【導讀】號本公司自有使用的7723平方米廠區(qū)范圍內。項目建設期限：2021年10月起至2021年9月止共一年。有的占地面積為260平方米的野生菌展示、交易中心一個，生菌交易構筑平臺，為野生菌交易服務?！?月可確保加工野生菌速凍、保鮮需要，野生菌出庫后，搭建平臺，促進野生菌信息交流。以近幾年以來，我公司實。項目總投資與資金籌措：項目總投資萬元。1025萬元，爭取申請政府扶持100萬元。根據(jù)此概算，可得項目主要經(jīng)濟評價指標如下：。產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營的意見》。項目實施進度；財務評價與社會效益分析等。按國家無公害農產(chǎn)品和綠色食品生產(chǎn)技術規(guī)范和環(huán)保要求，盤活存量資產(chǎn)，取得最大的經(jīng)濟效益；染物對環(huán)境的污染，實現(xiàn)清潔生產(chǎn)，低能耗生產(chǎn)；目前，發(fā)達國家對野生菌的食用需求十分巨大。菌產(chǎn)品已成為時尚，越來越受到人們的青睞。經(jīng)楚雄州人民政府確定的全州。龍頭，必須做強、做大、做好，提出擴建本項目。

　　

【正文】 40 32 廠區(qū)進排水管線安裝 米 3000 30 含管材、安裝 33 消防滅火器 (MES 型 ) 只 10 34 消防栓、帶、噴頭 套 套 10 35 食品檢驗、化驗設施 套 20 1 20 預計 40 4 展示廳 41 展示廳建設 ㎡ 260 42 展示廳設施 套 1 10 5 無形遞延資產(chǎn) 老廠區(qū)擴 建 6 間接投資及前期工作費 61 三通一平施工費 預計 拆除平房 62 地堪、規(guī)劃設計費 % % 63 項目可研費及調研 % 2150*% 64 培訓費 (技能 ) 2 7 預備費 71 常規(guī)預備費 (最低 ) *6% 72 設備采購預備費 % 501*3% 73 建材漲價預備費 % *70%*4% 8 財務費（貸款利息） 年息 1025*7‰ 合 計 1+2+3+4+5+6+7 四、流動資金估算 (按已有收購經(jīng)驗估算 ) 根據(jù)本公司多年收購野生食用菌常規(guī)價格和本項目設計的生產(chǎn)規(guī)模所需加工的原料、輔料、包裝物分別估算如下： 野生菌加工品種： 〈 1〉牛肝菌干片年產(chǎn) 200 噸，按 9 噸干 1 噸計，需鮮菌原料 1800 噸，加損耗 5%共需 1890噸，平均采購價 一噸，本項共需采購資金 2835萬元； 〈 2〉牛肝菌鹽漬年產(chǎn) 1600噸，按 1 噸漬 800 計，需收購鮮菌原料 2021 噸，加損耗 5%，共需 2100噸，平均采購價 2萬元一噸，本項共需采購資金 4200 萬元； 〈 3〉速凍牛肝菌年產(chǎn) 400 噸，按 1 噸凍 噸 計，需收購鮮菌 600 噸，平均收購價 2 萬元一噸，本項共需采購資金1200 萬元。 以上〈 1〉 — 〈 3〉項共需采購資金 8235 萬元。 41 牛肝菌干片包裝物：每箱裝 10 公斤標重，出口紙箱每只 15元，內袋 ，合計每箱包裝費 ，總量需 40000套包裝，需采購資金 66 萬元； 鹽漬牛肝菌：無毒塑料桶包裝，標重 (凈 )110 公斤，每只塑桶 價 126 元，總量 14400 只，需采購資金 萬元； 速凍菌：出口白色紙箱包裝，標重 10 公斤，每只箱價4 元加內塑袋 元，合計 9元一套，總量需 70000套包裝，城采購資金 36萬元； 鹽漬菌用食鹽，每噸鹽漬菌需食鹽 200 公斤，需食鹽總量 320 噸，每噸價 800 元，需食鹽采購資金 。 動力電費，菌類干片每噸耗電 300 度；鹽漬每噸耗電100度；速凍每噸耗電 500度；金時豆每噸耗電 60 度。電價每度 共 。 以上 1— 8 項采購資金總量為 萬元。過去本公司常 規(guī)的資金周轉天數(shù)為 107 天周轉一次，近年來經(jīng)濟的不景氣，全球均面臨信譽危機的考驗，本項目設計的資金周轉天數(shù) 120 天周轉一次計算，全年流動資金需量為 2861 萬元。以此估算作為本項目的流動資金需求量。 