【正文】 發(fā)形式支付工資；(6)每月末之前員工到財務(wù)部領(lǐng)工資條并與工資卡內(nèi)資金進行核實。第五部分專項支出財務(wù)報銷制度及流程第十六條專項支出主要包括軟件及固定資產(chǎn)購置、咨詢顧問費用、廣告宣傳活動費及其他專項費用等。(三)結(jié)賬報銷:(1)資產(chǎn)驗收(軟件應(yīng)安裝調(diào)試)無誤后，經(jīng)辦人憑發(fā)票等資料辦理出入庫手續(xù)，按規(guī)定填寫報銷單(經(jīng)辦人在發(fā)票背面簽字并附出入庫單)；(2)按資金支出規(guī)定審批程序?qū)徟?3)財務(wù)部根據(jù)審批后的報銷單以支票形式付款；(4)若需提前借款，應(yīng)按借款規(guī)定辦理借支手續(xù)，并在5個工作日內(nèi)辦理報銷手續(xù)。簽訂合同:由直接負責部門與合作方簽訂正式合作合同，(合同簽訂前由公司法律顧問的審核，合同應(yīng)注明付款方式等)。借支及其他業(yè)務(wù)的不受以上的時間限制，可隨時辦理。本制度所指的出差，指一天以上，當天不能往返的出差。客戶單位帶給住宿的，無住宿補助。(4)乘飛機需事前申請，得到總經(jīng)理許可方可報銷。出差補貼:領(lǐng)隊按40元/天補助，普通隊員按25元/天補助?！俺霾钌暾垎巍?，填寫“用款申請單”，列明用款計劃，由部門負責人簽字擔保后，經(jīng)財務(wù)負責人審核，分管領(lǐng)導審批后方可借款。凡與原出差申請單規(guī)定的地點、天數(shù)、人數(shù)、交通工具不符的差旅費不予報銷，因特殊原因或狀況變化需改變路線、天數(shù)、人數(shù)、交通工具的，需經(jīng)分管領(lǐng)導簽署意見后方可報銷。預(yù)申請三、報銷辦法(一)住宿費報銷辦法出差人員的住宿費實行限額憑據(jù)報銷的辦法，按實際住宿的天數(shù)計算報銷。住宿費標準一般指每一天每間，若為同性二人同時出差，按一個房間標準報支，副總以上人員出差，可單獨住宿。對于自帶車輛人員，交通補助費予以取消(乘坐出租車辦事需經(jīng)主管領(lǐng)導同意)。遇有特殊狀況的，如春運無法購票的，在請示主管領(lǐng)導同意后方可報銷。駕駛員外出按15元/百公里補助，行車途中的違章罰款一律不準報銷。外出參加會議，會議費用中包括食宿時不再享受食住費用，只享受市內(nèi)交通費。篇11：差旅費報銷管理制度一、差旅費報銷規(guī)定：住宿標準為經(jīng)濟適用型酒店，費用標準參考當?shù)厝缂铱旖菥频杲?jīng)濟型客房均價。：高鐵為二等座標準、其他火車為硬臥硬座標準。若已報銷陪同客戶就餐的招待費，則扣除相應(yīng)的餐費補貼。：因業(yè)務(wù)需要發(fā)生招待費的應(yīng)透過出差計劃、客戶拜訪計劃等事先上報并列明大致費用預(yù)算，經(jīng)部門主管核準同意后再報分管領(lǐng)導批準，財務(wù)部方可給予報銷。：出差結(jié)束三天內(nèi)須完整填寫出差報告并發(fā)送給部門主管，出差計劃和出差報告可使用同一張表格。：發(fā)票按日期順序依次粘貼，并與報銷單一一對應(yīng)，同一天的發(fā)票則按時間順序依次粘貼，時間早的發(fā)票貼在上面，時間晚的發(fā)票貼在下面。，并自20xx年5月1日起正式執(zhí)行。(3)上海、廣東、北京地區(qū)銷售補助230元/天，季度考核不透過者(0銷售業(yè)績)扣發(fā)1次補助。財務(wù)審核人員根據(jù)簽有領(lǐng)導審批意見的差旅費報銷單，附有效出差單據(jù)，按費用包干標準規(guī)定，經(jīng)審核后報銷差旅費。中午12時前離開本市按全天補助。出差人員應(yīng)按最簡便快捷的線路乘坐車船，不得繞行。出差人員應(yīng)保留完整車票、住宿、招待費等費用票據(jù)作為核銷費用的依據(jù)。出差人員預(yù)借差旅費最高限額2000元/次。教職員工應(yīng)充分利用現(xiàn)代通訊網(wǎng)絡(luò)技術(shù)辦理外地公務(wù)，盡量控制公務(wù)出差，縮短出差時間，減少出差次數(shù)。