【正文】 財務嚴格按照公出人員申請公出目的地及合理的行車線路予以審核報銷。五、本規(guī)定自8月1日起執(zhí)行，以前有關規(guī)定與本規(guī)定有抵觸的，均按本規(guī)定執(zhí)行。二、報銷標準出差工資按正常出勤工資計算，出差日期不計算在出勤日期中，出差無假日加班雙倍工資。(2)出租車不能報銷，各種保險費、茶座候車費不能保銷，特殊情況下，經(jīng)總經(jīng)理批準方可報銷?？蛻魡挝徊惶峁┥?，按15元/天補助。行政、采購、辦公人員出差：按領隊標準報銷差旅費。施工及售后完成后，必須征得客戶單位同意，由客戶在工程服務表上簽字，與客戶交接清楚，所有借用工具交還完畢后方可離開，出差人員返回公司后，應憑車票日期返回第一天到辦公室報到登記，將當次出差工作內(nèi)容與現(xiàn)場情況如實上報辦公室，注銷出差。整體報賬程序：施工單位簽收《工程服務驗收表》→辦公室登記簽字銷差、倉庫驗收入庫→財務室報賬四、差旅費票據(jù)要求報銷原始憑證以正式發(fā)票為準，如遇有特殊情況，只能收據(jù)代替的，應在收據(jù)上蓋業(yè)務單位公章和聯(lián)系電話號碼，以及開票人以備核查。工具及未用完物品，出差完成時，由報銷人負責帶回公司倉庫驗收?，F(xiàn)場施工、售后、技術指導等現(xiàn)場服務人員在工作時間內(nèi)，必須著本公司工作服，工作鞋。違反規(guī)定的，其超出標準的金額，自行承擔，并扣減多行走天數(shù)已計列的費用，且多行走的天數(shù)按曠工處理。其他費用按正常出差報銷。1出差途中，不得離開施工單位做私事探訪私客，若有特殊需要，需征得總經(jīng)理同意后請假方可離開，請假時間不計入差旅費計算日期。1出差員工出差期間如遇工資調(diào)整時，結算工資時分時段計算。嚴格控制公出人員乘坐飛機，需乘坐飛機的應事先經(jīng)總經(jīng)理同意批準。公出人員往返旅程期間按實際天數(shù)每日補助15元。公司員工陪同部門經(jīng)理外出的，隨部門經(jīng)理的標準報銷。如中途有變化的需事先請示領導批準，否則發(fā)生費用自理。篇6：差旅費報銷管理制度為加強差旅費用管理，在保證出差人員工作和生活需要的前提下，本著勤儉節(jié)約、艱苦奮斗的原則，結合VN項目實際狀況，特制定本辦法。通訊費憑據(jù)按實報銷。員工出差乘坐飛機要從嚴控制，出差路途較遠或出差任務緊急的，經(jīng)審批人批準方可乘坐飛機。交通費有超過標準的應事先向?qū)徟藞蟾?，報銷時應書面說明超標金額及原因，并經(jīng)審批人簽字同意，否則不予報銷。出差到本市各縣區(qū)鎮(zhèn)鄉(xiāng)的交通費不實行包干，憑據(jù)報銷。四、住宿費開支辦法員工出差期間的住宿費按附表1所規(guī)定的限額內(nèi)憑據(jù)報銷。出差到公司設有辦事處的目的地不再報銷住宿費用(特殊狀況除外)。住宿費有超過標準的應事先向?qū)徟藞蟾妫瑘箐N時應書面說明超標金額及原因，并經(jīng)審批人簽批同意，否則不予報銷。六、項目建設期間的生活補助費在VN項目建設期間，公司可租用民房作為臨時生活辦公用房，在此期間，可給予相關項目管理人員必須額度的生活補助費，具體額度結合當?shù)厣钏讲⒄粘霾钊藛T伙食補助標準確定，并經(jīng)總經(jīng)理批準后執(zhí)行。八、差旅費管理(一)加強對備用金和預借款項的管理和監(jiān)督。借款人應在規(guī)定的期限內(nèi)憑費用支出單據(jù)到財務部門核銷。(二)加強差旅費核銷管理。原始憑證應具備的資料：(1)、憑證名稱。(5)、理解憑證的單位名稱。從外單位取得的原始憑證務必蓋有填制單位的公章。(2)、購買實物的原始憑證，務必有手續(xù)完備的驗收證明。(4)、職工因公出差借款的借據(jù)，務必附在記賬憑證上。