【正文】 好采購(gòu)關(guān)如有在倉(cāng)庫(kù)領(lǐng)取即可。屬于倉(cāng)庫(kù)自己填寫的請(qǐng)購(gòu)單倉(cāng)庫(kù)主管也要認(rèn)真復(fù)核該物品儲(chǔ)存量并在請(qǐng)購(gòu)單上“請(qǐng)購(gòu)部門主管”處簽認(rèn)。（3）倉(cāng)庫(kù)主管核簽后送財(cái)務(wù)部核查是否符合采購(gòu)計(jì)劃有無超支。（4）經(jīng)財(cái)務(wù)部核簽后報(bào)總經(jīng)理或財(cái)務(wù)總監(jiān)審批。一般日常經(jīng)營(yíng)需要金額不超過某一范圍由財(cái)務(wù)總監(jiān)審批非日常經(jīng)營(yíng)需要金額較大的采購(gòu)項(xiàng)目除財(cái)務(wù)總監(jiān)審批外還需總經(jīng)理加批?？傊淳频暌?guī)定執(zhí)行。（5）批準(zhǔn)的請(qǐng)購(gòu)單送采購(gòu)部采購(gòu)。（6）采購(gòu)部根據(jù)請(qǐng)購(gòu)單要求選擇供應(yīng)商簽定訂貨單或合同安排采購(gòu)事宜。（7）如果采購(gòu)部訂購(gòu)不到請(qǐng)購(gòu)單上的物品應(yīng)及時(shí)通知請(qǐng)購(gòu)部門即使找到代用品也要事先征得請(qǐng)購(gòu)部門同意后方可采購(gòu)。即使用部門填寫“請(qǐng)購(gòu)單”—倉(cāng)庫(kù)核簽—財(cái)務(wù)部審簽—總經(jīng)理財(cái)務(wù)總監(jiān)審批—采購(gòu)部采購(gòu)。采購(gòu)部門應(yīng)當(dāng)做到貨比三家在保證質(zhì)量的前提下找出最優(yōu)價(jià)格。對(duì)經(jīng)常耗用的原材料如：魚類、肉類、蔬菜等。采購(gòu)部應(yīng)當(dāng)制定“商品物資價(jià)格一覽表”對(duì)價(jià)格進(jìn)行追蹤和分析。采購(gòu)人員應(yīng)當(dāng)誠(chéng)實(shí)守信認(rèn)真負(fù)責(zé)督守職業(yè)道德。不得損害酒店利益。禁止吃“回扣”等現(xiàn)象發(fā)生一經(jīng)發(fā)現(xiàn)除按規(guī)定給予處罰處直至開除。財(cái)務(wù)部協(xié)同其他部門組成“商品物資價(jià)格調(diào)查小組”及時(shí)掌握 商品物資價(jià)格的變動(dòng)情況經(jīng)常對(duì)比檢查采購(gòu)部采購(gòu)價(jià)格對(duì)經(jīng)常偏離的價(jià)格要求采購(gòu)部或采購(gòu)人員做出解釋查出舞弊行為，嚴(yán)厲查處直至調(diào)離本崗位或開除。采購(gòu)報(bào)銷（1）屬于采購(gòu)部到外邊采購(gòu)回來報(bào)銷的由采購(gòu)員填寫“采購(gòu)報(bào)銷單”將發(fā)票、入庫(kù)單直撥單中的財(cái)務(wù)聯(lián)和結(jié)算聯(lián)粘附其后，由采購(gòu)員、采購(gòu)主管簽字后到財(cái)務(wù)部進(jìn)行審核，再經(jīng)總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)審批后經(jīng)財(cái)務(wù)經(jīng)理簽字財(cái)務(wù)部予以報(bào)銷。財(cái)務(wù)部應(yīng)認(rèn)真審核數(shù)量、金額是否正確、計(jì)算是否準(zhǔn)確、發(fā)票與入庫(kù)單、直撥單是否相符，是否與合同相符發(fā)票是否符合報(bào)銷規(guī)定。（2）屬于由供貨商到財(cái)務(wù)部結(jié)賬的應(yīng)填寫“現(xiàn)金付款審批單”將發(fā)票、商品物資清單、入庫(kù)單或直撥單第四聯(lián)，即結(jié)算聯(lián)粘附其后由采購(gòu)部經(jīng)辦人和采購(gòu)主管核簽后到財(cái)務(wù)部審核，經(jīng)總經(jīng)理審批財(cái)務(wù)部予以支付。