【正文】 銷售業(yè)務(wù)主管或主管級以上人員提出申請（填寫專門申請單見附表）地區(qū)經(jīng)營副總或分管總助審批同意第三條　協(xié)議簽單、退單、掛失等相關(guān)操作流程及要求。申請人提前一天開工作聯(lián)系單（下附已核準的申請單）至收帳組要求申領(lǐng)簽單卡。簽單卡領(lǐng)出后，24小時內(nèi)必須將協(xié)議交收帳主管，如因特殊原因不能及進交回協(xié)議的，請開工作聯(lián)系單至財務(wù)收帳組及財務(wù)部。每家協(xié)議單位的發(fā)卡數(shù)量應(yīng)控制在3張以內(nèi)（含3張），最多不超過5張。協(xié)議一式三份，一份給賓客，一份交營銷部，一份交財務(wù)部收帳組留底（并附上已核準的申請單）。收帳組接到新簽的協(xié)議合同，及時在電腦上建立新的帳戶，并將協(xié)議復(fù)印兩份，分別交收銀領(lǐng)班，原件存檔。對于已有協(xié)議又需要增加簽單卡或原卡遺失要補辦的要酌情處理，需提供簽單單位的通知函（加蓋公章）與有效簽名字樣重新辦理，作好相關(guān)手續(xù)。財務(wù)收帳組應(yīng)根據(jù)客戶的消費情況進行統(tǒng)計、匯總，對于連續(xù)三個月以上消費未達標的單位或偶爾來消費一次的單位，按規(guī)定請原簽單申請人做好取消協(xié)議的工作，具體如下：（1）書面通知協(xié)議單位要求終止其在本企業(yè)享有的簽單權(quán)；（2）必須上門收回協(xié)議單位的原簽單卡、原協(xié)議書及最后余款；（3）對于原簽單卡遺失的，須請對方單位出據(jù)書面通知，口頭通知掛失無效；（4）原協(xié)議書遺失的，須請對方單位經(jīng)辦人在我方協(xié)議書存根簽字確認，或出據(jù)書面通知。第四條　收帳組應(yīng)根據(jù)協(xié)議規(guī)定對超過30天仍未清付，對二個月仍未付款的客戶，應(yīng)主動與銷售部聯(lián)系，請銷售部協(xié)同催收。第五條　在結(jié)款過程中，若客人經(jīng)多次催收仍不付款，要及時將客人的消費情況上報財務(wù)經(jīng)理，經(jīng)總經(jīng)理同意后，停止該客人的一切簽單權(quán)。第六條　收帳組成員在結(jié)款中如發(fā)生會員卡銷售，則相關(guān)獎勵由全體成員按以下比率共同享有：收帳主管享有總獎勵額的50%；另獎勵額的50%由收帳組其他成員平均享有。（十四）內(nèi)部審計管理制度第一條　為加強公司及所屬公司的管理和監(jiān)督，維護財經(jīng)法紀，改善經(jīng)營管理，提高經(jīng)濟效益，使審計工作制度化、規(guī)范化，根據(jù)有關(guān)國家內(nèi)部審計工作規(guī)定，并結(jié)合公司實際情況，特制定本規(guī)定。第二條 內(nèi)部審計是在公司總經(jīng)理的直接領(lǐng)導(dǎo)下，獨立行使審計職權(quán)，對公司各部門以及公司所屬單位的財務(wù)收支和經(jīng)濟效益等進行監(jiān)督，對總經(jīng)理負責(zé)并報告工作，在業(yè)務(wù)上同時受上級審計機構(gòu)的領(lǐng)導(dǎo)和地方審計機關(guān)的領(lǐng)導(dǎo)和地方審計機關(guān)的監(jiān)督。公司根據(jù)自身發(fā)展規(guī)劃，逐步形成多層次，多功能的審計監(jiān)督體系。第三條 內(nèi)審人員應(yīng)具有一定的政治素質(zhì)，審計專業(yè)職稱，審計專業(yè)知識和審計經(jīng)驗。