桃江縣竹筍系列產品加工技術開發(fā)可行性研究報告(文件)
【正文】 軟包裝清水筍 桃花筍 外 銷 圓 罐 清 水 筍 保鮮筍 軟包裝小竹筍 春筍 保鮮筍 保鮮筍 直銷 小竹筍 保鮮筍 筍下腳料 軟包裝調味筍 退筍 干筍 ? 乳酸菌飲料 共用保鮮筍 ? ? ? 保鮮筍 高纖維固體沖劑 ? ? ? ? 膳食纖維膠囊 ? 小計 ? 小計 合 計 說明：保鮮筍再加工后產量變少，竹筍加工飲料后產量變多。 ? 第七章 ? 投資估算及資金籌措 一、投資估算 投資估算表 單位：萬元 ? 項目 產品 年產量 萬噸 銷售 價格 元 /噸 銷售 收入 萬元 總成本 29097 萬元 銷售 利潤 萬元 稅 收 計算在總成本內 萬元 變動 成本 固定 成本 銷售 成本 用鮮筍為原料 外銷清水筍 冬筍 10290 ? ? ? ? ? 外銷清水筍 桃花筍 5200 2600 ? ? ? ? ? 外銷易拉罐調味筍 11200 2800 ? ? ? ? ? 外銷圓罐清水筍 5500 1375 ? ? ? ? ? 春筍保鮮筍 2590 ? ? ? ? ? 小竹筍保鮮筍 9000 1125 ? ? ? ? ? 干筍 2760 345 ? ? ? ? ? 用保鮮筍為原料 易拉罐調味筍 9800 2450 ? ? ? ? ? 軟包裝調味筍 5400 1350 ? ? ? ? ? 軟包裝清水筍 4760 714 ? ? ? ? ? 軟包裝小竹筍 5000 500 ? ? ? ? ? 保鮮筍直銷 3500 525 ? ? ? ? ? 筍下腳料 6000 900 ? ? ? ? ? 乳酸菌飲料 6000 7200 ? ? ? ? ? DF 固體飲料 1200 180 ? ? ? ? ? 膳食纖維膠囊 150000 4500 ? ? ? ? ? 合計 ? 32374 27189 1431 477 3277 2146 二、資金來源及籌措 合作社自籌 ????????? 650 萬元（政策傾斜） 社員入股 ?????????? 2140 萬元 招商引資 ? ?????????3000 萬元 申請銀行貸款 ???????1000 萬元 基地半成品加工廠投資由社員自行籌集。 （二）單位產品成本及效益（詳見附后表） 財務現(xiàn)金流量分析 固定資產 科研經(jīng)費 流動資金 合 ? 計 2140 160 5700 8000 財務內部收益率分析 依據(jù)項目經(jīng)濟壽命期 20 年，項目投資規(guī)模及編制財務現(xiàn)金流量表，稅后內部收益率 %；稅前內部收益率 58%；投資利潤率 達產年利潤總額 /項目總投資 100% 33%；投資利稅率 達產年利稅總額247。因此，項目產品的獲利能力強，投資回收期短。（銷售收入―變動成本）銷售收入 17000 萬元 盈虧臨界點銷售量 固定成本 /銷售收入－銷售稅金－可變成本 100% 21000 噸 以上結果表明：生產能力達到設計產品的 40%時，項目即可保本。利潤基數(shù) 1% 2% 上述可知 ,利潤變化最為敏感因素是產品銷售價格，其次是原材料成本，最后是產品產量。 項目采用“山上建基地，山下搞加工，山外拓市場，科技創(chuàng)高效”和“市場+公司 +基地 +農民”的運作模式，可直接安排 1000 名農民就業(yè)，季節(jié)性工人 10000名，農民可從原料、加工、運輸、工資等方面獲得等 億元以上的收入。同時，采挖竹筍可疏松土壤，墾復竹林，凈化山中污染物，保持水土肥不流失，生態(tài)效益十分顯著。竹筍味道鮮美，風味獨特，作為自然原生態(tài)食品，市場需求量已經(jīng)供不應求；如果作為人類每天必須攝取膳食纖維來源，竹筍產量與市場需求量更是相差甚遠，不存在銷售量與價格的變化風險。 未經(jīng)允許，請勿外傳！ 。桃江縣有 萬公頃竹林，年產竹筍 10 萬噸以上，原料就地即可滿足供應 ，同時，鄰邊縣市的竹筍原料取之不盡，包裝等輔助材料有穩(wěn)定的供應渠道。項目設計年生產能力按 6 萬噸計算，只要辦好基地半成品加工廠，處理足量多的毛筍，設計產量完全可以達到。 三、生態(tài)效益 竹筍是可再生資源，通過合理適時采挖，可促進竹筍當年再生。 二、社會效益分析 本項目將稀缺竹筍資源轉化為平衡人體營養(yǎng)的膳食纖維特種食品，將有效推動我國乃至世界竹類食品、竹筍食品的深層次技術研究，有不可估量的社會效益和市場應用價值。 利潤基數(shù) 1% 10% 單位變動成本的靈敏度 變動成本總額247。 （三）盈虧平衡分析和敏感性分析 盈虧平衡分析 本項目完成時產品銷售收入 32021 多萬元，年 銷售稅金及附加 2100 萬元，利潤 3300 萬元，總成本 29097 萬元，其中固定成本 1431 萬元，變動成本 27189萬元，從而可測算項目盈虧臨界點的銷售額與盈虧平衡點。項目總投資 100% %。 ? 第八章 ? 效益分析 一、經(jīng)濟效益目標分析 （一）經(jīng)濟效益估算 生產成本中原輔材料和燃料動力成本的計算按項目實際消耗的量市場價格 含稅價 計算；固定資產折舊費按直線折舊率計算 折舊年限 12 年，殘值率 8% ；職工工資福利按 800 元 /人 .月計算；股利、利息按年度 6%計算。 竹筍整個加工過程不帶任何化學藥劑，只有洗筍、漂筍的廢水流出，工廠設有三級
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