倉(cāng)儲(chǔ)管理制度材料物資到達(dá)后庫(kù)房應(yīng)及時(shí)組織驗(yàn)收。驗(yàn)收員應(yīng)具有豐富的專業(yè)知識(shí)和認(rèn)真負(fù)責(zé)的態(tài)度實(shí)事求是愛崗敬業(yè)。驗(yàn)收員應(yīng)根據(jù)訂貨單和合同認(rèn)真盤點(diǎn)數(shù)量是否短缺質(zhì)量是否符合要求貨物是否與合同一致。做到嚴(yán)禁“三無”產(chǎn)品入庫(kù)必要時(shí)庫(kù)房可協(xié)同廚房、工程部等部門一起驗(yàn)收。驗(yàn)收食品、飲料時(shí)應(yīng)注意食品的生產(chǎn)日期食品是否已到期，是否已變質(zhì)和損壞。物資驗(yàn)收完畢后應(yīng)填寫一式四聯(lián)的“入庫(kù)單”或“鮮活材料直撥單”由庫(kù)管員、庫(kù)房主管、送貨人簽字 “直撥單”須有領(lǐng)取部門主管、領(lǐng)取人、庫(kù)管員、庫(kù)房主管、送貨人簽字。入庫(kù)單庫(kù)管員一聯(lián)、材料會(huì)計(jì)一聯(lián)、財(cái)務(wù)部一聯(lián)、交送貨單位一聯(lián)，交于財(cái)務(wù)部結(jié)賬時(shí)使用。結(jié)賬聯(lián)應(yīng)蓋上庫(kù)房專用章財(cái)務(wù)部結(jié)賬時(shí)需收回結(jié)賬聯(lián)與財(cái)務(wù)部聯(lián)進(jìn)行認(rèn)真核對(duì)無誤后方可付款。材料物資出庫(kù)時(shí)需完善手續(xù)。出庫(kù)單一式三聯(lián)庫(kù)房一聯(lián)、使用部門一聯(lián)、財(cái)務(wù)部一聯(lián)。各使用部門由主管設(shè)固定領(lǐng)用人由領(lǐng)用部門主管、領(lǐng)用人、庫(kù)房主管、庫(kù)管員簽字后方可辦理物品出庫(kù)手續(xù)。嚴(yán)禁先出庫(kù)再補(bǔ)辦手續(xù)更嚴(yán)禁無單出庫(kù)一經(jīng)查處嚴(yán)肅處理。先出庫(kù)再補(bǔ)辦手續(xù)的第一次扣發(fā)當(dāng)月工資賠償所發(fā)物品金額，第二次扣發(fā)工資并予以開除無單出庫(kù)的除賠償物品損失外扣發(fā)當(dāng)月工資予以開除。物品入庫(kù)后應(yīng)當(dāng)分門別類貼識(shí)標(biāo)簽食品飲料應(yīng)標(biāo)注生產(chǎn)日期。庫(kù)房應(yīng)當(dāng)通風(fēng)良好清潔衛(wèi)生采取措施做到防火防盜。保證材料物資的安全、完整。庫(kù)管員應(yīng)做到物品分類擺放碼放整齊依據(jù)先進(jìn)先出的原則安排出庫(kù)。食品、飲料要經(jīng)常查看生產(chǎn)日期是否已到保質(zhì)期、防止霉變并填寫每日食品飲料狀況表及時(shí)向庫(kù)房主管報(bào)告。財(cái)務(wù)部將每月5日對(duì)庫(kù)房檢查一次，情節(jié)對(duì)保管員進(jìn)行罰款。為了達(dá)到既要減少資金占用又要保證物資供應(yīng)倉(cāng)庫(kù)應(yīng)制定最佳庫(kù)存量即訂貨點(diǎn)庫(kù)存量它根據(jù)每日耗用量、供貨時(shí)間等因素來確定。達(dá)到訂貨點(diǎn)倉(cāng)管員應(yīng)及時(shí)提請(qǐng)進(jìn)行采購(gòu)。因未及時(shí)提請(qǐng)采購(gòu)造成斷貨 以至影響正常經(jīng)營(yíng)的對(duì)倉(cāng)管員和庫(kù)房主管依據(jù)相關(guān)規(guī)定進(jìn)行處罰。