【正文】 立現(xiàn)代金融企業(yè)制度，提高銀行的發(fā)展能力、競爭能力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力的根本所在。建立公司治理結(jié)構(gòu)當(dāng)前迫切需要做好兩方面工作：（1）構(gòu)建完整獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理體系。建立全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式，是提高商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理水平的關(guān)鍵。一是要培育先進(jìn)的全員的風(fēng)險(xiǎn)管理文化；二是建立獨(dú)立而權(quán)威的風(fēng)險(xiǎn)管理部門實(shí)現(xiàn)對(duì)各機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)統(tǒng)一管理；三是通過科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)管理模式，對(duì)各類風(fēng)險(xiǎn)實(shí)現(xiàn)全面管理；四是通過風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、衡量、監(jiān)測、控制和轉(zhuǎn)移實(shí)現(xiàn)全過程管理；五是確定風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)在各業(yè)務(wù)部門之間、上下級(jí)之間的協(xié)調(diào)聯(lián)動(dòng)管理。最終實(shí)現(xiàn)以促進(jìn)業(yè)務(wù)發(fā)展為根本目的的增值型風(fēng)險(xiǎn)管理體系的建立。（2）完善內(nèi)控機(jī)制，保障公司治理機(jī)制的運(yùn)行。內(nèi)部控制是防范金融風(fēng)險(xiǎn)最主要、最基本的防線，防范金融風(fēng)險(xiǎn)必須首先從金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制做起。建立健全科學(xué)的決策體系、有效的自我約束和激勵(lì)機(jī)制提高經(jīng)營管理水平，降低不良貸款比例，增加盈利水平，是推進(jìn)商業(yè)銀行股份制改造的基礎(chǔ)。商業(yè)銀行目前要加強(qiáng)內(nèi)部控制組織建設(shè)、加強(qiáng)內(nèi)控管理文化建設(shè)、理順業(yè)務(wù)內(nèi)部控制程序，完善崗位授權(quán)機(jī)制，加強(qiáng)對(duì)內(nèi)部控制的監(jiān)督和評(píng)價(jià)。建立規(guī)范的、嚴(yán)格的信息披露制度，自覺接受市場監(jiān)督。在2001年的新巴塞爾資本框架中，信息披露和市場約束的作用得到了空前的強(qiáng)調(diào)。市場約束與最低資本金約束、外部監(jiān)管共同成為新巴塞爾資本協(xié)議的三大支柱之一。市場約束要求銀行建立信息披露制度，在此過程中，風(fēng)險(xiǎn)信息居于關(guān)鍵性地位。銀行業(yè)不僅要披露最為基本的關(guān)于不良資產(chǎn)等方面的信息，還要描述詳細(xì)的控制風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)部制度建設(shè)等方面的內(nèi)容。銀行的信息披露涉及銀行經(jīng)營管理的所有方面，因而完善的風(fēng)險(xiǎn)信息披露需要從董事會(huì)、高級(jí)管理層、經(jīng)營管理部門等多個(gè)層次的分工合作。國有商業(yè)銀行改造成股份制的商業(yè)銀行成為市場化的主體，必需滿足股東的信息披露要求。就銀行自身來說，引入市場監(jiān)督，同時(shí)讓自身的風(fēng)險(xiǎn)管理體系贏得廣泛的認(rèn)可，對(duì)于銀行自身的經(jīng)營管理具有積極意義。第五篇：淺談我國國有商業(yè)銀行股份制改革后風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系淺談我國國有商業(yè)銀行股份制改革后風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系【摘要】我國國有商業(yè)銀行股份制改革之后，各個(gè)商業(yè)銀行積極展開建立風(fēng)險(xiǎn)管理體系的探索，以期構(gòu)建防范和控制銀行風(fēng)險(xiǎn)的長效機(jī)制。但是在風(fēng)險(xiǎn)管理的組織和制度上，我國目前都還處于相對(duì)落后的狀態(tài)。下文首先分析了我國商業(yè)銀行目前風(fēng)險(xiǎn)管理體系存在的一些問題，然后簡單介紹了國際普遍使用的風(fēng)險(xiǎn)管理體系——扁平化矩陣結(jié)構(gòu)，最后從風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系設(shè)計(jì)角度提出了一套方案以提高銀行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防和控制的能力?！娟P(guān)鍵詞】商業(yè)銀行 股份制改革 風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系一、我國商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問題第一，風(fēng)險(xiǎn)管理組織不完善, 缺乏多層次的風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制，缺乏集中統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)管理部門，各業(yè)務(wù)部門往往各自為政，互不溝通，缺乏效率。