【導(dǎo)讀】★增減部門(mén)商品庫(kù)存:〈驗(yàn)收單〉、〈退貨單〉；★執(zhí)行（進(jìn)/售）價(jià)格變動(dòng)：〈商品進(jìn)價(jià)變動(dòng)申請(qǐng)單〉、〈商品售價(jià)變動(dòng)申請(qǐng)單〉；資料表〉、〈費(fèi)用扣款項(xiàng)目表〉；打招呼錄單，或不按規(guī)定填單、報(bào)批就錄入系統(tǒng)單據(jù)，單據(jù)錄入完畢，應(yīng)既行審核。錄入人員姓名備查。商資料申請(qǐng)表〉、〈新品入場(chǎng)申請(qǐng)表〉）需妥善存檔備查。門(mén)應(yīng)根據(jù)職務(wù)管轄范圍每日稽核電腦系統(tǒng)票據(jù)和收到的書(shū)面票據(jù)是否一致，有無(wú)增漏票。d經(jīng)銷(xiāo)30天(月結(jié)):按合同規(guī)定的結(jié)算扎帳日,扎帳日之前的所有驗(yàn)收單均進(jìn)入結(jié)算狀態(tài).

　　

【正文】 ，立即上報(bào)財(cái)務(wù)。 查找盤(pán)長(zhǎng)（短）原因，有重大差異時(shí)申請(qǐng)重盤(pán)或取消本次盤(pán)點(diǎn) 實(shí)物差異追蹤：盤(pán)點(diǎn)后各品項(xiàng)與計(jì)算機(jī)庫(kù)存報(bào)表有差異時(shí)，依以下程序再予復(fù)盤(pán)：資料加總再核算，最后收貨日之收貨報(bào)查核，檢查退貨記錄，當(dāng)日銷(xiāo)貨是否扣除，檢視有無(wú)漏盤(pán)商品，檢討是否有其它可能影響庫(kù)存正確性之因素。 填寫(xiě)部門(mén)盈虧報(bào)告：包括盈虧金額，實(shí)物金額及原因分析，店長(zhǎng)意見(jiàn)等 f、 盤(pán)點(diǎn)結(jié)束簽字： 財(cái)務(wù)、店長(zhǎng)審核確認(rèn)（并簽字）本次盤(pán)點(diǎn)盈虧入賬，調(diào)整計(jì)算機(jī)存貨數(shù)量； 財(cái)務(wù)核算會(huì)計(jì)根據(jù)盤(pán)點(diǎn)盈虧表調(diào)整部門(mén)庫(kù)存商品帳 g、 盤(pán)點(diǎn)資料檢查：財(cái)務(wù)經(jīng)理，店長(zhǎng)必須檢查盤(pán)點(diǎn)表是否交齊，每一張盤(pán)點(diǎn)表上是否有合法簽字（至少兩人，包括初盤(pán)和復(fù)盤(pán)）。本次盤(pán)點(diǎn)預(yù)盤(pán)表、復(fù)盤(pán)表總數(shù)和實(shí)盤(pán)單總數(shù)是否吻合。原始盤(pán)存表資料必須保存到下次盤(pán)存結(jié)束。 h、 在當(dāng)日營(yíng)業(yè)前或營(yíng)業(yè)結(jié)束后進(jìn)行：禁止作任何當(dāng)日票據(jù)，如有進(jìn)貨、退貨等應(yīng)安排在次日后進(jìn)行。 i、 實(shí)物清盤(pán)：各部門(mén)必須按統(tǒng)一規(guī)定的時(shí)間進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)；盤(pán)點(diǎn)過(guò)程僅以實(shí)物為標(biāo)準(zhǔn)。嚴(yán)禁不點(diǎn)實(shí)物按帳報(bào)數(shù)，嚴(yán)禁漏盤(pán)貨物或重盤(pán)貨物，盤(pán)點(diǎn)表上至少要有兩人簽字，要求書(shū)寫(xiě)工整，字跡清楚 、涉及票 據(jù) 手工填寫(xiě)商品實(shí)盤(pán)表一式二聯(lián) 中國(guó)最大的管理資源中心 第 24 頁(yè) 共 27 頁(yè) 作業(yè)流程 廠商結(jié)算流程 類(lèi)別 編號(hào) 一、 目的：為規(guī)范廠商結(jié)算作業(yè)，特制定本流程。 二、 適用范圍：本公司廠商結(jié)算時(shí)適用。 