十、工資管理制度每月的25日由人事部匯總考勤表，2627日進(jìn)行審核，28日交財(cái)務(wù)部編制工資表，財(cái)務(wù)部計(jì)薪員285日編制工資表，510日送 各部門核簽，核簽完畢后經(jīng)財(cái)務(wù)部經(jīng)理簽字后由總經(jīng)理審批于每月15日發(fā)放工資。計(jì)薪員把審核完畢的工資表交成本會(huì)計(jì)一份由成本會(huì)計(jì)核算各部門工資費(fèi)用。內(nèi)部稽核制度酒店財(cái)務(wù)部設(shè)定專人對(duì)各部門收入進(jìn)行稽核。營(yíng)業(yè)收入稽核分日間稽核和夜間稽核。稽核人員按照程序?qū)υ紤{證、記賬憑證、會(huì)計(jì)賬薄、會(huì)計(jì)報(bào) 表、納稅申報(bào)表及其資料進(jìn)行審核。固定資產(chǎn)管理制度為保證酒店固定資產(chǎn)的安全完整發(fā)揮其最大使用效益特制定本制度固定資產(chǎn)的購(gòu)進(jìn)須有事先批準(zhǔn)的購(gòu)置計(jì)劃。固定資產(chǎn)購(gòu)進(jìn)后需建立固定資產(chǎn)卡片注明名稱、規(guī)格、編號(hào)等由采購(gòu)部門一份、使用部門一份財(cái)務(wù)部登記明細(xì)分類賬。固定資產(chǎn)實(shí)行“誰使用誰管理”的歸口管理政策各部門設(shè)專人負(fù)責(zé)管理部門經(jīng)理為總負(fù)責(zé)人。各部門應(yīng)保證本部門所使用固定資產(chǎn)數(shù)量完整保證其使用正常監(jiān)管其運(yùn)轉(zhuǎn)狀態(tài)及時(shí)提前有關(guān)部門進(jìn)行保養(yǎng)和維護(hù)保證其發(fā)揮最大 效益。固定資產(chǎn)在各部門轉(zhuǎn)移時(shí)需填寫“低值易耗品及固定資產(chǎn)調(diào)撥單”并由雙方部門及保管人簽字后及總經(jīng)理批準(zhǔn)。未經(jīng)批準(zhǔn)部門無權(quán)私自調(diào)撥。部門間借用固定資產(chǎn)需有借條。固定資產(chǎn)的報(bào)廢由使用部門提出申請(qǐng)，由工程部檢驗(yàn)后確定是否報(bào)廢并需經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后交回大庫(kù)。使用部門無權(quán)私自處理。私自處理固定資產(chǎn)依法追究其經(jīng)濟(jì)責(zé)任。財(cái)務(wù)部將對(duì)各使用部門的固定資產(chǎn)進(jìn)行定期和不定期檢查檢查其數(shù)量是否短缺、有無毀損、超負(fù)荷運(yùn)轉(zhuǎn)又不提請(qǐng)維護(hù)的現(xiàn)象一經(jīng)發(fā)現(xiàn)給予保管人和部門負(fù)責(zé)人相應(yīng)經(jīng)濟(jì)處罰。每年第三季度由財(cái)務(wù)部組織對(duì)全部固定資產(chǎn)進(jìn)行一次全面清查以做到賬實(shí)相符各部門應(yīng)積極配合。收銀機(jī)使用管理制度酒店各營(yíng)業(yè)點(diǎn)設(shè)收銀機(jī)收款記錄營(yíng)業(yè)收入金額匯總?cè)湛偨痤~。營(yíng)業(yè)收入須輸入收銀機(jī)按日匯總總金額必須和各類賬單及收款員營(yíng)業(yè)報(bào)告相符。在使用收銀機(jī)時(shí)不能將收銀機(jī)作為計(jì)算器使用隨便輸入其他數(shù)字或作其他計(jì)算如此造成的記錄、匯總額與收銀報(bào)告、明細(xì)表的不符，由當(dāng)班收銀員負(fù)責(zé)。收銀員收到餐廳服務(wù)員開來的取菜單必須立即輸入收銀機(jī)并打印賬單否則按有貪污意圖論處。收銀員應(yīng)按順序?qū)⒚?xì)項(xiàng)目數(shù)額鍵入收銀機(jī)、不得心算出總額 后鍵入、或?qū)讖垎巫訁R總后鍵入收銀機(jī)。