【正文】 天領(lǐng)出發(fā)票，已收款項(xiàng)的，當(dāng)天必須將款項(xiàng)交到公司出納處，否則作挪用公款處理；當(dāng)天未能收回款項(xiàng)的，當(dāng)天必須將所領(lǐng)發(fā)票交還公司財(cái)務(wù)統(tǒng)一保管；客戶因特殊原因需先將發(fā)票留下后再結(jié)款項(xiàng)的，所開發(fā)票金額在 2000元以下的領(lǐng)票人必須要求客戶簽收條經(jīng)本部門經(jīng)理簽字后交回公司財(cái)務(wù)。違反此項(xiàng)，每次扣款 100元。 （五）監(jiān)督 會(huì)計(jì)（統(tǒng)計(jì)、業(yè)務(wù)部門）應(yīng)根據(jù)當(dāng)天的 “ 支票回收單 ” 核對(duì)每張發(fā)票（每筆業(yè)務(wù)發(fā)生額）的回款情況，對(duì)所開出發(fā)票（所發(fā)生業(yè) 務(wù)）進(jìn)行監(jiān)督。 收據(jù)、發(fā)票不得重復(fù)開具，若已開出收據(jù)需換開發(fā)票，必須要求客戶先將收據(jù)退回后再補(bǔ)開發(fā)票。誰(shuí)遺失誰(shuí)負(fù)責(zé)，罰遺失者每張單據(jù)金額的 10%，直接從報(bào)銷金額中扣除（即實(shí)報(bào)金額為應(yīng)報(bào)金額的 90%）。 （二） 保密原則 工資報(bào)酬實(shí)行保密管理，任何管理人員及相關(guān)工作人員非因履行工作職責(zé)之需要，不得向第三方泄露所獲悉的公 司薪酬結(jié)構(gòu)；任何員工不允許以任何方式詢問(wèn)、議論他人的薪資報(bào)酬，并不得向他人泄露自己的薪資報(bào)酬。 職能部門人員的收入水平與公司的整體利潤(rùn)及個(gè)人績(jī)效考評(píng)的實(shí)際情況掛鉤，實(shí)行月薪制。 基本工資可由基礎(chǔ)工資、職務(wù)工資、飯補(bǔ)構(gòu)成。 實(shí)行以上薪酬結(jié)構(gòu)的人員，除了由公司在法定節(jié)假日安排加班的按照勞動(dòng)法規(guī)定給予加班費(fèi)外，均不另外享受加班費(fèi)。 二、工資定級(jí)權(quán)限 各事業(yè)部高級(jí)管理人員的工資由公司總經(jīng)理確定。 三、工資收入標(biāo)準(zhǔn)（見(jiàn)附表） 附表 1：利潤(rùn)中心管理人員收入標(biāo)準(zhǔn)； 附表 2：成本中心管理人員收入標(biāo)準(zhǔn)； 附表 3：專業(yè)技術(shù)人員收入標(biāo)準(zhǔn)； 附表 4：操作人員收入標(biāo)準(zhǔn)； 附表 5：業(yè)務(wù)人員收入標(biāo)準(zhǔn)。 四、相關(guān)規(guī)定 公司給予報(bào)銷費(fèi)用的手機(jī)每日晚 10： 00之前必須開機(jī)；截稿日通宵開機(jī)；任何人不 得借故不復(fù)機(jī)或不接電話。 第二條 本辦法所指的資金是企業(yè)收到和支出的貨幣資金，包括現(xiàn)金、銀行存款和銀行承兌匯票。年、月、周資金計(jì)劃和分析材料應(yīng)經(jīng)過(guò)各單位業(yè)務(wù)主管和財(cái)務(wù)主管的審核、簽字。 財(cái)務(wù)處資產(chǎn)處、資金結(jié)算部及各二級(jí)單位財(cái)務(wù)科設(shè)為專職，各相關(guān)業(yè)務(wù)部門設(shè)為專職或兼職。 各單位年、月資金計(jì)劃應(yīng)根據(jù)中油 。 第九條 月度資金計(jì)劃和周資金計(jì)劃分別指根據(jù)年度 資金計(jì)劃結(jié)合月、周實(shí)際情況預(yù)計(jì)的資金收支計(jì)劃的報(bào)表。 第十一條 各單位在上報(bào)月度資金計(jì)劃時(shí)，對(duì)因產(chǎn)品購(gòu)銷總量和價(jià)格變化引起的資金收支變化（與年度資金計(jì)劃對(duì)比），應(yīng)附編報(bào)說(shuō)明。 各單位中油 ，財(cái)務(wù)資產(chǎn)處于上月終了前一個(gè)工作日 12點(diǎn)前進(jìn)行審批、封存。 第十四條 資金收支計(jì)劃執(zhí)行情況分析表及分析材料的上報(bào)時(shí)間 年度資金收支計(jì)劃執(zhí)行情況分析于次年 1月 5日前 (節(jié)假日順延 )上報(bào)資金結(jié)算部；資金結(jié)算部于次年 1月 7日前 (節(jié)假日順延 )上報(bào)財(cái)務(wù)資產(chǎn)處；財(cái)務(wù)資產(chǎn)處于次年 1月 10日前(節(jié)假日順延 )上報(bào)股份公司。 