桃江縣竹筍系列產(chǎn)品加工技術(shù)開(kāi)發(fā)可行性研究報(bào)告-資料下載頁(yè)
2024-12-03 21:30本頁(yè)面
【導(dǎo)讀】期取得無(wú)污染竹筍食品，保持后期南竹產(chǎn)能，加工涼席系列產(chǎn)品，延長(zhǎng)其產(chǎn)業(yè)鏈，益顯著，投資風(fēng)險(xiǎn)較小，可操作性強(qiáng)，可持續(xù)發(fā)展、持久穩(wěn)定贏(yíng)利特點(diǎn)。面積520萬(wàn)公頃，其種類(lèi)、面積和蓄積量均居世界之首，素有“竹子王國(guó)”之稱(chēng)。據(jù)資料和實(shí)驗(yàn)表明：竹筍具有減肥、降血脂、抗衰老、提高免疫力和防治多種疾病等功能，是一種新型的保健食品。用率低，對(duì)筍的有益成份和形狀破壞嚴(yán)重。列保健食品，使竹筍資源利用率由30%提高到50%，經(jīng)濟(jì)收益率由20%提高到100%，極端最高氣溫℃，極端最。―℃，無(wú)霜期274天，年平均相對(duì)濕度81%。地貌為中低山丘，山地丘陵占58%，為全省總面積的%。桃江縣位于湖南省。境內(nèi)水陸交通發(fā)達(dá)，資江貫穿縣境102公里，匯入洞庭湖。航運(yùn)為主要交通運(yùn)輸途徑，資水常年可通100噸級(jí)船只。公路里程達(dá)678公里，達(dá)15萬(wàn)門(mén)，移動(dòng)網(wǎng)絡(luò)覆蓋率達(dá)到95%，通訊發(fā)達(dá)，設(shè)施完善。路達(dá)1178公里，15個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)284個(gè)村全部通郵通話(huà)，年末電話(huà)總戶(hù)數(shù)萬(wàn)戶(hù)，
【正文】 F 固體飲料 1200 180 ? ? ? ? ? 膳食纖維膠囊 150000 4500 ? ? ? ? ? 合計(jì) ? 32374 27189 1431 477 3277 2146 二、資金來(lái)源及籌措 合作社自籌 ????????? 650 萬(wàn)元（政策傾斜） 社員入股 ?????????? 2140 萬(wàn)元 招商引資 ? ?????????3000 萬(wàn)元 申請(qǐng)銀行貸款 ???????1000 萬(wàn)元 基地半成品加工廠(chǎng)投資由社員自行籌集。 三、銀行貸款償還 從 2021 年開(kāi)始預(yù)計(jì)每年實(shí)現(xiàn)利潤(rùn) 3277 萬(wàn)元，到 2021 年完全可償還貸款本息。 ? 第八章 ? 效益分析 一、經(jīng)濟(jì)效益目標(biāo)分析 （一）經(jīng)濟(jì)效益估算 生產(chǎn)成本中原輔材料和燃料動(dòng)力成本的計(jì)算按項(xiàng)目實(shí)際消耗的量市場(chǎng)價(jià)格 含稅價(jià) 計(jì)算；固定資產(chǎn)折舊費(fèi)按直線(xiàn)折舊率計(jì)算 折舊年限 12 年，殘值率 8% ；職工工資福利按 800 元 /人 .月計(jì)算；股利、利息按年度 6%計(jì)算。 竹筍主要產(chǎn)品經(jīng)濟(jì)效益估算表 現(xiàn) 金 流入量 營(yíng)業(yè)收入 32374 回收流動(dòng)資本 ? 回收固定資產(chǎn)凈殘值 ? 現(xiàn)金流入合計(jì) 32374 現(xiàn) 金 流入量 墊支流動(dòng)資本 1720 墊支固定資本 430 營(yíng)業(yè)成本 29097 管理費(fèi) 55 財(cái)務(wù)費(fèi) 43 現(xiàn) 金 流 出 合 計(jì) 31345 ? 凈現(xiàn)金流量 1029 注：固定成本：折舊費(fèi) 萬(wàn)元、修理費(fèi) 萬(wàn)元、工資 萬(wàn)元，紅利利息 萬(wàn)元，管理費(fèi) 萬(wàn)元，公積金 萬(wàn)元，公益金 萬(wàn)元，科研費(fèi) 160 萬(wàn)元，其它 萬(wàn)元，合計(jì) 1431 萬(wàn)元。 （二）單位產(chǎn)品成本及效益（詳見(jiàn)附后表） 財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量分析 固定資產(chǎn) 科研經(jīng)費(fèi) 流動(dòng)資金 合 ? 計(jì) 2140 160 5700 8000 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率分析 依據(jù)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)壽命期 20 年，項(xiàng)目投資規(guī)模及編制財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表，稅后內(nèi)部收益率 %；稅前內(nèi)部收益率 58%；投資利潤(rùn)率 達(dá)產(chǎn)年利潤(rùn)總額 /項(xiàng)目總投資 100% 33%；投資利稅率 達(dá)產(chǎn)年利稅總額247。項(xiàng)目投資 100% 年銷(xiāo)售稅金及附加＋年利潤(rùn)總額 247。項(xiàng)目總投資 100% %。 