向客人收款時(shí)應(yīng)將實(shí)際收到的金額輸入收銀機(jī)根據(jù)收銀機(jī)顯示找零。只有當(dāng)班收銀員有使用收銀機(jī)的權(quán)力除此以外任何人不得以任何理由使用、接觸收銀機(jī)。收銀主管及稽核人員因工作需要除外。收銀機(jī)暫不能使用時(shí)應(yīng)將收銀箱關(guān)閉當(dāng)班收銀員有事晳時(shí)離開，長(zhǎng)期不用收銀機(jī)應(yīng)將收銀箱現(xiàn)金取出。輸入收銀機(jī)的數(shù)字若有取消或改動(dòng)應(yīng)按規(guī)定程序進(jìn)行。收銀機(jī)清機(jī)職責(zé)應(yīng)由非使用收銀機(jī)的人員行使。1收銀機(jī)發(fā)生故障應(yīng)通知當(dāng)班經(jīng)理和財(cái)務(wù)主管通知專業(yè)人員修理收銀員不得擅自開機(jī)修理。1收銀機(jī)記錄紙帶應(yīng)在即將用完之前換上以保證收銀記錄的完整性。1一般情況下嚴(yán)禁動(dòng)用當(dāng)班收入現(xiàn)金付款也不得發(fā)放找零備用金除非萬不得已但必須填寫現(xiàn)金支出單并經(jīng)財(cái)務(wù)主管批準(zhǔn)任何人無權(quán)于收銀處借用或支取當(dāng)日收入現(xiàn)金。財(cái)務(wù)部崗位職責(zé)一、財(cái)務(wù)經(jīng)理崗位職責(zé)負(fù)責(zé)監(jiān)督編制財(cái)務(wù)預(yù)算、財(cái)務(wù)決算、現(xiàn)金流量表、各類會(huì)計(jì)報(bào)表等。負(fù)責(zé)報(bào)銷票據(jù)、會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)報(bào)表的審核等日常業(yè)務(wù)工作。負(fù)責(zé)督導(dǎo)酒店在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中成本、定價(jià)、現(xiàn)金流量的控制及對(duì) 財(cái)務(wù)預(yù)算的控制。負(fù)責(zé)提交會(huì)計(jì)崗位、會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)的設(shè)置方案。建立會(huì)計(jì)核算流程和體系組織會(huì)計(jì)核算進(jìn)行內(nèi)部控制。定期檢查會(huì)計(jì)人員的工作提出會(huì)計(jì)崗位人員變動(dòng)方案。負(fù)責(zé)定期對(duì)會(huì)計(jì)人員進(jìn)行酒店制度及業(yè)務(wù)知識(shí)方面的培訓(xùn)不斷提高會(huì)計(jì)人員的理論水平與業(yè)務(wù)素質(zhì)使之與酒店發(fā)展相適應(yīng)。負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)部?jī)?nèi)部管理體系、管理制度及規(guī)章的制定。負(fù)責(zé)與酒店各部門的業(yè)務(wù)聯(lián)系和溝通協(xié)調(diào)與各部門之間的關(guān)系作好財(cái)務(wù)部門的服務(wù)工作。協(xié)助財(cái)務(wù)總監(jiān)做好工商、稅務(wù)、金融、審計(jì)等外聯(lián)工作。二、出納崗位職責(zé)負(fù)責(zé)所有收銀點(diǎn)現(xiàn)金收入和轉(zhuǎn)賬票據(jù)的收集、整理、核點(diǎn)以及送存銀行或到銀行辦理托收等事宜。負(fù)責(zé)支付酒店各部門報(bào)銷賬款的現(xiàn)金及簽發(fā)各種付款支票。負(fù)責(zé)與銀行和外匯管理部門聯(lián)系辦理有關(guān)結(jié)算事項(xiàng)處理有關(guān)結(jié)算問題并負(fù)責(zé)銀行賬戶的收支管理。負(fù)責(zé)準(zhǔn)備各項(xiàng)備用金并監(jiān)督、管理備用金使用情況。