財(cái)務(wù)資產(chǎn)處上報(bào)資金收支計(jì)劃及執(zhí)行情況分析，以電子郵件方式通過(guò) FMISOA 發(fā)送到股份公司財(cái)務(wù)部資金結(jié)算處信箱。 第十八條 油田公司各單位必須嚴(yán)格執(zhí)行股份公司批復(fù)的資金收支計(jì)劃，周資金實(shí)際支出累計(jì)不得超過(guò)月度資金收支計(jì)劃，月度實(shí)際資金支出累計(jì)不得超過(guò)年度資金收支計(jì)劃。 第六章 緊急用款 第二十條 油田公司各單位如有突發(fā)事件需緊急用款，需提前二日上報(bào)財(cái)務(wù)資產(chǎn)處審核，由總會(huì)計(jì)師、財(cái)務(wù)處長(zhǎng)簽署緊急用款申請(qǐng)表后，提 前一日上報(bào)股份公司。 第二十三條 本辦法自印發(fā)之日起施行。 第二十一條 股份公司審核油田公司緊急用款申請(qǐng)表，同意支付后，調(diào)整次日下?lián)茴~度。股份公司對(duì)油田公司上報(bào)的周資金收支計(jì)劃不做批復(fù)，直接組織運(yùn)行。 第五章 計(jì)劃的審批程序 第十七條 對(duì)油田公司報(bào)送的月度資金計(jì)劃，股份公司根據(jù)年 度資金計(jì)劃，結(jié)合地區(qū)公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)進(jìn)度和產(chǎn)品購(gòu)銷總量、價(jià)格變動(dòng)等因素進(jìn)行審核，于次月 5日前將批準(zhǔn)的月度資金計(jì)劃通過(guò) FMIS— OA 下達(dá)給財(cái)務(wù)資產(chǎn)處。 資金結(jié)算部應(yīng)將各二級(jí)單位年、月資金收支計(jì)劃執(zhí)行情況分析審閱、整理后統(tǒng)一上報(bào)財(cái)務(wù)資產(chǎn)處，并且應(yīng)同時(shí)提交資金結(jié)算部對(duì)各二級(jí)單位上報(bào)分析材料的匯總分析報(bào)告。 周資金計(jì)劃，各二級(jí)單位應(yīng)于上周四 10點(diǎn)前上報(bào)資金結(jié)算室，資金結(jié)算室應(yīng)于上周四 12點(diǎn)前上報(bào)資金結(jié)算部，資金結(jié)算部應(yīng)于上周四 17點(diǎn)前上報(bào)財(cái)務(wù)資產(chǎn)處，銷售公司、甲醇廠、第一采氣周資金收入計(jì)劃的上報(bào)時(shí)間同資金結(jié)算部。 第四章 計(jì)劃的報(bào)送 第十三條 資金計(jì)劃的報(bào)送時(shí)間 各單位中油 12月 31日前進(jìn)行維護(hù)。 周資金計(jì)劃根據(jù)月度資金計(jì)劃、結(jié)合各單位實(shí)際情況編制，要求具體到日，但日計(jì)劃僅要求填列收入和支出合計(jì)數(shù)（報(bào)表格式見(jiàn)附件 2－ 2－ 2－ 3）。最后由財(cái)務(wù)資產(chǎn)處匯總、調(diào)整、審批，確定油田公司的周資金計(jì)劃。各二級(jí)單位財(cái)務(wù)科將資金計(jì)劃崗人員名單上報(bào)資金結(jié)算部備案；相關(guān)業(yè)務(wù)部門將資金計(jì)劃崗人員名單報(bào)各二級(jí)單位財(cái)務(wù)科備案。 第六條 資金計(jì)劃實(shí)行專人專項(xiàng)管理。 第二章 管理方式 第四條 油田公司對(duì)所屬各單位的資金實(shí)行嚴(yán)格的計(jì)劃管理，按照股份公司批準(zhǔn)的資金收支計(jì)劃組織資金收撥。 交通費(fèi)用報(bào)銷對(duì)象及額度可由各部門根據(jù)實(shí)際情況制定。 二、報(bào)銷額度 部門經(jīng)理： ； 經(jīng)理助理： ； 主管： 。 利潤(rùn)中心人員工資定級(jí)： 1) 各事業(yè)部總經(jīng)理的年薪水平及月 收入標(biāo)準(zhǔn)，與其利潤(rùn)中心的年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃中各項(xiàng)指標(biāo)掛鉤，由公司總經(jīng)理確定，財(cái)務(wù)部經(jīng)理負(fù)責(zé)執(zhí)行； 2) 事業(yè)部總經(jīng)理以下實(shí)行年薪制的管理人員的年薪水平及月收入標(biāo)準(zhǔn)，由事業(yè)部經(jīng)理制訂并隨其利潤(rùn)中心的年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃上報(bào)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后，運(yùn)營(yíng)中心、財(cái)務(wù)部備案并執(zhí)行； 3) 年薪制以外的管理人員、專業(yè)人員、業(yè)務(wù)人員、操作人員的定級(jí)與考核標(biāo)準(zhǔn)，由事業(yè)部總經(jīng)理確定后報(bào)運(yùn)營(yíng)和財(cái)務(wù)部備案并執(zhí)行。 