【正文】 以及變化情況的監(jiān)控，同時也需要對電子銀行業(yè)務(wù)對市場動蕩性的影響效果進(jìn)行監(jiān)控 （5）及時擴(kuò)容，確保系統(tǒng)隨時具備充足的容量。電子銀行系統(tǒng)的有效性和持續(xù)可用性除了確保一個安全的開展電子銀行業(yè)務(wù)的內(nèi)部網(wǎng)絡(luò)之外，制定有效的容量規(guī)劃也是確保電子銀行產(chǎn)品和服務(wù)持續(xù)有效性的關(guān)鍵所在。為了有效地進(jìn)行競爭，避免由于系統(tǒng)損耗引起的潛在的重大聲譽風(fēng)險，開展電子銀行服務(wù)的銀行必須準(zhǔn)確、可靠的對容量進(jìn)行評估，適時擴(kuò)容。 電子銀行改變了傳統(tǒng)銀行的內(nèi)部控制、崗位分工和明晰的審計軌跡，使銀行在經(jīng)營和審計方面都極為缺乏專門的技術(shù)和技能，與傳統(tǒng)銀行存在很大的區(qū)別。因此，設(shè)計和執(zhí)行與電子銀行風(fēng)險相適應(yīng)的內(nèi)部控制系統(tǒng)意義重大。 （1）完善內(nèi)部控制機(jī)構(gòu)，確定內(nèi)部控制目標(biāo)。銀行機(jī)構(gòu)必須具有充分到位的控制措施，由獨立的審計部門對內(nèi)部控制系統(tǒng)作定期的測試和評估。電子銀行內(nèi)部控制系統(tǒng)的目標(biāo)應(yīng)包含：技術(shù)規(guī)劃與戰(zhàn)略目標(biāo)的一致性；數(shù)據(jù)的可用性；數(shù)據(jù)的完整性；對數(shù)據(jù)保密和對隱私的保護(hù)措施；治理信息系統(tǒng)的可靠性。電子銀行內(nèi)部控制系統(tǒng)的要素包括三方面：一是內(nèi)部會計控制，用來保障以資金記錄的資產(chǎn)及其可靠性。二是運營控制，用來保障業(yè)務(wù)目標(biāo)的實現(xiàn)。三是治理控制，用來保障運營效率的執(zhí)行政策與程序。這三個要素體現(xiàn)在以下三個層次：一是預(yù)防性控制；二是偵測控制；三是糾正控制。各大電子銀行應(yīng)該將內(nèi)部會計控制、運營控制、治理控制強(qiáng)求合起來，形成符合自身特點的控制系統(tǒng)，有效做好內(nèi)部風(fēng)險防控。 （2）理順關(guān)系，建立良好的公司控制結(jié)構(gòu)。良好的公司治理機(jī)制是銀行做出正確戰(zhàn)略的平臺。銀行要取得因特網(wǎng)戰(zhàn)略和經(jīng)營的成功，必須要有一個健全、有效的公司治理結(jié)構(gòu)，龍其是需要一個健康的董事會。董事會如同銀行的大腦，大腦不健康，網(wǎng)上戰(zhàn)略和經(jīng)營無從談起。而這一點恰恰是我國尤其是國有銀行所缺乏的。銀行應(yīng)當(dāng)具備一種嚴(yán)密的分析程序來識別、衡量、監(jiān)督和控制電子銀行風(fēng)險。對電子銀行內(nèi)部風(fēng)險的治理和控制包含“規(guī)劃→實施→衡量”等基本環(huán)節(jié)。在這些環(huán)節(jié)上，需要銀行組織中的不同角色去完成。首先，風(fēng)險規(guī)劃由銀行董事會負(fù)責(zé)。董事會應(yīng)當(dāng)對會給銀行風(fēng)險治理產(chǎn)生重大影響的有關(guān)電子銀行技術(shù)項目進(jìn)行研究、批準(zhǔn)和監(jiān)督，并確定有關(guān)技術(shù)和產(chǎn)品是否同銀行戰(zhàn)略目標(biāo)相一致，是否能滿足市場需求，是否能夠維持該行的競爭能力和贏利能力。其次，技術(shù)實施由經(jīng)理層負(fù)責(zé)。這就要求經(jīng)理層具備相關(guān)的技能以有效評估電子銀行技術(shù)和產(chǎn)品為銀行選擇合適的組合，并確保選定的技術(shù)安裝正確。