收支計(jì)劃及執(zhí)行情況分析，以電子郵件方式通過(guò) FMISOA 發(fā)送到股份公司財(cái)務(wù)部資金結(jié)算處信箱。 第十六條 各單位周資金收入計(jì)劃和周資金支出計(jì)劃無(wú)發(fā)生額的應(yīng)上報(bào)空表。 第五章 計(jì)劃的審批程序 第十七條 對(duì)油田公司報(bào)送的月度資金計(jì)劃，股份公司根據(jù)年 度資金計(jì)劃，結(jié)合地區(qū)公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)進(jìn)度和產(chǎn)品購(gòu)銷總量、價(jià)格變動(dòng)等因素進(jìn)行審核，于次月 5日前將批準(zhǔn)的月度資金計(jì)劃通過(guò) FMIS— OA 下達(dá)給財(cái)務(wù)資產(chǎn)處。財(cái)務(wù)資產(chǎn)處于次月 6日前在財(cái)務(wù)資產(chǎn)處主業(yè)上公布。 第十八條 油田公司各單位必須嚴(yán)格執(zhí)行股份公司批復(fù)的資金收支計(jì)劃，周資金實(shí)際支出累計(jì)不得超過(guò)月度資金收支計(jì)劃，月度實(shí)際資金支出累計(jì)不得超過(guò)年度資金收支計(jì)劃。 第十九條 油田公司周資金計(jì)劃由財(cái)務(wù)資產(chǎn)處最終批復(fù)。股份公司對(duì)油田公司上報(bào)的周資金收支計(jì)劃不做批復(fù)，直接組織運(yùn)行。周資金實(shí)際支出累計(jì)必須控制在月度計(jì)劃之內(nèi)，超出月度計(jì)劃部分，股份公司將不予下?lián)堋? 第六章 緊急用款 第二十條 油田公司各單位如有突發(fā)事件需緊急用款，需提前二日上報(bào)財(cái)務(wù)資產(chǎn)處審核，由總會(huì)計(jì)師、財(cái)務(wù)處長(zhǎng)簽署緊急用款申請(qǐng)表后，提 前一日上報(bào)股份公司。各單位退款業(yè)務(wù)按緊急用款業(yè)務(wù)辦理（報(bào)表格式見附件 2－ 6）。 第二十一條 股份公司審核油田公司緊急用款申請(qǐng)表，同意支付后，調(diào)整次日下?lián)茴~度。 第七章 附則 第二十二條 本辦法由油田公司財(cái)務(wù)資產(chǎn)處負(fù)責(zé)解釋。 第二十三條 本辦法自印發(fā)之日起施行。 附件： 2－ 年度資金收支計(jì)劃表 2－ 月度資金收支計(jì)劃表 2－ 周資金收支計(jì)劃表 2－ 年度資金收支計(jì)劃執(zhí)行情況表 2－ 月度資金收支計(jì)劃執(zhí)行情況表 2－ 緊急用款申請(qǐng)表