投資回收期分析 稅后投資回收期 年；稅前投資回收期 年 本項(xiàng)目完成時(shí)稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 %，稅前財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 58%，稅前投資回收期為 年，稅后投資回收期 年，投資利潤(rùn)率 33%。因此，項(xiàng)目產(chǎn)品的獲利能力強(qiáng)，投資回收期短。項(xiàng)目完成期內(nèi)即可收回全部項(xiàng)目投資，投資效益顯著，償還債務(wù)能力強(qiáng)，項(xiàng)目完成時(shí)即可償還所有債務(wù)。 （三）盈虧平衡分析和敏感性分析 盈虧平衡分析 本項(xiàng)目完成時(shí)產(chǎn)品銷(xiāo)售收入 32021 多萬(wàn)元，年 銷(xiāo)售稅金及附加 2100 萬(wàn)元，利潤(rùn) 3300 萬(wàn)元，總成本 29097 萬(wàn)元，其中固定成本 1431 萬(wàn)元，變動(dòng)成本 27189萬(wàn)元，從而可測(cè)算項(xiàng)目盈虧臨界點(diǎn)的銷(xiāo)售額與盈虧平衡點(diǎn)。 盈虧臨界點(diǎn)銷(xiāo)售額 固定成本 /邊際貢獻(xiàn)率 固定成本247。（銷(xiāo)售收入―變動(dòng)成本）銷(xiāo)售收入 17000 萬(wàn)元 盈虧臨界點(diǎn)銷(xiāo)售量 固定成本 /銷(xiāo)售收入－銷(xiāo)售稅金－可變成本 100% 21000 噸 以上結(jié)果表明：生產(chǎn)能力達(dá)到設(shè)計(jì)產(chǎn)品的 40%時(shí)，項(xiàng)目即可保本。 敏感性分析 邊際貢獻(xiàn) 達(dá)產(chǎn)年銷(xiāo)售收入 單價(jià)單位變動(dòng)成本 6900 萬(wàn)元 單價(jià)的靈敏度 銷(xiāo)售收入247。 利潤(rùn)基數(shù) 1% 10% 單位變動(dòng)成本的靈敏度 變動(dòng)成本總額247。利潤(rùn)基數(shù) 1% % 銷(xiāo)售量的靈敏度 貢獻(xiàn)邊際247。利潤(rùn)基數(shù) 1% 2% 上述可知 ,利潤(rùn)變化最為敏感因素是產(chǎn)品銷(xiāo)售價(jià)格，其次是原材料成本，最后是產(chǎn)品產(chǎn)量。因此，本項(xiàng)目技術(shù)先進(jìn)，質(zhì)量可靠，風(fēng)險(xiǎn)較低。 二、社會(huì)效益分析 本項(xiàng)目將稀缺竹筍資源轉(zhuǎn)化為平衡人體營(yíng)養(yǎng)的膳食纖維特種食品，將有效推動(dòng)我國(guó)乃至世界竹類(lèi)食品、竹筍食品的深層次技術(shù)研究，有不可估量的社會(huì)效益和市場(chǎng)應(yīng)用價(jià)值。同時(shí)，對(duì)發(fā)展竹產(chǎn)業(yè)，促進(jìn)資源增值，提高竹資源附加值，改善人們食物結(jié)構(gòu)，提高人們健康水 平，滿(mǎn)足人們生活需要，增加國(guó)民經(jīng)濟(jì)收入等，都具有十分重要的意義。 項(xiàng)目采用“山上建基地，山下搞加工，山外拓市場(chǎng)，科技創(chuàng)高效”和“市場(chǎng)+公司 +基地 +農(nóng)民”的運(yùn)作模式，可直接安排 1000 名農(nóng)民就業(yè)，季節(jié)性工人 10000名，農(nóng)民可從原料、加工、運(yùn)輸、工資等方面獲得等 億元以上的收入。從而將大大調(diào)動(dòng)農(nóng)民采筍、護(hù)竹、育竹的積極性，形成竹子自然生長(zhǎng)與采筍的兩性循環(huán)，有效增加農(nóng)民收入，促進(jìn)農(nóng)村繁榮穩(wěn)定。 三、生態(tài)效益 竹筍是可再生資源，通過(guò)合理適時(shí)采挖，可促進(jìn)竹筍當(dāng)年再生。按年消耗毛筍 10 萬(wàn)噸計(jì)算，每年資源增值達(dá) 1 億 元。同時(shí)，采挖竹筍可疏松土壤，墾復(fù)竹林，凈化山中污染物，保持水土肥不流失，生態(tài)效益十分顯著。 四、風(fēng)險(xiǎn)分析 設(shè)計(jì)產(chǎn)量與實(shí)際產(chǎn)量風(fēng)險(xiǎn)。項(xiàng)目設(shè)計(jì)年生產(chǎn)能力按 6 萬(wàn)噸計(jì)算，只要辦好基地半成品加工廠(chǎng)，處理足量多的毛筍，設(shè)計(jì)產(chǎn)量完全可以達(dá)到。 銷(xiāo)售量與價(jià)格的變化風(fēng)險(xiǎn)。竹筍味道鮮美，風(fēng)味獨(dú)特，作為自然原生態(tài)食品，市場(chǎng)需求量已經(jīng)供不應(yīng)求；如果作為人類(lèi)每天必須攝取膳食纖維來(lái)源，竹筍產(chǎn)量與市場(chǎng)需求量更是相差甚遠(yuǎn)，不存在銷(xiāo)售量與價(jià)格的變化風(fēng)險(xiǎn)。 原材料供應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)。桃江縣有 萬(wàn)公頃竹林，年產(chǎn)竹筍 10 萬(wàn)噸以上，原料就地即可滿(mǎn)足供應(yīng) ，同時(shí)，鄰邊縣市的竹筍原料取之不盡，包裝等輔助材料有穩(wěn)定的供應(yīng)渠道。 核準(zhǔn)通過(guò)，歸檔資料。 未經(jīng)允許，請(qǐng)勿外傳！
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