五、項目全部投資計劃和資金籌措 本節(jié)按以上分析得出的數(shù)據(jù)編制本項目全部投資計劃及資金籌措表： 42 全部投資計劃和資金籌措表 序號 年份 負荷 投資項目名稱 建設期 投產(chǎn)期 合 計 （萬元） 占投資比重 % 0 1 2 3 4 20% 50% 80% 100% 1 總投資 100% 11 基建及附屬設施 % 12 新增設備、設施 501 501 501 % 13 間接投資 % 14 預備費 % 15 建設期利息（財務費） % 16 流動資金 2861 2861 2861 % 2 資金籌措 100% 21 自有資金（自籌） % 其中：用于建設 用于流動 2861 2861 22 借（貸）款 1025 1125 67% 221 其中：中長期借款 750 財政借款 222 流動資金借款 275 275 % 223 申請補助 100 100 % 上表總投資構成總額 萬元，其中建設投資 萬元，占投資總額的 %。流動資金 2861 萬元，占投資總額的 %。 資金籌措 資金籌措 項目總投資 萬元，其中公司自籌資金 萬元，占總投資的 %，銀行貸款 1025 萬元，占總投資的%， %的缺口資金 100 萬元，根據(jù)《云南省財政廳 43 關于做好 2021 年 食用 菌產(chǎn)業(yè)發(fā)展專項資金項目 申報工作的通知》精神，申請給予 100 萬元的資金扶持。 企業(yè)自籌能力 云南楚雄州 XX 綠色食品進出口有限公司是楚雄州第一家最早獲得進出口權的私營企業(yè)，專業(yè)從事云南野生菌、核桃、白蕓豆、大正金時豆等農副產(chǎn)品收購、加工和出口貿易企業(yè)，隸屬于楚雄州 XX 集團，公司所有財務依托集團公司，由集團公司統(tǒng)一預算。 1998 年至 2021 年公司累計出口和內銷牛肝菌干片 1100 多噸，鹽漬牛肝菌 10385 多噸，核桃 55100 噸；白蕓豆 60000 噸；產(chǎn)品出口到德國、法國、意大利、瑞士等歐洲國家及加拿 大、阿根廷和日本等國家。 1998 和 1999 年由于稅收貢獻大，連續(xù)兩年被省政府評為百強私營企業(yè)， 2021 年和 2021 連續(xù)被州、市、鎮(zhèn)評為先進私營企業(yè)， 2021 年和 2021 年連續(xù)被州列為全州農業(yè)產(chǎn)業(yè)化重點龍頭企業(yè)。 2021 年被州工商局命名為 “重合同、守信譽 ”企業(yè)， 2021 年 12 月完成了產(chǎn)品質量與國際接軌的 ISO9001 ： 2021 國際質量認證，并取得了由中國質量認證中心頒發(fā)的認證證書， 2021 年本公司的“彝非卓”核桃產(chǎn)品已獲“綠色食品”認證。 44 從 2021 年開始就已啟動 農資與農副產(chǎn)品結合的楚雄州農資批發(fā)交易市場信息化建設項目，并已完成了全州 180 多家、縣（市）鎮(zhèn)、村級農資連鎖經(jīng)營的站點建設工作。 項目承辦單位經(jīng)過多年來的市場運作，生產(chǎn)規(guī)模不斷擴大，生產(chǎn)管理水平進一步提高，市場發(fā)展健穩(wěn)，經(jīng)濟效益良好，產(chǎn)品供不應求，現(xiàn)總資產(chǎn)已達 億人民幣，完全具備實施本項目所需自籌資金的能力與實力。 第 10 章 經(jīng)濟評價 評價依據(jù)及基礎數(shù)據(jù) 評價依據(jù) a、國家計劃委員會、建設部發(fā)布《建設項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》 b、中國國際工程咨詢公司編著《投資項 目經(jīng)濟咨詢評估指南》。 基礎數(shù)據(jù) a、設計規(guī)模： 建設年產(chǎn) 2500 噸野生菌加工所需冷庫，使之容積達 1500 立方米；能容納 400 人從事野生菌加工的生產(chǎn)車間 1 個；能儲存 1500 噸野生菌的倉庫 1 個，野生菌 45 展示、交易、洽談廳 1 個。 b、項目建設期一 年，一次性規(guī)劃，分期實施。 c、項目總投資估算 萬元，其中： 冷庫改 造 資金300 萬元，加工車間建設資金 萬元，倉庫建設資金 萬 元， 野生菌展示、交易、洽談廳建設資金 萬元 ，流動資金 2861 萬元輔助設施及其他費用 萬元 。 d、資金籌措方案，企業(yè)自籌資金 萬元，銀行貸款 1025 萬元，申請政府扶持 100 萬。 e、 產(chǎn)品銷售價以 2021 年 —2021 年平均價格計算。 項目主要經(jīng)濟評價指標 銷售收入： 9800 萬元； 增值稅： 9800 6% = 588 萬元； 所得稅： 523 25% ＝ ； 上繳稅金： ； 原料采購： 8235萬元； 工人工資 : 包裝物、水電費： 年凈利潤： = 萬元； 投資利潤率： 247。 