【正文】 按照《試點辦法》等規(guī)定，披露優(yōu)先股的有關(guān)情況。相關(guān)業(yè)務規(guī)則另行制定。第四十五條發(fā)行人應當按照掛牌公司信息披露的相關(guān)業(yè)務規(guī)則，及時披露對優(yōu)先股轉(zhuǎn)讓價格產(chǎn)生較大影響的信息，包括但不限于優(yōu)先股掛牌、付息、調(diào)息、贖回、回售，優(yōu)先股股東表決權(quán)的恢復、行使、變動，優(yōu)先股股東分類表決，優(yōu)先股募集資金的存放、使用，分配利潤或剩余財產(chǎn)，以及轉(zhuǎn)換為普通股等。掛牌公司按照全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)信息披露的相關(guān)業(yè)務規(guī)則，對重大事件發(fā)布臨時公告時，如該重大事件對優(yōu)先股價格或優(yōu)先股股東權(quán)益可能產(chǎn)生較大影響的，應當在臨時公告中予以專門說明。第四十六條優(yōu)先股付息日前的兩個轉(zhuǎn)讓日內(nèi)，發(fā)行人應當披露優(yōu)先股付息公告。完成股息支付后的兩個轉(zhuǎn)讓日內(nèi)，發(fā)行人應當披露優(yōu)先股股東的利潤分配情況。第四十七條發(fā)行人應當在滿足優(yōu)先股贖回條件或回售條件的兩個轉(zhuǎn)讓日內(nèi)，披露贖回或回售的提示性公告。贖回提示性公告中應當明確披露是否行使贖回權(quán)。發(fā)行人還應當在贖回期或回售期結(jié)束前至少發(fā)布三次贖回提示性公告（如決定行使贖回權(quán)）或回售提示性公告。公告中應當載明贖回或回售的程序、價格、付款方法、付款時間等。優(yōu)先股贖回或回售實施完成后，發(fā)行人應當披露優(yōu)先股贖回或回售結(jié)果公告。第四十八條優(yōu)先股股東按照法律法規(guī)和公司章程的規(guī)定，對股東大會審議的特定事項享有表決權(quán)的，發(fā)行人應當在召開股東大會的通知中，予以提示。第四十九條發(fā)行人累計三個會計或連續(xù)兩個會計未按約定支付優(yōu)先股股息的，應當在披露批準當年利潤分配方案的股東大會決議同時，披露優(yōu)先股表決權(quán)恢復的提示性公告。公告應當載明優(yōu)先股表決權(quán)恢復的起始期限、每股優(yōu)先股享有的表決權(quán)比例等內(nèi)容。對于股息可累積到下一會計的優(yōu)先股，發(fā)行人應當在其全額支付所欠股息后的兩個轉(zhuǎn)讓日內(nèi)，披露表決權(quán)恢復終止的提示性公告。對于股息不可累積的優(yōu)先股，發(fā)行人應當在其全額支付當年股息后的兩個轉(zhuǎn)讓日內(nèi)，披露表決權(quán)恢復終止的提示性公告。發(fā)行人出現(xiàn)公司章程規(guī)定的其他優(yōu)先股表決權(quán)恢復情形的，應當參照前兩款規(guī)定發(fā)布提示公告。第五十條商業(yè)銀行發(fā)行觸發(fā)條件發(fā)生時強制可轉(zhuǎn)換為普通股的優(yōu)先股，應當在觸發(fā)條件發(fā)生后的兩個轉(zhuǎn)讓日內(nèi)，披露優(yōu)先股轉(zhuǎn)換為普通股的提示性公告。轉(zhuǎn)換完成后，應當披露股權(quán)結(jié)構(gòu)的變動情況。第五十一條投資者通過轉(zhuǎn)讓或其它方式取得可轉(zhuǎn)換優(yōu)先股達到該優(yōu)先股發(fā)行總量的20%后，應在該事實發(fā)生之日起兩個轉(zhuǎn)讓日內(nèi)予以公告，同時報告全國股轉(zhuǎn)公司并通知發(fā)行人；自該事實發(fā)生之日起至披露后兩個轉(zhuǎn)讓日內(nèi)，不得再行買賣該發(fā)行人的優(yōu)先股和普通股。投資者持有的可轉(zhuǎn)換優(yōu)先股達到該優(yōu)先股發(fā)行總量的20%后，其持有的優(yōu)先股占該優(yōu)先股發(fā)行總量的比例每增加或減少10%，應當依照前述規(guī)定進行報告和公告；自該事實發(fā)生之日起至披露后兩個轉(zhuǎn)讓日內(nèi)，不得再行買賣該發(fā)行人的優(yōu)先股和普通股。第五十二條優(yōu)先股的風險警示事宜，按照《業(yè)務規(guī)則》關(guān)于風險警示的規(guī)定執(zhí)行，并予以公告。發(fā)行人的普通股被實施風險警示的，其優(yōu)先股應當同時實施風險警示。第五章 監(jiān)管措施和違規(guī)處分第五十三條發(fā)行人及其董事、監(jiān)事、高級管理人員、股東、實際控制人及其他相關(guān)信息披露義務人，主辦券商、會計師事務所、律師事務所及其他證券服務機構(gòu)，以及投資者等市場主體違反本指引及有關(guān)規(guī)定的，全國股轉(zhuǎn)公司依據(jù)《業(yè)務規(guī)則》采取相應監(jiān)管措施及紀律處分。第六章 附則第五十四條優(yōu)先股的轉(zhuǎn)讓限制與解除轉(zhuǎn)讓限制應當符合《試點辦法》第十四條的規(guī)定，具體程序按照掛牌公司普通股轉(zhuǎn)讓限制與解除轉(zhuǎn)讓限制的相關(guān)規(guī)定辦理。第五十五條發(fā)行人在全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)發(fā)行優(yōu)先股涉及重大資產(chǎn)重組的，按照中國證監(jiān)會和全國股轉(zhuǎn)公司的相關(guān)規(guī)定辦理。第五十六條發(fā)行優(yōu)先股并在全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)進行轉(zhuǎn)讓的，應繳納優(yōu)先股掛牌初費、優(yōu)先股掛牌年費和優(yōu)先股轉(zhuǎn)讓經(jīng)手費。發(fā)行人應按照每次發(fā)行的優(yōu)先股股本繳納優(yōu)先股掛牌初費。發(fā)行人應按照上一年末的優(yōu)先股股本繳納掛牌年費。掛牌當年的掛牌年費，按照該次發(fā)行的優(yōu)先股股本和實際掛牌月份（自掛牌日的次月起計算）予以折算，與掛牌初費一并繳納。