第四條 內(nèi)審人員必須依法審計，忠于職守，堅持原則，客觀公正，廉潔奉公，不得濫用職權(quán)，徇私枉法，玩忽職守。公司應(yīng)視審計人員工作質(zhì)量對其進行獎勵和處罰。第五條 內(nèi)審人員應(yīng)按審計程序開展工作，對審計事項嚴守秘密，未經(jīng)批準不得公開。第六條 內(nèi)審人員依法行使職權(quán)，受法律保護。任何部門，個人不得阻撓和打擊報復(fù)。第七條 內(nèi)部審計的對象： 公司各職能部門和員工； 公司全資子公司、分公司和控股公司； 公司參股企業(yè)的派駐人員； 總經(jīng)理認為需要檢查的其他事項和人員。第八條 內(nèi)部審計范圍： 與財務(wù)收支有關(guān)的經(jīng)濟活動； 財務(wù)計劃的執(zhí)行和決算； 公司資產(chǎn)的使用、管理及保值、增值情況； 基建工程預(yù)、決算的真實性和合法性； 國家財經(jīng)法律、法規(guī)執(zhí)行情況； 公司領(lǐng)導(dǎo)離任的經(jīng)濟責(zé)任； 管理活動、行政活動； 其他認定事項。第九條 內(nèi)部審計依據(jù)： 國家法律、法規(guī)、政策； 公司規(guī)章制度； 公司經(jīng)營方針、計劃、目標； 其他有關(guān)標準。第十條 公司內(nèi)部審計包括： 財務(wù)收支審計對被審計單位財務(wù)收入的僉性、真實性和效益性進行監(jiān)督檢查。 專案審計對被審計單位及人員違反公司財經(jīng)紀律問題進行審計查處。 專項審計（1） 管理審計。對被審計單位管理活動的效率性進行審計。（2） 效益審計。在財務(wù)收支審計基礎(chǔ)上，對其經(jīng)濟活動的效益性，合理性進行審計。（3） 任期審計。對被審單位負責(zé)人在任職期間履行職責(zé)情況進行審計。（4） 審計調(diào)查。對公司普遍存在的問題進行專題調(diào)查。第十一條 公司內(nèi)部審計方式有：報送（送達）審計被審單位接到審計通知書后，應(yīng)在其指定時間內(nèi)將有關(guān)材料送審計機構(gòu)接受審計檢查。 就地審計審計人員到被審單位進行審計，被審單位需提供必要的工作，生活條件。第十二條 內(nèi)部審計的內(nèi)容 財務(wù)計劃及其預(yù)算的執(zhí)行； 固定資產(chǎn)投資項目的立項，資金來源，以及預(yù)算、決算、竣工、開工審計； 資產(chǎn)管理情況； 經(jīng)營成果、財務(wù)收支的真實性、合法性、效益性； 內(nèi)部控制制度的健全、嚴密、有效性； 重要經(jīng)濟合同、契約的簽訂； 各部門及下屬企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)離任審計； 聯(lián)營、合資、合作企業(yè)和項目投入資金、財產(chǎn)使用及其效果； 配合有關(guān)審計機關(guān)和審計（會計）師事務(wù)所，對公司有關(guān)部門的審計； 其他交辦審計事項；1 向總經(jīng)理、審計機關(guān)報送審計工作計劃、報告、統(tǒng)計報表等資料。