【正文】 的包裝車間。 ④機房建設(shè)：機房是安放氣調(diào)機組的場 所，計劃每個冷庫配套 。 ⑤辦公用房、圍墻、地坪等其它工程建設(shè)。 設(shè)備購置 本項目所需設(shè)備全為新購置，主要購置設(shè)備包括制冷機組、臥式蒸發(fā)器、吊頂冷風機、電腦電控箱、冷風幕及各種制冷配件等。詳設(shè)備清單表。 (3)庫體周圍綠化 為創(chuàng)造一個良好的工作和生態(tài)環(huán)境，設(shè)計在庫體周圍進行綠化，主要以植樹為主。 43 其它 ①給排水工程 本項目生產(chǎn)不需用水，用水主要為衛(wèi)生清掃用水和消防用水。本項目衛(wèi)生清掃用水約 15料天，消防用水 75米 3 川 、時，水源由保鮮庫外水井供給，廠區(qū)內(nèi)新建 DN80的供水管線與水井相連。 保鮮庫排水主要是衛(wèi)生清掃用水，廢水水量很小，無毒、無害、無污染，可不作處理，直接排出庫外。 ②供電工程 a、電源 項目區(qū)現(xiàn)有電源由 阿瓦提 縣電力公司的供電網(wǎng)統(tǒng)一供應(yīng)，電源引自市政 10KV公用線路，通過埋地電纜直接引入變配電室。本項目用電高峰為秋冬季，與農(nóng)場用電無沖突，供電能力有保證。 b、用電負荷、負荷等級及供電參數(shù) 用電負荷：一座保鮮庫 (1000 噸 )用電負荷設(shè)備總裝機容量約為138kw。詳見下表。根據(jù)負荷計算，選擇 5臺 200KVA 變壓 器。 第七章 投資估算與資金籌措 ⑴以輕工總會 1996年編發(fā)《冷藏保鮮庫建設(shè)項目投資估算編制 44 規(guī)程》作為本項目估算依據(jù)。 ⑵阿克蘇地區(qū)地區(qū)已完類似工程有關(guān)資料 ⑶全統(tǒng)安裝工程預(yù)算定額：阿克蘇地區(qū)單位估價表。 ⑷建設(shè)方案所提有關(guān)工程量、參照類似工程預(yù)決算資料按阿克蘇地區(qū)現(xiàn)行價類的計算。 ⑸設(shè)備采購：以設(shè)備廠家報價為準，運雜費按設(shè)備價 10％計取。 ⑹其他工程費用按“編制辦法”有關(guān)規(guī)定計算 ①前期工程費按工程費 1％計取。 ②建設(shè)單位管理費按工程費 1％計取 o ③工程勘察設(shè)計費：根據(jù) 2020年 1月國家計委建設(shè)部頒發(fā)的《工程勘察設(shè)計收費標準》，按工程費用 ％計。 ④工程監(jiān)理費、招投標代理費按自治區(qū)有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。 ⑤聯(lián)合試車費：估算 10萬元。 ⑥生產(chǎn)職工培訓(xùn)費：估算 10萬元。 ⑦基本預(yù)備費按第一、二部分費用 5％計算 固定資產(chǎn)投資 固定資產(chǎn)投資 萬元，其中建筑工程費 萬元， 45 設(shè)備購置費 ，其它工程費 ，基本預(yù)備費 萬元。（詳見表 71） 固定資產(chǎn)投資構(gòu)成分析表 表 71 建設(shè)內(nèi)容 投資額 (萬元 ) 所占比例 (%) 建筑工程費 設(shè)備費 其它工程費 基本預(yù)備費 建設(shè)期利息 合計 流動資金 項目流動資金估算采用“可研編制大綱”中的第二種方法，即“增量經(jīng)營成本法”計算。項目年經(jīng)營成本為 萬元，所需流動資金為 4%= 萬元。 46 項目總投資 項目總投資 =固定資產(chǎn)投資 +流動資金 =+=萬元。 資金來源與資金籌措 本項目共需籌措資金 萬元，其中固定資產(chǎn)投資 萬元，流動資金 萬元 . 中央財政資金 本次項目中央財政資金 萬元。 地方財政資金 本次項目地方財政資金 。 