第二，現(xiàn)行的風(fēng)險(xiǎn)管理部門權(quán)力和地位不夠，對(duì)業(yè)務(wù)部門未、不能進(jìn)行必要的指導(dǎo)和監(jiān)督，難以真正發(fā)揮風(fēng)險(xiǎn)管理方面的統(tǒng)帥和權(quán)威作用。第三，銀行的所有者、管理者和經(jīng)營者之間缺乏嚴(yán)格的可實(shí)施的監(jiān)督制約機(jī)制。監(jiān)事會(huì)難以對(duì)董事、高管層及公司財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行有效監(jiān)督，董事會(huì)難以對(duì)高管等經(jīng)營者進(jìn)行有效監(jiān)控，高管層難以對(duì)分支機(jī)構(gòu)的經(jīng)營進(jìn)行有效監(jiān)控。股份制改革之后，銀行形成了有效的法人治理結(jié)構(gòu)，以上問題雖然在一定程度上有所緩解，但是依然存在?？偟恼f來，我國商業(yè)銀行在風(fēng)險(xiǎn)管理的組織和制度上，都還處于相對(duì)落后的狀態(tài)。二、國際普遍使用的風(fēng)險(xiǎn)管理體系國際上相對(duì)成熟和使用廣泛的風(fēng)險(xiǎn)管理結(jié)構(gòu)是扁平化矩陣結(jié)構(gòu)。扁平化是指中間環(huán)節(jié)少, 組織機(jī)構(gòu)從上到下依次為總行、地區(qū)中心分行、分行三個(gè)層次。矩陣式是指總行對(duì)分行的管理主要通過獨(dú)立的職能部門垂直進(jìn)行, 同時(shí)輔之以分行自身的水平管理。扁平化矩陣式管理主要有以下特點(diǎn)：第一, 水平層次上, 不是行長個(gè)人負(fù)責(zé), 而是職能部門負(fù)責(zé)。第二, 垂直方向上的授權(quán)以業(yè)務(wù)單元為單位多路徑平行向下, 彼此不存在交叉。地區(qū)中心分行為中間環(huán)節(jié), 與分行相比更偏重于業(yè)務(wù)管理。第三, 由于責(zé)任和權(quán)限都落實(shí)到具體業(yè)務(wù)崗位上, 因而發(fā)揮主功能的是業(yè)務(wù)流程中的一個(gè)個(gè)崗位, 而不是職位, 分行行長的權(quán)限范圍相對(duì)較小, 其責(zé)任也相對(duì)較小。這個(gè)矩陣是以客戶和職能作為兩個(gè)參考因素設(shè)計(jì)的,在原有的直線職能結(jié)構(gòu)基礎(chǔ)上, 再建立一套橫向的組織系統(tǒng), 以一個(gè)任務(wù)或項(xiàng)目為中心形成一個(gè)二維或多維的矩陣, 這一結(jié)構(gòu)中的人員或小組既受各職能部門的縱向領(lǐng)導(dǎo), 同時(shí)又接受為執(zhí)行某一功能而設(shè)立的工作小組的橫向領(lǐng)導(dǎo)。三、我國風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系的設(shè)計(jì)針對(duì)我國風(fēng)險(xiǎn)管理體系存在的問題，結(jié)合我國商業(yè)銀行股份制改革后的實(shí)際情況以及借鑒國外銀行經(jīng)驗(yàn)，我國商業(yè)銀行可引入矩陣式風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系，構(gòu)建如下體系：以總行風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)為中心，下設(shè)各個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理部門，分行設(shè)風(fēng)險(xiǎn)管理處風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)（1）在總行設(shè)置風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)和首席風(fēng)險(xiǎn)官。由于風(fēng)險(xiǎn)管理強(qiáng)調(diào)銀行各個(gè)部門之間的相互配合和相互協(xié)調(diào)，因此我們可以選擇行長或副行長、財(cái)務(wù)部、資產(chǎn)負(fù)債管理部、信貸部門、IT部門和檢察等部門的主管人員作為風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)成員。而首席風(fēng)險(xiǎn)官可選擇銀行的一位分管風(fēng)險(xiǎn)的行長。風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)的主要職能是負(fù)責(zé)制定全行的風(fēng)險(xiǎn)管理方針、政策、和目標(biāo)，并對(duì)下屬風(fēng)險(xiǎn)管理部門進(jìn)行考核以及管理。首席風(fēng)險(xiǎn)官的職能是協(xié)調(diào)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)內(nèi)部工作，聽取各風(fēng)險(xiǎn)管理部門風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理的匯報(bào)，并指導(dǎo)風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理在相應(yīng)層面根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)狀況及其趨勢(shì)的演變調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略。首席風(fēng)險(xiǎn)官還應(yīng)負(fù)責(zé)定期向董事會(huì)匯報(bào)綜合各方面風(fēng)險(xiǎn)管理的風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告。