第十三條 內(nèi)部審計行使下列職權(quán)： 召開集團公司、部門、下屬地區(qū)總部有關(guān)審計工作會議； 參與公司重大經(jīng)濟決策的可行性分析或可行性報告事前審計； 要求被審單位及時提供計劃、預(yù)算、決算、合同協(xié)議、會議憑證、會計賬簿等文件資料； 檢查被審計單位的憑證、賬簿、報表、資產(chǎn)； 對有關(guān)事項進行調(diào)查，有權(quán)要求有關(guān)單位和個人提供相關(guān)證明材料； 提出改進管理、提高效益的建議； 對違反財經(jīng)法規(guī)的行為提出糾正意見； 對嚴重違反有關(guān)財經(jīng)法規(guī)，給公司造成嚴重損失浪費的人員，提出追究責(zé)任的建議； 對審計工作中發(fā)現(xiàn)的重大問題及時向總經(jīng)理、董事會報告； 對阻撓破壞審計工作及拒絕提供資料的人員，有權(quán)向總經(jīng)理提出建議，采取必要措施，并追究其責(zé)任；1 參與制定、修訂有關(guān)公司規(guī)章制度。第十四條 內(nèi)部審計工作程序 制定公司審計計劃和審計工作方案，經(jīng)總經(jīng)理批準后組織實施，必要時報送審計機關(guān)。 書面通告被審計單位，說明審計內(nèi)容、種類、方式、時間。 實施審計。審計人員可采取審查憑證、賬表、文件、資料、檢查現(xiàn)金、實物，向有關(guān)單位和人員調(diào)查取證等措施。 提出審計報告，作出審計結(jié)論及審計處理意見。 下達審查處理決定。 復(fù)審。被審單位或個人在接到審查處理決定15天內(nèi)，向公司提出書面復(fù)審申請，經(jīng)總經(jīng)理批準，組織復(fù)議。 進行后續(xù)審計。第十五條 審計程序執(zhí)行過程中注意事項 審計前，應(yīng)向被審計單位出示由總經(jīng)理簽章的審計通知書及授權(quán)審計通知書； 審計處理決定由總經(jīng)理批準下達； 復(fù)議期間，原審計結(jié)論和決定必須照常執(zhí)行； 重大事項審計報告報董事會備案； 審計過程中若發(fā)現(xiàn)問題，可隨時向公司有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)報告以便及時制止。第十六條 審計部門應(yīng)建立、健全審計檔案管理制度。第十七條 審計檔案管理范圍 審計通知書和審計方案； 審計報告及其附件； 審計記錄，審計工作底稿和審計證據(jù)； 反映被審單位和個人業(yè)務(wù)活動的書面文件； 總經(jīng)理對審計事項或?qū)徲媹蟾娴闹甘?、批?fù)和意見； 審計處理決定以及執(zhí)行情況報告； 申訴或申請復(fù)審報告； 復(fù)審和后續(xù)審計的資料； 其他應(yīng)保存的審計資料。第十八條 審計檔案管理參考公司檔案管理、保密管理等辦法執(zhí)行。第十九條 審計人員對被審計單位的人員中有工作努力、業(yè)績突出行為的向總經(jīng)理提出各類獎勵建議。第二十條 審計人員對有下列行為之一的被審單位和個人，根據(jù)情節(jié)輕重，向總經(jīng)理提出各類處罰建議： 拒絕提供有關(guān)文件、憑證、賬表、資料和證明材料的； 阻撓審計人員行政職權(quán)、抗拒、破壞監(jiān)督檢查的； 弄虛作假，隱瞞事實直相的； 拒不執(zhí)行審計結(jié)論和決定的； 打擊報復(fù)審計人員或舉報人的。第二十一條 如審計人員有下列行為，根據(jù)情節(jié)輕重給予各類處罰： 利用職權(quán)謀取私利的； 弄虛作假、徇私舞弊的； 玩忽職守，給公司造成重大損失的； 泄露公司秘密的。第二十二條 對審計過程中發(fā)生的以上行為，若構(gòu)成犯罪的，應(yīng)提請司法機關(guān)依法追究刑事責(zé)任。（二十）倉儲管理制度第一條　為更好地管理公司倉庫物資，確保倉儲物資的安全，特制定本制度。