十、報告與監(jiān)督檢查差旅費的報告與監(jiān)督制度按《VN項目籌建期間開辦費管理制度》有關規(guī)定執(zhí)行。本制度所指的出差，指一天以上，當天不能往返的出差?？蛻魡挝粠Ыo住宿的，無住宿補助。(4)乘飛機需事前申請，得到總經(jīng)理許可方可報銷。出差補貼:領隊按40元/天補助，普通隊員按25元/天補助?？偨?jīng)理出差:交通、住宿、生活、招待費實報實銷，出差按100元/天補助。辦公室記錄人員作書面登記，并與客戶核實狀況屬實后，在工程服務表上簽字。有往返車票以外的交通票據(jù)時，應列出行程詳單，填寫《票據(jù)清單》，對每一張交通票據(jù)做出說明。五、其他要求工程服務領隊人員出差，要求持續(xù)電話暢通，出差前應自己交足電話費，確保電話無故障。當天往返的短途出差視同出勤，鄭州及其下轄縣市以外的短途出差，可享受每一天15元生活補助。出差期間，若發(fā)生招待費，須事先征得總經(jīng)理允許。所有票據(jù)，由經(jīng)手的員工本人報銷，他人不得代報。1施工及售后服務出差人員，除客戶帶給的正常食宿安排外，未經(jīng)總經(jīng)理允許，不得理解客戶單位請吃請喝，不得理解客戶單位禮物紅包、小費等一切饋贈。第三條本制度適用公司全體員工。(四)借款銷賬規(guī)定:(1)借款銷帳時應以借款申請單為依據(jù)，據(jù)實報銷，超出申請單范圍使用的，須經(jīng)主管領導批準，否則財務人員有權拒絕銷帳；(2)借領支票者原則上應在5個工作日內(nèi)辦理銷帳手續(xù)。(三)財務付款:借款憑審批后的借款單到財務部辦理領款手續(xù)。(二)填寫報銷單應注意:根據(jù)費用性質(zhì)填寫對應單據(jù)；嚴格按單據(jù)要求項目認真寫，注明附件張數(shù)；金額大小寫須完全一致(不得涂改)；簡述費用資料或事由。第五條差旅費報銷制度及流程。宴請客戶需由總經(jīng)理批準后方可報銷招待費，同時按比例(早餐20%、午餐或晚餐40%)扣減出差人當天的伙食補貼。購票:出差人員持審批過的出差申請復印件，到行政部訂票(原則上機票一律用支票支付，特殊狀況不能用支票的，需事先書面說明狀況，經(jīng)審批人簽字后報財務備案)。不鼓勵員工在上班期間打私人電話。員工到財務部出納處簽字領款(每月25日前)。審批:按日常費用審批程序?qū)徟?。報銷程序:報銷人先填寫費用報銷單(附出入庫單)，按日常費用審批程序報批。第十三條招待費、培訓費、資料費及其他報銷制度及流程(一)費用標準招待費:為了規(guī)范招待費的支出，大額招待費應事前征得總經(jīng)理的同意。各部門在購買資料前務必先填寫《資料申請表》，在報銷前務必到行政部資料管理人員處進行登記(資料管理人員在資料發(fā)票背面簽字)。資料費在報銷前需辦理資料登記手續(xù)，按審批程序?qū)徟蟮膱箐N單及申請表到財務處辦理報銷手續(xù)。(二)臨時工資支付流程同工資支付流程。第十七條軟件及固定資產(chǎn)購置報銷財務制度及流程。第十八條其他專項支出報銷制度及流程(一)費用范圍:其他專項支出包括其他所有專門立項的費用(含咨詢顧問、廣告及宣傳活動費、公司員工活動費用、辦公室裝修及其他專項費用)支出。付款流程:(1)由經(jīng)辦人整理發(fā)票等資料并填寫費用報銷單(填寫規(guī)范參照日常費用報銷一般規(guī)定)；(2)按審批程序?qū)徟?主管部門經(jīng)理審核簽字→財務復核→總經(jīng)理審批；(3)財務部根據(jù)審批后的報銷單金額付款；(4)若需提前借款，應按借款規(guī)定辦理借支手續(xù)，并在5個工作日內(nèi)辦理報銷手續(xù)。第七部分附則第二十條本制度解釋權歸公司財務部。本制度適用于本公司因公出差的所有人員。交通費:(1)乘坐火車，按硬臥(含硬臥)以下標準報銷。