地州市及外縣60元/晚/人。④學校委派外出學習、培訓人員的住宿費以學習、培訓舉辦單位出示的發(fā)票為準報銷，但不得超出第4條第①款的規(guī)定，若舉辦單位免費提供住宿的，按第4條③款執(zhí)行。③到外地參加會議和被學校委派學習培訓的人員在會期和學習培訓期間不報市內(nèi)交通費。⑥經(jīng)批準乘坐飛機的，如遇航班打折，一律按打折后票價據(jù)實報銷。駐點住宿由學校與培訓點和實習就業(yè)單位聯(lián)系解決。出差人員出差期間因游覽或非工作需要參觀而開支的一切費用均由個人自理。出差人員借款需持批準后的“出差申請單”，填寫“用款申請單”，列明用款計劃，由部門負責人簽字擔保后，經(jīng)財務(wù)負責人審核，分管領(lǐng)導審批后方可借款。出差回公司應(yīng)在一星期內(nèi)報賬，超過一星期報銷差費，每一天按30元罰款，若遲報時間超過一個月以上，每一張單據(jù)按每月30元累積加罰(發(fā)票日期)，并追究其部門擔保人責任。經(jīng)辦人、驗收人需簽在發(fā)票后面，若發(fā)票較多，審批人可只在報銷單(匯總)上簽字。四、原始憑證(如發(fā)票)的有關(guān)要求《會計法》規(guī)定：對不真實、不合法的原始憑證有權(quán)不予接受，并向單位負責人報告。原始憑證金額錯誤的，應(yīng)由出具單位重開，不得在原始憑證上更正。購物品較多，發(fā)票無法一一寫明，可附電腦小票或購物清單，清單應(yīng)加蓋出票單位公章。五、差旅費報銷規(guī)定出差要經(jīng)批準。三天以上的除了辦理上述手續(xù)后尚需院長審批。臺州市三區(qū)內(nèi)出差，院級領(lǐng)導有特殊情況可乘坐出租車，其他教職工一般情況乘坐公共汽車，確因工作需要，非得乘坐出租車的，要事先征求分管院長同意后方可乘坐。：本細則適用于黔江分公司所有因公出差。借款單憑出差申請單經(jīng)部門經(jīng)理(主管)、財務(wù)部會計審核后報總經(jīng)理審批方可執(zhí)行。：,由部門經(jīng)理(主管)同意后報總經(jīng)理審批。，須寫出書面報告，且有1人以上同行人員或有關(guān)人員簽字證明，經(jīng)部門經(jīng)理簽署意見，報總經(jīng)理審批報銷。、伙食補貼天數(shù)，按出差自然天數(shù)減去一天計算，即算頭不算尾，住宿補貼按實際住宿天數(shù)計算。第五條、伙食補貼標準，當日不能返回則按20元/天補貼。公務(wù)中因個人原因違章的罰款單據(jù)不予報銷。、電話費、復(fù)印費等，經(jīng)部門經(jīng)理審核，報總經(jīng)理批準方可報銷。篇16：差旅費報銷管理制度（一）住宿費報銷辦法出差人員的住宿費實行限額憑據(jù)報銷的辦法，按實際住宿的天數(shù)計算報銷。（二）伙食補助費報銷辦法中午12時前離開本市按全天補助；中午12時后離開本市按半天補助；中午12時前抵達本市按半天補助；中午12時后返抵本市按全天補助。出差人員原則上不得乘左出租車，但下列情況除外：（1）出差目的地偏遠，沒有公共交通工具的；（2）攜有巨款或重要文件須確保安全的`；（3）收、發(fā)貨物笨重，搬運困難或時間緊迫的；（4）陪同重要客人外出的；（5）執(zhí)行特殊業(yè)務(wù)或夜間辦事不方便的以上情況須請示部門主管同意后方可報銷。（四）通訊費報銷辦法除外出學習和駐廠人員外的出差人員，每天補助10元通訊費，特殊情況需經(jīng)主管領(lǐng)導批準。篇17：差旅費報銷管理制度根據(jù)財經(jīng)制度規(guī)定，負責差旅費審核計算，掌握出差及進修人員歸院情況，督促及時報賬。對各個崗位的記賬憑證提出規(guī)范化要求，進一步整理裝訂，每月終了，要整理各個崗位的會計資料，集中保管，年終辦理決算后，應(yīng)將全年的`會計資料收集齊全整理清楚，分類排列，以便查閱，需要歸檔的會計資料應(yīng)按有關(guān)規(guī)定及時歸檔。二、差旅報銷標準，否則不予報銷。，市內(nèi)交通費據(jù)實報銷，不按人頭重復(fù)計算。只報銷文件通知的`金額，一切自費項目不予報銷。