第二條　倉庫管理的主要環(huán)節(jié)倉儲管理的主要環(huán)節(jié)是：物資驗收、保管、發(fā)放、清倉盤點等。驗收主要包括兩個方面：（1）數(shù)量、品種、規(guī)格應(yīng)與發(fā)票或合同相符，要嚴格過磅清點；（2）質(zhì)量必須與規(guī)定的標準相符。物資驗收是做好倉儲工作臺的基礎(chǔ)，因此一定要做到四個不收：（1）憑證不全不收；（2）手續(xù)不齊不收；（3）數(shù)量不符不收；（4）質(zhì)量不合格不收。在日常工作中，庫管人員要按照有關(guān)程序做好“十防”工作：防銹、防塵、防震、防腐、防磨、防水、防爆、防擠壓、防變質(zhì)。并按照“分區(qū)分類，四號定位，立牌立卡，五五擺放”的科學(xué)方法進行；“分區(qū)分類”：根據(jù)物資的類別，合同規(guī)劃物資擺放的區(qū)域。“四號定位”：即按照庫號、架號、層號、位號來編排和帳頁上的編號統(tǒng)一，以便于迅速發(fā)料和核對；“立牌立卡”將各種物資建立料牌和卡號（料牌上寫明物資的名稱、型號、規(guī)格等）使人“一目了然”；“五五擺放”：是根據(jù)各種物資的性質(zhì)和形狀以“五”為計量基數(shù)，做到“五五成行、五五成方、五五成串、五五成層”。既能達到整齊美觀，又能便于清點。第三條　倉庫管理人員工作制度各倉管人員應(yīng)負責(zé)倉庫物品的出貨儲存保管，檢驗及賬務(wù)報表的登記工作。倉庫物資實行先進先出的作業(yè)原則，并按此原則分別決定儲存方式及位置。倉庫不準代私人保管物品，也不得擅自答應(yīng)未經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)同意的其他單位和部門的物品存?zhèn)}。何人員除驗收時所需外，不準將倉庫物資試用試看。除倉庫人員和因業(yè)務(wù)工作需要的有關(guān)人員外，任何人未經(jīng)許可不得進入倉庫，嚴禁庫內(nèi)會客及其他部門職員圍聚閑聊。 人員對物品進、出倉應(yīng)當(dāng)即辦理手續(xù)，不得事后補辦，應(yīng)保證賬務(wù)相符，經(jīng)常核對，并隨時受單位主管或財務(wù)部稽核人員的抽查。（1）每月倉庫應(yīng)盤點一次，檢查貨物實存、貨卡結(jié)存數(shù)、物資明細帳余額三者是否一致，每年年終倉儲應(yīng)會同財務(wù)部、采購部門共同辦理總盤存，并填具盤存報告表。（2）倉庫物資如有損失、貶值、報廢、盤盈、盤虧等，應(yīng)及時上報主管，分析原因，查明責(zé)任，按規(guī)定辦理報批手續(xù)，未經(jīng)批準一律不得擅自處理，倉管員不得采取“盈時多送、虧時克扣”的違紀做法。（3）保管物資未經(jīng)經(jīng)理同意，一律不得擅自借出，物資一律不準拆件零發(fā)，特殊情況應(yīng)經(jīng)主管批準。（4）倉管人員下班離開前應(yīng)巡視倉庫門窗、電源、水源是否關(guān)閉，以確保倉庫安全。第四條　物資領(lǐng)用、發(fā)放制度倉管員對進庫物料必須嚴格驗查物料的規(guī)格、質(zhì)量和數(shù)量，發(fā)現(xiàn)與發(fā)票數(shù)量不符，以及規(guī)格、質(zhì)量不符合使用部門要求者，應(yīng)拒絕進庫，并立即向采購部遞交“物品驗收質(zhì)量報告”進行處理。驗收進庫的物料，必須填制“收貨單”，倉庫據(jù)以記賬，并送采購部一份用以辦理付款手續(xù)。物料經(jīng)驗收合格，辦理進庫手續(xù)后，所發(fā)生的一切物料短缺、變質(zhì)、變型、霉爛等問題，由庫管員負責(zé)。