生活補助客戶單位帶給生活的，無生活補助。陪同賓客出差的人員，如果在食住行方面已享受公費者，均不再享受食宿補助。出差人員回公司后，應構成出差完成狀況書面報告，并向分管領導匯報，由分管領導考核結果，簽署考核意見。出差回公司應在一星期內(nèi)報賬，超過一星期報銷差費，每一天按30元罰款，若遲報時間超過一個月以上，每一張單據(jù)按每月30元累積加罰(發(fā)票日期)，并追究其部門擔保人職責。出差人員由接待單位或住在親友家的，一律不予報銷住宿費。(二)伙食補助費報銷辦法中午12時前離開本市按全天補助；中午12時后離開本市按半天補助；中午12時前抵達本市按半天補助；中午12時后返抵本市按全天補助。出差人員原則上不得乘左出租車，但下列狀況除外:(1)出差目的地偏遠，沒有公共交通工具的；(2)攜有巨款或重要文件須確保安全的；(3)收、發(fā)貨物笨重，搬運困難或時間緊迫的；(4)陪同重要客人外出的；(5)執(zhí)行特殊業(yè)務或夜間辦事不方便的以上狀況須請示部門主管同意后方可報銷。(四)通訊費報銷辦法除外出學習和駐廠人員外的出差人員，每一天補助10元通訊費，特殊狀況需經(jīng)主管領導批準。四、補充規(guī)定兩人以上出差人員，在請示主管領導允許后，可就隨行高一級人員標準執(zhí)行。會議費用中不含食宿時，按前述標準予以補助。一般同性二人一齊出差的，按一個房間標準報銷。員工乘坐飛機要從嚴控制，出差任務緊急、路途較遠的，經(jīng)部門主管同意，分管領導批準后方可乘坐飛機。：手機話費補助每月150元，憑發(fā)票報銷。：除了務必當面贈送或者不適宜郵寄的禮品外，贈送給客戶的禮品原則上由上海本部統(tǒng)一準備和寄送，以保證禮品的質(zhì)量，加強管理。上海鴻曄電子科技有限公司三、拜訪計劃和拜訪報告拜訪市內(nèi)客戶需填寫拜訪計劃，于每周三下班前將下周客戶拜訪計劃發(fā)郵件給部門主管，同時總結上周客戶拜訪報告，格式可參考出差計劃和出差報告，詳細列明拜訪客戶全稱、接待人、接待人聯(lián)系方式、拜訪目的、擬發(fā)生的業(yè)務招待費項目及費用預算等資料四、費用報銷流程：需先經(jīng)財務部出納、財務部負責人、部門主管、總經(jīng)理針對費用真實性合理性及報銷單據(jù)粘貼的合規(guī)性等審批流程，再交由財務部出納、財務負責人、總經(jīng)理進行報銷付款。若遺失票據(jù)或發(fā)生無票據(jù)的費用，須由報銷人自行找其他類似發(fā)票代替并附上書面報告寫明用其他發(fā)票代替的原因，經(jīng)總經(jīng)理審批后再交財務出納報銷。篇12：差旅費報銷管理制度，提高各類業(yè)務人員的辦事效率，有效控制差旅費用的支出，一、費用開支范圍和標準總體原則：對出差人員的補助費、差旅費實行“包干使用，節(jié)約歸己，超支不補”的原則。(4)公司報銷異地往返火車票、長途客車票，并以車票時間計算實際出差補助天數(shù)。凡與原出差規(guī)定的地點、天數(shù)、人數(shù)、交通工具不符的差旅費不予報銷，因特殊原因或狀況變化需改變路線、天數(shù)、人數(shù)、交通工具的，需經(jīng)領導簽署意見后方可報銷。中午12時后離開本市按半天補助。出差期間經(jīng)領導批準順道回家探親、辦事及非工作需要的參觀、游覽，其繞行期間多支付的費用均由個人自理，期間按事假考勤。隨公司領導一同出差人員費用由公司領導統(tǒng)一到財務核銷。售后服務出差補助比照上述標準同級執(zhí)行(發(fā)生的運費及安裝調(diào)試費用應計入銷售計價當中)。確需因公務出差須經(jīng)分管校領導同意，報校長批準，否則，不報銷差旅費。一人出差和因特殊情況需要突破標準的須經(jīng)校長批準，然后據(jù)實報銷。交通費報銷辦法①出差人員乘坐火車、汽車、輪船、飛機或其它交通工具(不含租用出租車)的`交通費據(jù)實報銷。