投資者應按優(yōu)先股轉(zhuǎn)讓成交金額繳納優(yōu)先股轉(zhuǎn)讓經(jīng)手費。試點期間，優(yōu)先股掛牌初費、優(yōu)先股掛牌年費和優(yōu)先股轉(zhuǎn)讓經(jīng)手費的收費標準按照全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)普通股相應收費標準收取。第五十七條本指引由全國股轉(zhuǎn)公司負責解釋。第五十八條本指引自發(fā)布之日起施行。分送:法律事務部，公司業(yè)務部，存檔。全國股轉(zhuǎn)公司綜合事務部 2015年9月21日印發(fā) 打字: 吳文彬校對:時晉共印1份第五篇：C14050全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)股票發(fā)行制度講解 90分一、單項選擇題，路演與詢價的流程是（）。（）?！度珖行∑髽I(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)投資者適當性管理細則（試行）》，申請參與掛牌公司股票公開轉(zhuǎn)讓的自然人投資者本人名下前一交易日日終證券類資產(chǎn)市值須達到（）人民幣以上。二、多項選擇題，關(guān)于全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)股票發(fā)行認購方式說法正確的是（）。，股權(quán)資產(chǎn)應當經(jīng)過具有證券、期貨等相關(guān)業(yè)務資格的會計師事務所審計，該類資產(chǎn)應當經(jīng)過具有證券、期貨等相關(guān)業(yè)務資格的資產(chǎn)評估機構(gòu)評估，公司現(xiàn)有股東在同等條件下對發(fā)行的股票有權(quán)優(yōu)先認購，關(guān)于全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)股票發(fā)行的制度特色說法正確的是（）。、盈利預測等信息三、判斷題、快速、靈活。其中，靈活體現(xiàn)在掛牌公司融資的定價無限制、發(fā)行次數(shù)無約束、認購方式可以為現(xiàn)金認購或者非現(xiàn)金認購。（）正確錯誤《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)股票發(fā)行業(yè)務細則（試行）》,掛牌公司應當在股票發(fā)行認購結(jié)束后及時辦理驗資手續(xù)，驗資報告應當由具有證券、期貨相關(guān)業(yè)務資格的會計師事務所出具。（）正確錯誤《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)股票發(fā)行業(yè)務細則（試行）》，掛牌公司以非現(xiàn)金資產(chǎn)認購股票涉及資產(chǎn)審計、評估的，資產(chǎn)審計結(jié)果、評估結(jié)果應當最晚和召開股東大會的通知同時公告。（）正確錯誤《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)股票發(fā)行業(yè)務細則（試行）》,確定發(fā)行價格后，掛牌公司應當與發(fā)行對象簽訂正式認購合同，發(fā)行對象應當按照合同約定繳款。（）正確 錯誤《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)股票發(fā)行業(yè)務細則（試行）》,掛牌公司在取得全國股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)出具的股份登記函后，應按照中國結(jié)算的相關(guān)規(guī)定，向中國結(jié)算申請辦理股份登記，并取得股份登記證明文件。（）正確錯誤一、單項選擇題《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)投資者適當性管理細則（試行）》，申請參與掛牌公司股票公開轉(zhuǎn)讓的自然人投資者本人名下前一交易日日終證券類資產(chǎn)市值須達到（）人民幣以上。（）?！斗巧鲜泄姽颈O(jiān)督管理辦法》的相關(guān)要求，定向發(fā)行時，除公司現(xiàn)有股東外，新增股東不得超過（）人。 二、多項選擇題《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)股票發(fā)行業(yè)務細則（試行）》的相關(guān)要求，掛牌公司發(fā)行方案有重大調(diào)整，應重新召開股東大會審議時，未確定發(fā)行對象的，股東大會應對（）等方面進行審議。（）。（認定須經(jīng)股東大會審議批準）、監(jiān)事、高級管理人員三、判斷題，其實繳出資總額應達到300萬元人民幣以上。（）正確錯誤《非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法》的規(guī)定，在全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌公開轉(zhuǎn)讓股票的公眾公司向特定對象發(fā)行股票后股東累計不超過200人的，中國證監(jiān)會豁免核準，由全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)自律管理。（）正確錯誤《證券法》的規(guī)定，向特定對象發(fā)行證券累計超過二百人的，為公開發(fā)行。（）正確錯誤《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)股票發(fā)行業(yè)務細則（試行）》,掛牌公司完成股份登記的辦理后，新增股票按照掛牌轉(zhuǎn)讓公告中安排的時間在全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌轉(zhuǎn)讓。（）正確錯誤《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)股票發(fā)行業(yè)務細則（試行）》，掛牌公司股票的發(fā)行對象可用現(xiàn)金或者非現(xiàn)金資產(chǎn)認購發(fā)行股票。（）正確錯誤