自籌資金及來源 本次項目中自籌資金 萬元，主要有項目區(qū)自籌。 按照國家基本建設(shè)項目資金使用要求，實行嚴格的資金使用審批管理制度，建設(shè)專戶管理、?？顚Ｓ?。 本項目建設(shè)期 2 年，固定資產(chǎn)投資在 2 年內(nèi)全部完成。 47 第 八章 財務(wù)評價 根據(jù)國家現(xiàn)行財稅制度和價格體系，從財務(wù)角度分析、計算本工程項目的財務(wù)效益、費用和評價指標，考察項目的獲利能力，據(jù)以判別項目財務(wù)可行性。其計算方法及制表格式按照國家計委頒發(fā)的《建設(shè)項目方法與參數(shù)》和《國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)多種經(jīng)營項目可行性研究報告編寫大綱》及輕工總會編制的《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法輕工行業(yè)實施細則》。 項目計算期 項目經(jīng)濟壽命期 10年，建設(shè)期為 2 年，整個計算期為 12年，項目第 2年達到設(shè)計生產(chǎn)能力的 30％，第 3年達到 70％，以后達到100％。 稅收 政策 (1)城市維護建設(shè)稅 7％：年交納 萬元。 (2)教育費附加 3％：年交納 萬元。 (3)企業(yè)所得稅：按 33％的稅率征收，項目正常年交納 萬元。 48 項目基準收益率 項目基準收益率按 8％計取。 、銷售稅金及附加估算 銷售收入 (1)本項目葡萄反季節(jié)銷售價格按 ／公斤計算，損耗率按5％計算，則保鮮、銷售紅提葡萄 萬噸，年收益 3000 萬元?？紤]到第一年為試運行，庫容貯藏按 80％計，為 2400 萬元。 銷售稅金 果品批發(fā)市場銷售稅金及附加有：營 業(yè)稅 — 稅率 5％，城建維護費和教育費附加分別為營業(yè)稅的 7％、 3％。本項目正常年應(yīng)繳稅費165萬元。 (詳見附表 81) 附加估算 (1)原材料燃料動力費 原材料：葡萄損耗按 5％考慮，則需保存葡萄 5250 噸，項目進庫鮮葡萄按 3 元／公斤計算；需購買紙箱 100萬個，單價 元／個。 燃料動力費：保鮮庫滿負荷運轉(zhuǎn)按 4 個月計，共計用電 413000千瓦時，工業(yè)用電電費 。其它：煤、水合計 2萬元。 49 以上二項合計，項目正常年原材料、燃料動力費 。 (2)工資及福利費 本項目固定定員 30人，人均年收入按 ，季節(jié)工根據(jù)工作需要 2個月計算，需 15人次，人均按 500元／月計，福利費按工資的 14％計，則項目正常年工資及福利費為 萬元。 (3)折舊費、無形及遞延資產(chǎn)攤銷費 本項目不計無形及遞延資產(chǎn)攤銷費，固定資產(chǎn)全部計折舊。項目固定資產(chǎn)按平均年限法計算折舊，綜合折舊年限 12年，殘值按 5％計，年折舊費 。 (4)維修費 項目維修費按固定資產(chǎn)折舊費的 30％計提，則正常年維修費為。 (5)其它費用 主要包括企業(yè)管理費用、銷售費用、差旅費等，按經(jīng)營收入 的 8％計取，則正常年其它費用為 240 萬元。 (6)項目正常年總成本費用 ，經(jīng)營成本 元。 (詳見附表 81) 50 8. 3 總成本及經(jīng)營成本估算 總成本估算 總成本估算（詳見附表 82） 財務(wù)效益分析 盈利能力分析 盈利能力分析，其中： (1)項目所得稅稅率按國家有關(guān)規(guī)定為33％ .(2)可分配利潤中提取 10％的盈余公積金 . 項目正常年年利潤總額為 萬元，所得稅稅額為 萬元，可分配利潤為 。 (詳見附表 83) 效益指標計算 (1)現(xiàn)金流量分析 通過項目全部投資現(xiàn)金流量表的計算，項目稅后各項指標：財務(wù)內(nèi)部收益率 ％，投資回收期 年，財務(wù)凈現(xiàn)值(I=8％ )。項目 (全部投資 )現(xiàn)金流量分析詳見附表 8— 4。 (2) 抗風險分析 BEP(盈虧平衡點 )=年固定成本／ (年經(jīng)營收入 年可變成本 年營業(yè)稅及附加 ) 通過分析，項目盈虧平衡點為 ％，即項目運營達到設(shè)計 51 能力的 ％能夠保本。 (3)財務(wù)評價結(jié)論 通過對該項目的財務(wù)分析可知：稅后財務(wù)內(nèi)部收益率 ％，投資回 收期 ，財務(wù)凈現(xiàn)值 (I=8％ )，項目的盈利能力、抗風險能力強，經(jīng)濟效益較好，實施本項目在經(jīng)濟上合理，項目可行。 52 單位:萬元序號 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 合計1 銷售收入 葡萄貯藏收入 2 銷售稅金及附加 營業(yè)稅 城建稅 教育稅附加 附表81銷售稅金及附加計算表 53 單位:萬元年份項目1 原材料 2 燃料動力費 3 工資及福利費 4 維修費 5 折舊費 6 攤銷費7 利息支出8 其他費用 9 總成本費用 其中 : 固定成本 可變成本 10 經(jīng)營成本 6 72 3 4 5 合計12總成本計算表8 9 10 11附表 8 2序號 1 54 附表 8 3 單位:萬元1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 合計1 銷售收入 2 銷售稅金及附加 3 總成本費用 4 利潤總額 5 所得稅（ 33% ） 6 稅后利潤 7 盈余公積金 (10%) 8 盈余公益金 (5%) 9 可供分配利潤 損 益 表序號 建設(shè)期 生產(chǎn)經(jīng)營期年份項目 55 附表 841 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 111 現(xiàn)金流入量CI 產(chǎn)品銷售收入 回收固定資產(chǎn)余值 回收流動資金 2 現(xiàn)金流出量CO 固定資產(chǎn)投資 經(jīng)營成本 流動資金 銷售稅金及附加 所得稅 3 凈效益流量 (CICO ) 4 累計凈效益流量 5 折現(xiàn)系數(shù)(I=8%) 6 效益現(xiàn)值 7 凈效益現(xiàn)值 8 累計凈效益現(xiàn)值 所得稅后：FNPY=,FIRR=%,投資回收期(包括建設(shè)期)=。 序號財務(wù)現(xiàn)金流量表(全部投資)單位:萬元建設(shè)期 生產(chǎn)經(jīng)營期年份項目 56 第九章 環(huán)境影響評價 環(huán)境影響 本項目建設(shè)地點位于 阿瓦提 縣近內(nèi)。園區(qū)綠化狀況好，且無大的工業(yè)污染源，空氣清新，土壤基本未受污染。總的來說，擬建地點的環(huán)境質(zhì)量現(xiàn)狀良好。在建設(shè)過程中，將落實環(huán)保措施，使各類污染物均達到國家有關(guān)標準規(guī)范，本項目不會對周圍環(huán)境造成污染。 環(huán)境保護與治理措施 在項目生產(chǎn)過程中，污染主要有廢水、廢渣、廢氣和噪音。項目運營過程中，庫體產(chǎn)生少量的清掃地面廢水排放，廢水最大排放量 7米 3／天，廢水水質(zhì)除含有少量的懸浮物雜質(zhì)外，無毒、無害，設(shè)計中廢水不作處理，可以直接排入庫區(qū)排水系統(tǒng)。項目廢渣來自腐爛水果，數(shù)量較少，可運到林帶中漚肥或直接運往有關(guān)部門指定的垃圾場。 