100%=10%； 46 投資稅收率： 247。 100% =18%； 1產(chǎn)值利潤率： 247。 9800 100%=4%； 1產(chǎn)值稅收率： 247。 9800 100%=8%； 1投資回收期： 1+ 247。 = 年 財務評價 總成本費用估算 A、建設成本 : a、 冷庫改選資金 300萬元 ； b、 加工車間建設資金 ； c、 倉庫建設資金 ； d、野生菌展示、交易、洽談廳建設資金 萬元； e、其他輔助設施： 萬元。 B、工資及福利費，以計件工資為主，工資及福利費 為 萬元。 C、折舊費，折舊年限按 10 年，年折舊費 萬元。 財務盈利能力分析 a、投資回收期，根據(jù)計算，投資回收期為 年； b、投資利潤率 年利潤總額（計算期平均值） 投資利潤率 = —————————————— 100% 項目總投資 47 = —————— 100% =10 % 分析表明，本項目盈利能力除能滿足設定的基準收益率最低要求時，還有超額盈余，各項財務指標均處在可接受的范圍之內，財務評價是可接受的。 不確定性分析 敏感性分析 項目對銷售收入、經(jīng)營成本和項目投資諸因素單項變化進行敏感性分析。詳見表 《敏感性分析表》。 表 敏感性分析表 項目 基本方案 產(chǎn)品價格 產(chǎn)品成本 升 10% 降 10% 升 10% 降 10% 銷售收入 9800 10780 8820 總成本 增值稅 588 588 588 凈利潤 所得稅 0 回收期 第 11 章 可行性研究的結論與建議 48 項目可行性研究結論 農業(yè)是國民經(jīng)濟的基礎，興辦 野生菌 產(chǎn)業(yè)，是農業(yè)結構戰(zhàn)略性調整重要一步，它以市場為導向， 以效益為中心，通過優(yōu)化產(chǎn)品，轉化結構，創(chuàng)新機制，生產(chǎn)市場需要的高產(chǎn)、優(yōu)質產(chǎn)品，使 野生菌產(chǎn)品 成為高效益的產(chǎn)業(yè)，實現(xiàn)農產(chǎn)品的優(yōu)質 與農民收入的同步增長 野生菌產(chǎn)業(yè)是 一個覆蓋面廣、投資少、見效快、風險不大，家家戶戶都能干的朝陽產(chǎn)業(yè)。它為農村廣大的剩余勞動力找到了出路，對于激發(fā)農民的生產(chǎn)熱情、密切政府和人民群眾的關系穩(wěn)定社會，特別是農村秩序都有非常積極的作用。 通過項目的實施，建立起了一套標準化的生產(chǎn)體系，有力地促進、帶動了 野生菌 產(chǎn)業(yè)的健康發(fā)展。 項目的實施可促進農業(yè)增效、農民增收，農村穩(wěn)定，產(chǎn)品競爭力強。不但可創(chuàng)造顯 著的經(jīng)濟效益，而且能帶來較高的社會效益，可增加農民就業(yè)，提高農民收入，帶動二、三產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，繁榮農村經(jīng)濟。同時，由于實行無公害生產(chǎn)，還能帶來明顯的生態(tài)效益 ，促進農業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。 綜 上所述 ，該項目的建設，是農業(yè)結構戰(zhàn)略性調整的重要環(huán)節(jié)，對優(yōu)化農業(yè)結構，促進農村經(jīng)濟發(fā)展，增加農民收入，培植財源，提高我市農業(yè)綜合開發(fā)和市場 競爭力，加快脫貧致富步伐都具有實際功效，是一項富民強市的德政工程、民心工程、致富工程、財源建設工程，實施本項目，基 49 礎扎實，環(huán)境適宜，條件優(yōu)越，市場前景良好技術是完全可行的，再加上 州 委、政府的 高度重視，各單位和部門的大力支持與配合，定能獲得全面成功，因此該項目是可行的。 項目建議 a、政府要加強宏觀調控和政策引導，加強產(chǎn)品的質量檢測，為企業(yè)創(chuàng)造良好、有序的競爭環(huán)境，實現(xiàn)優(yōu)質優(yōu)價。 b、企業(yè)要重視和依靠科技 力量 ，提升 質優(yōu)物美 的質量和檔次，節(jié)本增效，提高產(chǎn)品的競爭力，謀求更大的發(fā)展。 c、加強綠色食品的建設與宣傳，體現(xiàn)綠色食品的高價位姿態(tài)，控制與占領市場。