再次，衡量和監(jiān)控風(fēng)險由監(jiān)督系統(tǒng)負(fù)責(zé)。監(jiān)督系統(tǒng)應(yīng)該具備相關(guān)技能以有效識別、衡量、監(jiān)督和控制涉及電子銀行的風(fēng)險。董事會應(yīng)當(dāng)收到關(guān)于所用技術(shù)、所定風(fēng)險及如何治理這些風(fēng)險的定期告。作為設(shè)計程序的一個部分，電子銀行系統(tǒng)中包含有效的質(zhì)量保證和審計程序。由審計人員對電子銀行技術(shù)和產(chǎn)品進(jìn)行獨立評估有助于董事會和高級治理層完成自己的責(zé)任。 （三）人民群眾是防控機(jī)制的重要組成部分 人民群眾是電子銀行風(fēng)險控制的主要受益者。因此，人民群眾應(yīng)擺正自己的位置，充分認(rèn)識到自己在做好電子銀行風(fēng)險控制工作的重要作用，發(fā)揮自己的主觀能動性，積極主動地投入到電子銀行風(fēng)險控制的工作當(dāng)中來。 （1）要強(qiáng)化意識，加強(qiáng)學(xué)習(xí)，提高電子銀行業(yè)務(wù)辦理的風(fēng)險防控能力 加強(qiáng)學(xué)習(xí)是提高廣大人民群眾電子銀行業(yè)務(wù)辦理風(fēng)險防控能力的基礎(chǔ)。首先要學(xué)習(xí)電子銀行業(yè)務(wù)辦理的方法、流程，仔細(xì)閱讀“辦理須知”或“注意事項”，熟悉電子銀行各種業(yè)務(wù)的辦理，掌握在辦理過程中的突發(fā)事故的處理技巧，能及時識別虛假信息，養(yǎng)成良好習(xí)慣，保護(hù)好個人信息，不給別有用心之人以可乘之機(jī)。其次要加強(qiáng)對有關(guān)法律知識的學(xué)習(xí)，善于運用法知識來保護(hù)自己的合法權(quán)益，以提高自身的風(fēng)險控制能力。 （2）增強(qiáng)主人翁意識，積極參與打擊金融犯罪，維護(hù)金融安全 金融犯罪以侵犯金融機(jī)構(gòu)管理、貨幣管理、票據(jù)管理，破壞金融市場秩序為目的，危害極大。近年來，通過電子銀行系統(tǒng)或電子技術(shù)手段進(jìn)行金融犯罪的案件呈逐年上升的趨勢，且呈現(xiàn)出犯罪主體多元化，犯罪手段多樣化的特點。金融犯罪不僅涉及自然人，還涉及單位法人；既有懂金融專業(yè)知識的人員，也有不懂金融專業(yè)的人員；既有金融機(jī)構(gòu)的工作人員，也有非金融機(jī)構(gòu)的社會閑散人員；既有國內(nèi)不法分子，也有國外不法分子，給公安機(jī)關(guān)和金融主管部門的治理帶來了相當(dāng)?shù)碾y度。我們是社會主義國家，生產(chǎn)資料的公有制決定廣大人民群眾是國家的主人、社會的主人。廣大人民群眾應(yīng)該增強(qiáng)自己的主人翁意識，深刻認(rèn)識到金融犯罪給國家?guī)淼膰?yán)重危害，充分發(fā)揮人民群眾的廣泛監(jiān)督作用，以打擊犯罪，維護(hù)法律尊嚴(yán)為已任，打好打擊金融犯罪的“人民戰(zhàn)爭”。 電子銀行業(yè)務(wù)的廣泛開展已經(jīng)使電子銀行融入進(jìn)我們的日常生活，電子銀行的風(fēng)險控制也與我們的切身利益息息相關(guān)。但是，由于電子銀行一個新興產(chǎn)業(yè)，其風(fēng)險也隨著科技的發(fā)展在不斷的變化，給我們做好電子銀行風(fēng)險控制工作帶來了困難，為此，我們必須調(diào)動一切積極因素，讓政府、銀行、人民群眾都積極主動的投入到電子銀行的風(fēng)險控制工作中去，既要抓住防控重點，做好日常防控工作，也要加大科研究投入，做到與時俱進(jìn)，為做好電子銀行各個時期的風(fēng)險控制工作提供技術(shù)保證，才能確保電子銀行業(yè)務(wù)健康有序開展?？傊?，在我國建立一套完整的電子銀行風(fēng)險控制機(jī)制，是對做好電子銀行風(fēng)險控制工作的有益嘗試，值得重視。 第21頁 共21