負(fù)責(zé)編制每日現(xiàn)金流量表和銀行流量表及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告現(xiàn)金使用狀態(tài)。負(fù)責(zé)現(xiàn)金日記賬、銀行日記賬的登記工作做到日清月結(jié)。三、收入稽核會(huì)計(jì)崗位職責(zé)負(fù)責(zé)審核各收銀點(diǎn)及有關(guān)部門交來的營(yíng)業(yè)收入原始單據(jù)、報(bào)表 等資料。如發(fā)現(xiàn)錯(cuò)漏及時(shí)糾正處理以確保酒店每一筆的正確無誤。負(fù)責(zé)整理、分類、匯總酒店全部營(yíng)業(yè)收入賬單編制營(yíng)業(yè)日?qǐng)?bào)、營(yíng)業(yè)月報(bào)。負(fù)責(zé)分析和統(tǒng)計(jì)各類營(yíng)業(yè)收入并及時(shí)向管理人員有關(guān)人員提供 準(zhǔn)確的經(jīng)營(yíng)信息。負(fù)責(zé)保管各部門、各班次的營(yíng)業(yè)報(bào)告及其附件、原始單據(jù)。四、成本會(huì)計(jì)崗位職責(zé)負(fù)責(zé)酒店各營(yíng)業(yè)部門的成本核算及成本控制工作負(fù)責(zé)對(duì)賬目往來的監(jiān)督和管理。負(fù)責(zé)檢查食品等原材料的采購(gòu)、倉(cāng)儲(chǔ)物資的清查工作并將檢查結(jié)果及時(shí)向財(cái)務(wù)主管報(bào)告。負(fù)責(zé)對(duì)各部門低值易耗品及固定資產(chǎn)的盤點(diǎn)核查工作并將盤點(diǎn)結(jié)果向財(cái)務(wù)總監(jiān)報(bào)告。負(fù)責(zé)對(duì)所有成本進(jìn)行成本分析和成本預(yù)測(cè)分析挖潛降耗的空間、途徑、方法編制食品和飲料的價(jià)格銷售潛力比較表等為管理層決策提供依據(jù)。五、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)崗位職責(zé)負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)部金融、稅務(wù)、工商等的外聯(lián)具體工作。負(fù)責(zé)報(bào)稅、交稅及時(shí)采集稅收信息以供領(lǐng)導(dǎo)決策。負(fù)責(zé)協(xié)助出納員進(jìn)行營(yíng)業(yè)收入的清點(diǎn)、收繳工作。并協(xié)助出納員做好現(xiàn)金收入的送交及費(fèi)用款項(xiàng)的支取工作。負(fù)責(zé)各部門計(jì)劃、預(yù)算的收繳、匯總、統(tǒng)計(jì)工作負(fù)責(zé)對(duì)各部門 相關(guān)人員進(jìn)行有關(guān)預(yù)算編制方面的培訓(xùn)和解釋說明。負(fù)責(zé)應(yīng)付賬款往來款項(xiàng)的審核工作負(fù)責(zé)各部門費(fèi)用報(bào)銷的審核工作。負(fù)責(zé)工資表的計(jì)算和編制工作。六、收銀員崗位職責(zé)負(fù)責(zé)入住客人的消費(fèi)結(jié)算。負(fù)責(zé)餐廳、酒吧、洗浴等營(yíng)業(yè)點(diǎn)客人的消費(fèi)算。負(fù)責(zé)結(jié)清每日、每班的票據(jù)、款項(xiàng)和賬單并編制相應(yīng)的營(yíng)業(yè)報(bào)告。熟悉和掌握酒店各類房費(fèi)、餐費(fèi)、洗浴項(xiàng)目的費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)及折扣政策。熟悉和掌握收銀機(jī)及計(jì)算機(jī)的操作方法。熟悉和掌握外幣的當(dāng)日兌換率掌握識(shí)別貨幣真?zhèn)蔚幕局R(shí)。