【正文】 人在該單位許可的經(jīng)營范圍、 經(jīng)營計劃和財政預(yù)算內(nèi)，授權(quán)行使終審權(quán)。 2） 運營管理中心在認(rèn)證此文件之有效性后，既兩個工作日之內(nèi)，將已被運營中心確認(rèn)的復(fù)制樣本交給財務(wù)部做相應(yīng)執(zhí)行。 臨時授權(quán) 1） 一般適用于經(jīng)理外地出差或休假期間的委托。（臨時授權(quán)于他人并非相應(yīng)排除經(jīng)理對授權(quán)期間的具體責(zé)任，由此，經(jīng)理應(yīng)認(rèn)真避免在此期間授權(quán)、斷定非慣例性、金額龐大的交易。 固定資產(chǎn)與辦公家具（包括機(jī)房與 OA 設(shè)備）： 其購買由各部門報申請計劃，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽字，公司總經(jīng)理批準(zhǔn)，公司技術(shù)部、運營管理中心統(tǒng)一協(xié)調(diào)核準(zhǔn)后，對協(xié)調(diào)或購買情況寫出需求報告，報公司總經(jīng)理批準(zhǔn)統(tǒng)一購買，金額在 1萬元以上的固定資產(chǎn)購入必須報大區(qū)總裁審批。 凡是參加境 外展覽會，必須至少提前一個月向公司總經(jīng)理（大區(qū)總裁）提交專項申請報告，注明參展必要性、參展人數(shù)、費用預(yù)算等。 (所有境外出差必須提前書面請示大區(qū)總裁經(jīng)批準(zhǔn)后方可執(zhí)行 )。 83 報銷審核制度 一、原則 嚴(yán)格財務(wù)收支審批制度，公司發(fā)生的各項開支都必須由經(jīng)手人填寫費用報銷單，注明支出事由、項目、發(fā)票張數(shù)、報銷金額、和經(jīng)辦人簽名、部門經(jīng)理簽字、財務(wù)經(jīng)理審核（按照有關(guān)規(guī)定辦理）、分計劃內(nèi)和計劃外相關(guān)程序?qū)徟?，出納方可付款。 二、支出相關(guān)部門審核 對所有報銷內(nèi)容，相關(guān)部門經(jīng)理必須就其合理性及必要性進(jìn)行審核。由客戶或分公司報銷的要向財務(wù)注明并留復(fù)印件，原件給客戶。各單位自行購買的憑發(fā)票填寫費用報銷單經(jīng)相應(yīng)級別的領(lǐng)導(dǎo)審批后報銷。經(jīng)手人憑發(fā)票（附上驗收單）填寫費用報銷單。試用人員出差借款須由經(jīng)理擔(dān)保，視同經(jīng)理借款。所有費用均計入部門成本。 出差人員出差需持有經(jīng)部門經(jīng)理、運營中心、公司總經(jīng)理簽字的《出差申請表》。 2） 特殊情況規(guī)定： A、 業(yè)務(wù)緊急，必須乘飛機(jī)； B、 路途長，乘火車時間超過 30小時； C、 本身業(yè)務(wù)需要，并由對方出機(jī)票款； D、 機(jī)票打折幅度大，折后機(jī)票價格比火車硬臥票價不超過 50元。 出差人員的住宿費、市內(nèi)交通費、伙食補(bǔ)助費實行定額包干（詳見后附差旅費報銷標(biāo)準(zhǔn)），由出差人員調(diào)劑使用，節(jié)余歸己、超支不補(bǔ)。 出差參加展示會的運雜費、門票等準(zhǔn)予單獨憑票報銷；對于到外地參加會議、展覽、及其他活動的人員食宿及其他費用由對方負(fù)擔(dān)的，不得在公司報銷路費并領(lǐng)取補(bǔ)助；到分公司出差，由分公司負(fù)擔(dān)費用的，不得再次在公司報銷路費并領(lǐng)取補(bǔ)助。 