（2）在風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)下設(shè)置風(fēng)險(xiǎn)管理部和風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理。銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)主要分為信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)三大類。因此，我們可是設(shè)置信用風(fēng)險(xiǎn)管理部、市場風(fēng)險(xiǎn)管理部和操作風(fēng)險(xiǎn)管理部。每個(gè)部門設(shè)立一位風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理。風(fēng)險(xiǎn)管理部的主要職責(zé)是對(duì)具體的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分類管理，制定具體的本部門的風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)管理政策和風(fēng)險(xiǎn)管理操作程序等。風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理的主要職責(zé)是負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)管理部日常的工作，協(xié)調(diào)風(fēng)險(xiǎn)管理部與其他部門的工作，及時(shí)與上級(jí)主管部門——風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)溝通，并向下級(jí)分行的風(fēng)險(xiǎn)管理處傳達(dá)風(fēng)險(xiǎn)管理工作中具體的操作和程序，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理的需要，進(jìn)行客戶的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別，貸款的授信等工作。（3）在各分行設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)管理處。我國實(shí)行的是總分行制的商業(yè)銀行行政管理體系，總行主要負(fù)責(zé)全行的管理工作，而分行是對(duì)外業(yè)務(wù)的窗口，是各項(xiàng)制度最后的實(shí)施者。風(fēng)險(xiǎn)管理處的主要職責(zé)是對(duì)各自分行的信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理，按照風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)制定的制度定期向上一級(jí)的風(fēng)險(xiǎn)管理部進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理情況匯報(bào)，提供風(fēng)險(xiǎn)資料和數(shù)據(jù)。在實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)管理中，我們還應(yīng)該注意三個(gè)問題。首先，在整個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理過程中,應(yīng)以風(fēng)險(xiǎn)管理理論為靈魂。可在鑒別和分析不同風(fēng)險(xiǎn)理論的基礎(chǔ)上加以吸收。具體操作可由風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)牽頭，相關(guān)部門結(jié)合本行具體情況,確定要采取的市場風(fēng)險(xiǎn)管理理論和流程，明確各種風(fēng)險(xiǎn)管理指導(dǎo)原則和方針，為以后的具體工作確立參考依據(jù)。所以風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)應(yīng)該在整個(gè)項(xiàng)目過程中處于核心地位，以已經(jīng)確定的風(fēng)險(xiǎn)管理原則指導(dǎo)各個(gè)相關(guān)部門的具體操作，才能保證整個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理的方向始終正確。其次，整個(gè)項(xiàng)目實(shí)施過程中，各個(gè)部門之間的相互協(xié)調(diào)非常重要。風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)施情況可直接由風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)監(jiān)督,具體協(xié)調(diào)和領(lǐng)導(dǎo)可以由首席風(fēng)險(xiǎn)官執(zhí)行，以保證在項(xiàng)目實(shí)施過程中能達(dá)到銀行人、材、物等各方面的最佳配合和協(xié)作。最后，風(fēng)險(xiǎn)管理的結(jié)果涉及銀行各個(gè)部門的經(jīng)營，因此,重視項(xiàng)目后期的維護(hù)也是非常必要的?？捎墒紫L(fēng)險(xiǎn)官牽頭,各個(gè)風(fēng)險(xiǎn)部門定期就市場情況和風(fēng)險(xiǎn)管理情況進(jìn)行文流?！緟⒖嘉墨I(xiàn)】[1] 徐一丁,戴小玲，現(xiàn)代商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理，四川大學(xué)出版社[2] 趙曉菊，銀行風(fēng)險(xiǎn)管理，上海財(cái)經(jīng)大學(xué)出版社