實(shí)行薪酬結(jié)構(gòu)（ 3）（ 4）類的人員，其傭金 (提成 )提取標(biāo)準(zhǔn)以及計(jì)件工資的計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)必須在公司財(cái)務(wù) 部備案，并有財(cái)務(wù)部門的監(jiān)督核算。 根據(jù)深圳市 政府社會(huì)保障制度，對(duì)于深圳市戶口員工的房補(bǔ) ,以 “ 住房公積金 ” 體現(xiàn) ,直接存入個(gè)人帳戶 。 （四）備案原則 對(duì)于利潤(rùn)中心的業(yè)務(wù)人員與錄入人員的收入標(biāo)準(zhǔn)，可在公司的工資管理制度原則基礎(chǔ)上根據(jù)自身情況做調(diào)整，但必須在年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃中明確說(shuō)明，并經(jīng)公司批準(zhǔn)后報(bào)運(yùn)營(yíng)中心備案，方可執(zhí)行； 所有利潤(rùn)中心、職能部門的人員工資等級(jí)必須在財(cái)務(wù)或運(yùn)營(yíng)中心備案（年薪制的除外）。 （三）收入掛鉤原則 為適應(yīng)激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)及各事業(yè)部－利潤(rùn)中心的經(jīng)營(yíng)管理需要，各利潤(rùn)中心的人員收入、福利與所在利潤(rùn)中心的總體效益相結(jié)合，具體工資等級(jí)由各利潤(rùn)中心按本工資管理制定擬定。 87工資及相應(yīng)級(jí)別報(bào)銷管理制度 一、 基本原則 （一）一般程序 以出勤日計(jì)算每月應(yīng)發(fā)工資； 每月 10日發(fā)放上月基本工資， 20日發(fā)放提成或績(jī)效，由公司財(cái)務(wù)部統(tǒng)一存入員工個(gè)人帳戶（遇節(jié)假日順延）； 自動(dòng)離職人員工資待辦理完移交手續(xù)后于次月 10日到財(cái)務(wù)部結(jié)算； 每月 2日前由人事部統(tǒng)一上報(bào)公 司人員考勤、人員崗位及相應(yīng)社保異動(dòng)表、獎(jiǎng)罰等情況到財(cái)務(wù)部，部門人員獎(jiǎng)金由各部門經(jīng)理上報(bào)。 三、支票管理 支票的購(gòu)買、填寫和保存由出納負(fù)責(zé)； 建立和健全《銀行存款日記帳》簿，出納應(yīng)根據(jù)審批無(wú)誤的收支憑單，逐筆順序登記銀行流水收支帳目，并每天結(jié)出余額； 出納收取支票時(shí)，須立即開具加蓋有 “ 支票收訖 ” 章的一式四聯(lián)的《支票回收單》，由繳款人 支票的使用必須填寫 “ 支票領(lǐng)用單 ” ，由經(jīng)辦人、部門經(jīng)理、 財(cái)務(wù)經(jīng)理、總經(jīng)理（計(jì)外部分）簽字后出納方可開出； 所開出支票必須封填收款單位名稱； 所開支票必須由收取支票方在支票頭上簽收或蓋章。如無(wú)說(shuō)明，財(cái)務(wù)先扣留支票，要求業(yè)務(wù)人員補(bǔ)交說(shuō)明，如到截止日期仍無(wú)說(shuō)明，按未回款處理。 （四）填寫 公司統(tǒng)計(jì)（或會(huì)計(jì)）應(yīng)根據(jù)審核無(wú)誤的《零星開票申請(qǐng)單》按照發(fā)票順序認(rèn)真填寫，保證真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，并加蓋公司發(fā)票專用章。違反此項(xiàng)，每次扣款 200元直至開除。 未提供勞務(wù)且未簽訂合同的，禁止開發(fā)票。 未提供勞務(wù)已 簽訂合同但又未收款的，業(yè)務(wù)員根據(jù)部門經(jīng)理認(rèn)可的業(yè)務(wù)內(nèi)容，填寫零星開票通知單，由部門經(jīng)理或以上級(jí)管理人員簽字，方可開具發(fā)票。 丟失發(fā)票一切后果由業(yè)務(wù)人員自負(fù)，在對(duì)方企業(yè)提供相關(guān)證明文件（標(biāo)明發(fā)票號(hào)及金額并加蓋公章）后，我公司可提供加