1 以下范圍內(nèi)的外出不按出差處理：在廣、深、佛 山、順德、中山等廣東省范圍內(nèi)出差一般不予補(bǔ)助，如有特殊情況需部門經(jīng)理報公司總經(jīng)理批準(zhǔn)； 1 經(jīng)分公司統(tǒng)一招聘的員工或由廣深公司統(tǒng)一招聘的應(yīng)屆畢業(yè)生到公司報到，可按照火車硬座或公交大巴票價，予以實報差旅費及行李托運費，不享受任何補(bǔ)助； 1 費用核算：公司所有人員出差費用均計入各部門成本。 附件： 差旅費報銷標(biāo)準(zhǔn) 職務(wù) 一般地區(qū)費用標(biāo)準(zhǔn)（元 /天） 特殊地區(qū)費用標(biāo)準(zhǔn)（元 /天） 總裁 280 380 事業(yè)部 /職能部門總經(jīng)理（主任） 240 320 部門經(jīng)理 220 280 部門副經(jīng)理 /主管 180 230 一般人員 160 200 注： 特殊地區(qū)指：深圳、廣州、珠海、汕頭、海南； 事業(yè)部副總經(jīng)理 /職能部門副總經(jīng)理（副主任） 與部門經(jīng)理補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)相同； 經(jīng)理助理、行政主管等享受主管待遇。 回款方式：轉(zhuǎn)帳支票，非遠(yuǎn)期、空頭或錯誤支票；現(xiàn)金；抵實物，（所抵實物必須為公司需要或?qū)Ψ狡髽I(yè)瀕臨破產(chǎn)無法收回所欠款項，并且要有公司總經(jīng)理的批示）。 （二）未回款考核辦法 未回款處罰 1）由于業(yè)務(wù)人員失職造成的未回款，扣全額； 2）由于公司內(nèi)部原因造成的未回款，分相關(guān)責(zé)任扣罰； 3）由于外部不可抗力（如客戶倒閉、破 產(chǎn)等）造成的未回款，持相關(guān)部門證明，只扣業(yè)務(wù)成本。 若市場員連續(xù)兩個月無未回款且業(yè)績均在部門任務(wù)額（任務(wù)額低于 8000元的以 8000元計）以上，則酌情給予獎勵。 對預(yù)收款，按 1%的比例對市場員給予獎勵。 對收款不報或積壓收款的業(yè)務(wù)員，一旦發(fā)現(xiàn)，公司將從重處罰。 86票據(jù)管理制度 一、發(fā)票管理 （一）申領(lǐng) 由申請人在《零星開票通知單》中詳細(xì)填寫部門名稱、申請日期、合同號（右上角填寫）、企業(yè)全稱、廣告刊登媒體或網(wǎng)刊全稱、業(yè)務(wù)發(fā)生具體日期、開票金額、業(yè)務(wù)性質(zhì)（廣告或信息）、申請人姓名等， 交部門經(jīng)理審批、會計審核后開具。 若業(yè)務(wù)實際發(fā)生與合同不符，業(yè)務(wù)員需持有企業(yè)的附加合同或加蓋公章的證明方可開票。 （二）具體規(guī)定 已提供勞務(wù)并簽訂合同的，業(yè)務(wù)員憑運營中心蓋章認(rèn)可的合同及零星開票通知單或有企業(yè)蓋章認(rèn)可的廣告認(rèn)定單，以財務(wù)人員核對無誤后開具發(fā)票。 已提供勞務(wù)，但未簽訂合同且已收回款的，業(yè)務(wù)員根據(jù)運營中心認(rèn)可的業(yè)務(wù)內(nèi)容，填寫零星開票通知單或廣告（信息）認(rèn)定單開具發(fā)票。所開發(fā)票金額在 2000元以上的領(lǐng)票人必須持客戶簽收并加蓋客戶公司公章的收條經(jīng)部門經(jīng)理簽字后交回公司財務(wù)。 凡將所開發(fā)票重新更改、退票（換名稱或換金額），必須寫明原因并經(jīng)部門經(jīng)理簽字確認(rèn)后方可退換。 （六）內(nèi)容不符時的處理 支票回收的付款公司名稱與市場員所報客戶名稱或所申請發(fā)票名稱不符時，市場員必須同時上交由付款方加蓋財務(wù)章的付款說明交財務(wù)備案。 以上規(guī)定財務(wù)部門應(yīng)嚴(yán)格按規(guī)定執(zhí)行，如不按規(guī)定執(zhí)行出現(xiàn)問題由財務(wù)部負(fù)全責(zé)。 