三、 內(nèi)容： 流程圖： 會(huì)計(jì)每日審核昨日全部手工票據(jù)（驗(yàn)收 \、退貨、沖紅） 審核無(wú)誤后對(duì)這些單據(jù)簽字生效 結(jié)算前三天生成及錄入廠商全部費(fèi)用 每月同聯(lián)營(yíng)供應(yīng)商進(jìn)行銷(xiāo)售 \成本對(duì)帳 生成廠商結(jié)算單 廠商持結(jié)算期全部單據(jù) 廠商結(jié)算單對(duì)帳 廠商結(jié)算單審核 廠商結(jié)算單經(jīng)理審核 廠商按對(duì)帳金額開(kāi)票 付款結(jié)算 中國(guó)最大的管理資源中心 第 25 頁(yè) 共 27 頁(yè) 作業(yè)流程 廠商結(jié)算流程 類(lèi)別 編號(hào) 、流程說(shuō)明： 結(jié)算的這些廠商必須是合同的廠商，沒(méi)有合同的廠商，財(cái)務(wù)不予結(jié)算 財(cái)務(wù)結(jié)算會(huì)計(jì)每日審核 部門(mén)報(bào)來(lái)的票據(jù)（驗(yàn)收單，退貨單，沖紅單），審核票據(jù)是否同原始資料吻合，總票數(shù)、總金額是否與票據(jù)封面一致，是否有效簽字 會(huì)計(jì)每日將審核后昨日傳票（驗(yàn)收單、退貨單、沖紅單）核對(duì)電腦票據(jù)和收到的票據(jù)是否一致，對(duì)未達(dá)票據(jù)及時(shí)追蹤，票據(jù)稽核對(duì)應(yīng)重點(diǎn)檢查供貨商與總金額是否有誤 將各廠商當(dāng)月驗(yàn)收單、退貨單、沖紅單等單據(jù)準(zhǔn)確整理歸類(lèi)，并周期性核對(duì)電腦系統(tǒng)中的本期購(gòu)進(jìn)、本期退貨、本期沖調(diào)值是否與票據(jù)吻合，做好對(duì)帳準(zhǔn)備 在給貨商結(jié)算提前一周，財(cái)務(wù)及部門(mén)重點(diǎn)檢查并核對(duì)電腦：進(jìn)貨驗(yàn)收、退貨單、沖紅單有無(wú)遺漏，確保全部票據(jù)準(zhǔn)確進(jìn)帳 重點(diǎn)檢查月結(jié)清類(lèi)廠商，確認(rèn)是否存在商品滯銷(xiāo)而存貨較多的情況，作好退貨準(zhǔn)備，避免被動(dòng)付款 結(jié)算前三天，在 ”貨商合同商品 ”中檢索各貨商費(fèi)用，并把本期貨商結(jié)算費(fèi)用填寫(xiě)準(zhǔn)確，以便于在和貨商結(jié)算時(shí)，付款單能自動(dòng)提取這些費(fèi)用，并在付款時(shí)自動(dòng)扣除這些費(fèi)用 費(fèi)用錄入完成后，分別按經(jīng)營(yíng)方式生成貨商 ”付款單 ”，生成時(shí)注意檢查貨商及對(duì)應(yīng)的合同，以信在在付款期內(nèi)發(fā)生的可付款金額、費(fèi)用、保留款是否正確 “付款單 ”生成后，財(cái)務(wù)打印，同貨商對(duì)帳，對(duì)帳無(wú)誤后，財(cái)務(wù)，把打印的付款單的其中一聯(lián)給貨商，貨商把付過(guò)款的驗(yàn)收入庫(kù)單、退貨單、沖紅單交 給財(cái)務(wù) 中國(guó)最大的管理資源中心 第 26 頁(yè) 共 27 頁(yè) 儲(chǔ)值卡的管理辦法及流程 關(guān)鍵詞： 一次性?xún)?chǔ)值卡： 根據(jù)儲(chǔ)值卡的面額確定儲(chǔ)值卡的含金量，用完作廢。不記名，不掛失。 可續(xù)款儲(chǔ)值卡 ：初次適用時(shí)，以?xún)?chǔ)值卡的面額確定儲(chǔ)值卡的含金量，根據(jù)用戶要求可進(jìn)行再續(xù)款，用戶再不透支的情況下也可以要求取款。 一、 制卡流程 主動(dòng)制卡 ：企業(yè)主要負(fù)責(zé)人（總經(jīng)理或財(cái)務(wù)總經(jīng)理等）根據(jù)消費(fèi)市場(chǎng)的需要，負(fù)責(zé)儲(chǔ)制卡的授權(quán)（包括授權(quán)張數(shù)、面值、失效日期等）。注：根據(jù)通常慣例，面值一百元整和面值五百元整的儲(chǔ)值卡，可授權(quán)一定數(shù)量（分別儲(chǔ)備 100 張左右）。其他大面值的儲(chǔ)值卡 （如：面值分別再一千元整、二千元整、五千元整的儲(chǔ)值卡）可少量授權(quán)（通常分別儲(chǔ)備 10 張左右）。 被動(dòng)制卡 ：根據(jù)消費(fèi)者的需要，雙方簽定購(gòu)銷(xiāo)協(xié)議（包括消費(fèi)者需要的儲(chǔ)值卡數(shù)、面額以及優(yōu)惠政策等），企業(yè)主要負(fù)責(zé)人（總經(jīng)理或財(cái)務(wù)總經(jīng)理等）負(fù)責(zé)儲(chǔ)值卡的授權(quán)（包括授權(quán)張數(shù)、面值、失效日期等）。 