，沒有經(jīng)過院長同意的，安全自己負責。（二類地區(qū)）按最高限額每天310元，依據(jù)票據(jù)限額報銷，超過最高限額標準部分費用自理。本院差旅費報銷只為本院教職工服務(wù)。本制度適用于本公司因公出差的所有人員。交通費:(1)乘坐火車，按硬臥(含硬臥)以下標準報銷。生活補助客戶單位提供生活的，無生活補助。陪同賓客出差的人員，如果在食住行方面已享受公費者，均不再享受食宿補助。電話補助:領(lǐng)隊按10元每天補助，普通施工人員按5元/天補助，當月有話費補助的，需提供話費發(fā)票。(3)市內(nèi)公交、長途汽車、輪船三等倉以下及其他合理交通費用，寫明行程及行程目的，可據(jù)實報銷。出差住宿費(1)住宿費憑住宿發(fā)票，按實際自理住宿天數(shù)，按25元/天計算報銷，超標準的，超出部分自理。篇19：企業(yè)差旅費報銷管理制度一、總則為了規(guī)范出差員工的`差旅費管理，特制定本制度。四、報銷程序：由出差人填好差旅報銷單，粘貼好票據(jù)及文件通知，由分管領(lǐng)導簽字后，再由校長審批簽字后到財務(wù)處報銷。，不再單獨報銷個人任何交通費。、學歷培訓、個人考證等為目的的各類學習培訓外出，原則上不報銷任何費用。、走親訪友而開支的，一切由個人自理。中途伙食補助：鄉(xiāng)級到村級出差的，補助伙食補助10元/每天；到縣級出差的，補助伙食補助30元/每天；到市級及以上地區(qū)出差的，補助伙食補助100元/每天（對提供食宿的只補助會議兩頭兩天的伙食補助）。，按交通費限額憑票據(jù)報銷，住宿費限額憑票據(jù)報銷。做好領(lǐng)導交辦的其他工作。負責門診收費收據(jù)的收發(fā)保管、領(lǐng)用登記，辦理有關(guān)手續(xù)，保持完整。出差人員應(yīng)保留完整車(船)票時間、車次、住宿發(fā)票作為計算費用的依據(jù)，對于公司代為訂票的，應(yīng)保留復(fù)印件作為審核依據(jù)。出差期間經(jīng)領(lǐng)導批準順道回家探親、辦事及非工作需要的參觀、游覽，其饒線多支付的費用均由個人自理，期間按事假考勤。訂票費、退票費原則上不予報銷，如遇特殊情況需寫書面匯報，報分管領(lǐng)導批準后，方可報銷。出差人員住宿費報銷標準原則上按規(guī)定標準執(zhí)行，有新聞媒介采訪、會見地方政府官員和知名人士或影響公司整體形象的特殊業(yè)務(wù)情況，在分管領(lǐng)導允許的前提下，可按實報銷。，出差報銷時間，必須將相關(guān)培訓、學習資料及取得的資格證書上交行政人事部后方可報銷。：參照“費用報銷制度”。、伙食的，不予報銷住宿和伙食補貼。在不影響工作安排的前提下，外派員工可利用休息時間回家探親，公司每季度報銷1次往返路費。第四條、住宿標準及報銷標準,超支部分自理，節(jié)約歸己。,注明辦事地點、辦事事由等。出差申請單審批完成后交行政人事部考勤人員處備案。未經(jīng)過審批的，不予借支和報銷差旅費。若未留宿的人員，其往返車費按實報銷。任何人員因公出國需由黨委會研究同意。若遇特殊情況，來不及辦理出差手續(xù)，事后及時補辦。更正過的發(fā)票應(yīng)在更正處加蓋開票單位印章，發(fā)票大小寫金額應(yīng)一致。例如開票日期、購物名稱、單價、數(shù)量等，購貨單位及個人欄內(nèi)，除出差住宿發(fā)票填寫個人姓名外，其余報銷發(fā)票均應(yīng)寫“臺州科技職業(yè)學院”?！稌嫹ā芬?guī)定：原始憑證記載的各項內(nèi)容均不得涂改。符合固定資產(chǎn)條件的實物報銷時需填制一式三聯(lián)的固定資產(chǎn)卡片，一聯(lián)交保管人，一聯(lián)交固定資產(chǎn)管理部門，一聯(lián)交財務(wù)處。二、報銷流程整理原始憑證(如發(fā)票、車票)↓填寫報銷單(院自制)→報銷單有：差旅費報銷單、領(lǐng)款單、借款單等↓審批簽字實物：分管院領(lǐng)導、部門負責人、經(jīng)辦人、驗收人三人簽字、構(gòu)成固定資產(chǎn)的要經(jīng)固定資產(chǎn)管理部門登記、簽字。