本項目采用 F22 氟利昂制冷，無毒、無味，不會對周圍環(huán)境造成污染。 本項目的主機設(shè)備，自動化程度高，防護能力強，噪音低。生產(chǎn)過程中噪音采取隔聲罩、隔振墊層等措施后，符合國家工業(yè)噪音振動安全衛(wèi)生標準。本項目為水果保鮮生產(chǎn)企業(yè)，對環(huán)境衛(wèi)生條件 57 有一定要求，廠內(nèi)進行綠化，種植 林帶，喬灌草結(jié)合，形成良好的綠化網(wǎng)絡(luò)。 評價與審批 新建項目 根據(jù)國家有關(guān)法律、法規(guī)規(guī)定， 阿瓦提 縣新建 5000噸氣調(diào)保鮮庫嚴格按照《環(huán)境保護法》，項目單位現(xiàn)正在對新建項目做環(huán)評審批。 58 第十章 產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營與農(nóng)民增收效果評價 農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營 項目單位與農(nóng)戶利益聯(lián)結(jié)機制 阿瓦提 縣 5000 噸氣調(diào)保鮮庫經(jīng)營采取靈活多樣的形式，在以提高經(jīng)濟效益為前提的條件下，可采取租賃、自營、聯(lián)營、公司 +農(nóng)戶 +基地等方式，最大程度地發(fā)揮經(jīng)營者的積極性和主動性，為企業(yè)、社會創(chuàng)造更多的經(jīng)濟效 益和社會效益。 輻射帶動基地 通過本項目實施，直接帶動基地面積 4 萬畝，間接帶動基地面積 10萬畝。還可覆蓋到 阿瓦提 縣 100萬畝林果面積。 輻射帶動農(nóng)戶 通過本項目實施，直接帶動 200戶農(nóng)民，間接帶動 1500戶農(nóng)民。 農(nóng)民增收、農(nóng)業(yè)增效評價 通過本項目實施，可使 阿瓦提 縣種植 15萬畝林果，形成一定的綠蔭帶，不僅全面帶動 阿瓦提 縣果品產(chǎn)，貯、銷產(chǎn)業(yè)化一體化的發(fā)展，提高產(chǎn)品市場競爭力和應(yīng)變力，還可推動當?shù)剞r(nóng)村經(jīng)濟快速發(fā) 59 展和果農(nóng)收入，公司還每年還可向農(nóng)戶收購 10000 噸的優(yōu)質(zhì)果品，向市場 提供鮮果，可使 阿瓦提 縣 15萬畝林果種植戶直接獲得較高的收入，農(nóng)民人均收入可提高 125 元。 其它影響評價 可以調(diào)動農(nóng)民農(nóng)業(yè)生產(chǎn)積極性，提高農(nóng)業(yè)綜合生產(chǎn)能力；帶動當?shù)亟?jīng)濟發(fā)展，增加財政收入；改善農(nóng)村生產(chǎn)生活條件，建設(shè)環(huán)境優(yōu)美農(nóng)村；密切黨群干群關(guān)系，鞏固執(zhí)政基礎(chǔ)等。 第十一章 項目組織與管理 組織機構(gòu)與職能劃分 采用先進的勞動組織形式，可以科學(xué)地組織人們進行勞動，合理的使用勞動力，調(diào)整不合理的人員結(jié)構(gòu)，正確處理勞動者之間的分工與協(xié)作，充分發(fā)揮勞動者的技能和積極性，保證企業(yè)生產(chǎn)正常運行，提高企 業(yè)經(jīng)濟效益。為此，實行權(quán)責對等原則；命令統(tǒng)一原則。 組織機構(gòu) 項目由 阿瓦提 縣塔河林果業(yè)公司負責經(jīng)營管理，實行公司化管 60 理，下設(shè)經(jīng)理辦、財務(wù)部、保鮮部、采購部、銷售部。各部門設(shè)主管領(lǐng)導(dǎo) 1 人。 經(jīng)理辦：