④自帶交通工具或由接待單位提供交通工具的出差人員不報市內(nèi)交通費。出差人員的伙食費補助辦法①縣城外出差伙食補助(不分途中和住勤)每人每天補助標準為：本省地州市及以下每天每人20元，省會每天每人30元，省外每天每人40元。出差人員通訊費補助辦法①本市內(nèi)出差不補通訊費，本市外省內(nèi)出差每天補助15元，省外每天補助25元。外出處理公務確需開支公關費用的，必須事前報校長批準，然后憑據(jù)在相關專項經(jīng)費中報銷。出差人員回公司后，應形成出差完成情況書面報告、并向分管領導匯報，由分管領導考核結果，簽署考核意見。出差時借款，本著“前賬不清、后賬不借”的原則，延誤工作責任自負，特殊情況由總經(jīng)理特批，對各部門違反規(guī)定給予借款而造成賬務混亂的，追究財務經(jīng)辦人及負責人的責任。圖書資料費由圖書館負責人驗收登記。對記載不準確、不完整的原始憑證予以退回，并要求按照國家統(tǒng)一的會計制度的規(guī)定更正、補充。發(fā)票應當具有稅務監(jiān)制章，出票單位公章，發(fā)票上的內(nèi)容要真實、完整、填寫清楚。，若有錯誤，應要求開票部門重開或在發(fā)票上更正。出差要事先填寫出差單，出差回來后憑出差單報銷差旅費。凡到省外因公出差經(jīng)分管院長同意后由院長審批。臺州市三區(qū)內(nèi)一般不報銷住宿費，如確需住宿的，限報/夜。第二條、出差審批程序：“出差申請單”,明確出差任務、出行路線、逗留時間及隨行人員等相關事宜，出差申請單應由部門經(jīng)理(主管)審核簽字后報總經(jīng)理審批，若同次出差任務涉及多部門員工的，應按部門分別填制出差申請單。同時財務部實行“前帳不清、后帳不借”的原則。第三條、交通報銷標準，特殊或緊急情況下需乘坐飛機的`，必須經(jīng)總經(jīng)理批準方可。,交通費不報銷,路橋費、汽油費及維修費用據(jù)實報銷(維修費用不含交通事故而發(fā)生的修理費)。，不享受住宿補貼，伙食補貼減半發(fā)放，交通補貼仍按標準發(fā)放。,須經(jīng)部門經(jīng)理審核,報總經(jīng)理批準后方可報銷,。報銷的票據(jù)必須項目填寫齊全,強調(diào)公司名稱不能用簡稱。:出差人員回單位三天之內(nèi)報銷。、或涂改票據(jù)及不如實填制報銷單，不予報銷，自己負責。出差人員由接待單位或住在親友家的，一律不予報銷住宿費。（三）交通費報銷辦法旅途中符合乘臥（從晚八時至次日晨七時之間，在車上過夜6小時以上或連續(xù)乘車時間超過12小時）而未乘座臥鋪，特快按票價50%，其它列車票價60%予以補助。出差人員應按最簡便快捷的線路乘坐車船，不得饒行。（五）其他在出差過程中因業(yè)務工作需要使用招待費應先征得分管領導同意，并經(jīng)安排領導核準并簽署意見后財務部方可審核報銷。及時或按期辦理托收工作，按權責發(fā)生制的會計基礎進行結算，及時催收勞保病人欠費和旅行住院合同。負責醫(yī)院門診收費收據(jù)的收發(fā)保管、領用登記，辦理有關手續(xù)，保持完整。、學習、培訓、會務等出差必須填寫派差審批單，報分管院長、院長批準后方可離院。（到省外出差需乘坐火車的，根據(jù)文件要求予以報銷）。，其繞道期間多開支的交通費和住宿費一切由個人自理。（一類地區(qū)）按最高限額每天330元，依據(jù)票據(jù)限額報銷，超過最高限額標準部分費用自理。此制度從20xx年1月1日執(zhí)行。二、報銷標準說明:出差工資按正常出勤工資計算，出差日期不計算在出勤日期中，出差無假日加班雙倍工資。(2)出租車不能報銷，各種保險費、茶座候車費不能保銷，特殊情況下，經(jīng)總經(jīng)理批準方可報銷?？蛻魡挝徊惶峁┥?，按15元/天補助。篇20：公司員工差旅費報