審核人員根據(jù)簽有分管領(lǐng)導考核意見的“出差申請單”和有效出差單據(jù)，按費用包干標準規(guī)定，經(jīng)審核后方可報銷差旅費。篇14：差旅費報銷管理制度為有效控制和壓縮差旅費用的支出，提高各類業(yè)務(wù)人員的辦事效率，使企業(yè)各項管理形成規(guī)范化和制度化，特制定本制度。②參加各種短期學習和培訓的人員，除補助往返學習和培訓地點兩天的通訊費外，學習期間不補通訊費。②經(jīng)學校研究，校長同意參加各種短期學習的培訓人員，不分區(qū)域，學習期間每人每天補助生活費8元。⑤乘坐火車的按實際乘坐火車硬臥座位票價(隨票加收的其他費用不計入座位票價之內(nèi))的10%計發(fā)個人補助費(.)。出差人員未經(jīng)校長批準一律不得乘坐飛機、火車軟臥、輪船頭等艙，也不得租用出租車。②出差住宿費在規(guī)定的限額標準內(nèi)憑據(jù)報銷，實際住宿費超過限額標準的部分自理，不予報銷。出差人員的差旅費，按“交通費憑票據(jù)實報銷，住宿費限額憑據(jù)報銷，伙食補助費、市內(nèi)交通費、通訊費包干使用”的辦法報銷。四、本辦法自董事會透過之日起開始施行。外出參加會議，會議費用中包括食宿時不再實行包干辦法。三、其他規(guī)定十堰市內(nèi)經(jīng)營、或在出差過程中因業(yè)務(wù)工作需要使用業(yè)務(wù)招待費，應(yīng)事先經(jīng)部長同意，并由公司領(lǐng)導簽署核準金額意見，方可執(zhí)行。中午12時前抵達本市按半天補助。出差回到公司應(yīng)在三天內(nèi)報賬，超過三天報銷差費，每超過一天考核一天補助，一星期以上，不予報銷，后果自負。(5)招待客戶招待費用5個人以上不能超過500元，5人以下不能超過300元。開支范圍：包括出差地點的市內(nèi)交通費、住宿費用、伙食費用、執(zhí)行標準：(1)十堰市內(nèi)及城區(qū)以及周邊五縣一市銷售出差補助150元/天，季度考核不透過者(0銷售業(yè)績)扣發(fā)1次補助。超標準的票據(jù)由總經(jīng)理根據(jù)報銷人提交的書面申請進行審批。報銷流程一般需耗時10天左右。務(wù)必當面贈送的禮品須在出差計劃或者客戶拜訪計劃中事先向領(lǐng)導提出申請。為了工作的方便和便于聯(lián)系，每月報銷話費的手機不得少于規(guī)定的開機時間。：市內(nèi)交通費實報實銷，以經(jīng)濟兼顧效率為原則，優(yōu)先選取地鐵、公交結(jié)合短程的出租車，報銷票據(jù)日期應(yīng)與出差日期吻合。出差人員由單位接待或住親友家的，一律不予報銷住宿費。外出學習、駐廠人員，伙食補助每一天16元，期間不享受市內(nèi)交通費、住宿費包干，途中可享受交通、伙食補助費。去往集團辦事處的人員，出差途中享受伙食補助費。(五)其他在出差過程中因業(yè)務(wù)工作需要使用招待費應(yīng)先征得分管領(lǐng)導同意，并經(jīng)安排領(lǐng)導核準并簽署意見后財務(wù)部方可審核報銷。出差人員應(yīng)按最簡便快捷的線路乘坐車船，不得饒行。(三)交通費報銷辦法旅途中貼合乘臥(從晚八時至次日晨七時之間，在車上過夜6小時以上或連續(xù)乘車時間超過12小時)而未乘座臥鋪，特快按票價50%，其它列車票價60%予以補助。出差人員住宿費報銷標準原則上按規(guī)定標準執(zhí)行，有新聞媒介采訪、會見地方政府官員和知名人士或影響公司整體形象的特殊業(yè)務(wù)狀況，在分管領(lǐng)導允許的前提下，可按實報銷。出差時借款，本著“前賬不清、后賬不借”的原則，延誤工作職責自負，特殊狀況由總經(jīng)理特批，對各部門違反規(guī)定給予借款而造成賬務(wù)混亂的，追究財務(wù)經(jīng)辦人及負責人的職責。審核人員根據(jù)簽有分管領(lǐng)導考核意見的“出差申請單”和有效出差單據(jù)，按費用包干標準規(guī)定，經(jīng)審核后方可報銷差旅費。篇10：差旅費報銷管理制度差旅費報銷管理制度范本一、辦理程序出差人員務(wù)必事先填寫“出差申請單”，注明出差地點