財務(wù)有權(quán)拒絕持非正式票據(jù)報銷。凡違反者公司將做為嚴(yán)重違反勞動紀(jì)律者處理。各職能部門按照本工資管理制度，根據(jù)本部員工崗位職責(zé)、員工個人工作資歷等情況確定本部員工的工資等級。 對應(yīng)于不同級別的人員公司規(guī)定不同金額的費用報銷額度，凡在此額度范圍內(nèi)的交 通費、通訊費、辦公費、招待費、禮品費等與業(yè)務(wù)相關(guān)的費用支出可與下月 10日據(jù)實報銷；同時部門經(jīng)理對本部門員工費用報銷，可在其相應(yīng)的額度內(nèi)，根據(jù)部門業(yè)績及員工當(dāng)月工作考核情況予以調(diào)整。 每位員工只能享受一種薪酬結(jié)構(gòu)，不允許既享受獎金基數(shù)又享受提成。 由公司總經(jīng)理確定工資的人員，工資文件由財務(wù)部負(fù)責(zé)備案，財務(wù)部經(jīng)理負(fù)責(zé)編制報表及發(fā)放的執(zhí)行工作；其他人員的工資定級文件由運營中心、財務(wù)部備案并執(zhí)行。 88通訊，交通費用報銷規(guī)定 一、報銷對象 非年薪制部門經(jīng)理； 經(jīng)理助理； 非年薪制主管。如經(jīng)核實，一個月內(nèi)有累計兩次在要求時間內(nèi)未 開機(jī)或未復(fù)機(jī)情況，本月通訊費用不予報銷。 第三條 本辦法適用于油田公司所屬各單 位。 財務(wù)資產(chǎn)處在股份公司批復(fù)的年、月資金計劃范圍內(nèi)，按財務(wù)資產(chǎn)處審批的周資金計劃，每日將資金按照 “ 股份公司財務(wù)資產(chǎn)處資金結(jié)算部各二級單位 ” 的路徑，下?lián)芨鲉挝?。資金結(jié)算部、各二級單位財務(wù)科將資金計劃崗人員名單上報財務(wù)資產(chǎn)處備案 。各二級單位將周資金支出計劃及零星收入計劃上報各資金結(jié)算室，經(jīng)資金結(jié)算室匯總、調(diào)整、審批后，再上報資金結(jié)算部，經(jīng)資金結(jié)算部匯總、調(diào)整、審批后，再上報財務(wù)資產(chǎn)處；銷售公司、甲醇廠、第一采氣廠周貨幣資金收入計劃直接向財務(wù)資產(chǎn)處上報。 月度資金計劃根據(jù)年度資金計劃、按照生產(chǎn)建設(shè)進(jìn)度編制上報。 第十二條 油 田公司按照統(tǒng)一規(guī)定在賬務(wù)系統(tǒng)設(shè)置現(xiàn)金、銀行存款等資金科目的專項核算，并按照往來單位類別（股份公司、存續(xù)公司、外部單位）設(shè)置臺賬，據(jù)以進(jìn)行資金收支計劃的定期對比分析和資金流向分析。月度資金計劃于上月終了前三個工作 日 12點之前上報資金結(jié)算部；資金結(jié)算部于上月終了前二個工作日 12點之前上報財務(wù)資產(chǎn)處；財務(wù)資產(chǎn)處于上月終了前一個工作日 12點之前上報股份公司。 月度資金收支計劃執(zhí)行情況分析于次月 2日前 (節(jié)假日順延 )上報資金結(jié)算部；資金結(jié)算部于次月 3日前 (節(jié)假日順延 )上報財務(wù)資產(chǎn)處；財務(wù)資產(chǎn)處于次月 5日前 (節(jié)假日順延 )上報股份公司。 第十六條 各單位周資金收入計劃和周資金支出計劃無發(fā)生額的應(yīng)上報空表。 第十九條 油田公司周資金計劃由財務(wù)資產(chǎn)處最終批復(fù)。各單位退款業(yè)務(wù)按緊急用款業(yè)務(wù)辦理（報表格式見附件 2－ 6）。 附件： 2－ 年度資金收支計劃表 2－ 月度資金收支計劃表 2－ 周資金收支計劃表 2－ 年度資金收支計劃執(zhí)行情況表 2－ 月度資金收支計劃執(zhí)行情況表 2－ 緊急用款申請表