各部門領(lǐng)用物料，必須填制“領(lǐng)料單”或“內(nèi)部調(diào)撥單”， 經(jīng)使用部門主管簽名交倉庫主管批準方能領(lǐng)料。物料出庫，必須辦理出庫手續(xù)，填“領(lǐng)料單”或“內(nèi)部調(diào)撥單”，并驗收物料的規(guī)格、數(shù)量、 經(jīng)倉庫主管簽名方能發(fā)貨。庫管員對任何部門均應(yīng)嚴格按先辦出庫手續(xù)后發(fā)貨的程序發(fā)貨。嚴禁先出貨后補手續(xù)的做法，禁止白條發(fā)貨。倉庫應(yīng)對各項物料設(shè)立“物料購、領(lǐng)、存貨卡”凡購入領(lǐng)用物料，應(yīng)立即作相應(yīng)的記載，以便及時反映物資的增減變化情況，做到賬、卡、物三者相符。庫管員應(yīng)定期盤點庫存物資。發(fā)現(xiàn)升溢或缺損，應(yīng)辦理物資盤勇、盤虧報告手續(xù)，填制“商品、物料盤盈、盤虧表”經(jīng)管家部經(jīng)理批準后，據(jù)以列賬。為及時反映庫存物資數(shù)額，庫管員應(yīng)定期編制“庫存物資余額表”，送財務(wù)部、采購部。各類物資、材料均應(yīng)制定最高儲備量和最低儲備量定額。由庫管員根據(jù)庫存情況及時間向物流中心提出申購計劃，物流中心根據(jù)申購數(shù)量進行訂貨，以便控制庫存數(shù)量，避免物資積壓或供應(yīng)短缺，而影響經(jīng)營活動的正常進行。因庫管員未能及時提出申購而造成短缺，責(zé)任由庫管員負責(zé)。如庫管員按最低存量提出申購，而物流中心不能按時到貨，由物流中心負責(zé)。第五條　庫房安全管理制度倉庫系統(tǒng)商品和物資保管重地，任何人未經(jīng)批準，不得進入倉庫。因業(yè)務(wù)、工作需要進入倉庫的人員，要進入倉庫時，必須有倉庫人員陪同，不得獨自進倉庫，凡進倉人員工作完畢，出倉時應(yīng)主動請倉管人員檢查。進倉人員不得攜帶火種、背包、手提袋等進庫房。倉庫范圍及倉庫辦公地點，不準會客，其他部門職工更不能團聚閑聊，不準帶親友到倉庫范圍參觀。倉庫范圍不準生火，也不準放易燃易爆品。倉庫不準代私人保管物品，孔雀得擅自答應(yīng)未經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)同意的其他單位或部門的物品存?zhèn)}。任何人員，除驗收時所需外，不準將倉庫物資試用試看。倉庫應(yīng)定期每月檢查防火設(shè)施，并接受保安部的檢查、監(jiān)督。發(fā)放易燃、易爆物品時必須有兩人在現(xiàn)場，如有情況應(yīng)及時處理。第五條　冷藏庫管理規(guī)定冷藏庫溫度必須每天定時檢查，如果庫內(nèi)溫度過低或過高都應(yīng)調(diào)整，應(yīng)考慮進行解凍，保證制冷系統(tǒng)發(fā)揮正常功能。定時發(fā)貨，盡量減少開啟冷藏庫的次數(shù)，以節(jié)省能源，防止冷藏設(shè)備內(nèi)溫度變化過大，以至食品原料質(zhì)量受到影響。冷藏庫內(nèi)貯藏的原料必須分類擺放有序，各類原料之間應(yīng)有足夠的空隙，原料不能直接堆放在地面或緊靠墻壁，以使冷氣良好循環(huán)，保證冷氣自始自終都包裹在原料四周。原料進冷藏庫之前必須仔細檢查，不準將已經(jīng)變質(zhì)或弄臟的原料送入冷藏庫。需冷藏的原料應(yīng)盡快入庫，盡量減少耽擱時間，對經(jīng)過初加工的原料進行冷藏，應(yīng)用保鮮紙包裹并裝入合適干凈盛器，以防止污