財(cái)務(wù)確定專(zhuān)門(mén)人員負(fù)責(zé)儲(chǔ)值卡的制作，制作后將制作完成的儲(chǔ)值卡交由財(cái)務(wù)的出納人員負(fù)責(zé)保管，并要求制作人員登記一本儲(chǔ)值卡制作的日志帳（包括制作數(shù)量和制作金額等內(nèi)容）。制作人員將制作卡交由出納時(shí)必須打印制作憑證（二聯(lián)），要求制卡人 員和出納雙方簽字，并各自留底一聯(lián)。 二、 發(fā)放及銷(xiāo)售流程 財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)儲(chǔ)值卡的銷(xiāo)售，銷(xiāo)售時(shí)要開(kāi)銷(xiāo)售憑證（一式三聯(lián)），銷(xiāo)售人員留底一聯(lián)。消費(fèi)者憑財(cái)務(wù)的銷(xiāo)售憑據(jù)（另外兩聯(lián)）到出納處領(lǐng)取儲(chǔ)值卡。 出納保留一聯(lián)銷(xiāo)售憑據(jù)，并將儲(chǔ)值卡發(fā)放后交由消費(fèi)者，同時(shí)打印出發(fā)放憑證（二聯(lián)），由消費(fèi)者和發(fā)放人雙方簽字，消費(fèi)者和發(fā)放人員各自留底一聯(lián)。 出納登記一本儲(chǔ)值卡銷(xiāo)售的日志帳（包括銷(xiāo)售數(shù)量和銷(xiāo)售金額等內(nèi)容） 三、 顧客消費(fèi)流程 消費(fèi)者在選購(gòu)商品到收銀臺(tái)交款需要出示儲(chǔ)值卡。 收銀員操作儲(chǔ)值卡付款，并刷入消費(fèi)者的儲(chǔ)值卡號(hào)。（結(jié)帳完成后收銀機(jī)打印儲(chǔ)值 卡消費(fèi)憑證。要求消費(fèi)者簽字，收銀員保留該憑證。繳款時(shí)將儲(chǔ)值卡的消費(fèi)憑證一起交到財(cái)務(wù)。 儲(chǔ)值卡已過(guò)失效日期，系統(tǒng)自動(dòng)將該儲(chǔ)值卡注銷(xiāo)。收銀機(jī)不再接受該儲(chǔ)值卡，若是一次性?xún)?chǔ)值卡，而且余額為零時(shí)，系統(tǒng)也將自動(dòng)注銷(xiāo)該卡。 四、 其他情況的處理及流程 續(xù)款：由財(cái)務(wù)收取續(xù)款額，同時(shí)在儲(chǔ)值卡管理系統(tǒng)中將其續(xù)款額存入該用戶對(duì)應(yīng)的儲(chǔ)值卡帳號(hào)中，并打印出續(xù)款憑證（一式二聯(lián)），雙方簽字各保留一聯(lián)。（注：次項(xiàng)服務(wù)只對(duì)可續(xù)款儲(chǔ)值卡有效） 返現(xiàn)：由財(cái)務(wù)開(kāi)出書(shū)面返款憑據(jù)，并由企業(yè)主要負(fù)責(zé)人（總經(jīng)理或財(cái)務(wù)總經(jīng)理等）簽字后，財(cái)務(wù)在儲(chǔ)值卡管理系統(tǒng)中將 其返款額從該用戶對(duì)應(yīng)的儲(chǔ)值卡帳號(hào)中減去，返款給用戶，同時(shí)打印出返款憑據(jù)（一式二聯(lián)），雙方簽字各保留一聯(lián)。（注：次項(xiàng)服務(wù)只對(duì)可續(xù)款儲(chǔ)值卡有效） 掛失：由用戶初具書(shū)面的儲(chǔ)值卡掛失申請(qǐng)報(bào)告，根據(jù)儲(chǔ)值卡掛失申請(qǐng)報(bào)告，財(cái)務(wù)對(duì)其儲(chǔ)值卡進(jìn)行掛失，并打印掛失憑證（一式二聯(lián)），雙方簽字各保留一聯(lián)。（注：次項(xiàng)服務(wù)只對(duì)可續(xù)款儲(chǔ)值卡有效） 取消掛失：由用戶初具書(shū)面的儲(chǔ)值卡取消掛失申請(qǐng)報(bào)告，由用戶初具書(shū)面的儲(chǔ)值卡取消 中國(guó)最大的管理資源中心 第 27 頁(yè) 共 27 頁(yè) 掛失申請(qǐng)報(bào)告，財(cái)務(wù)對(duì)其儲(chǔ)值卡進(jìn)行取消掛失，并打印取消掛失憑證（一式二聯(lián)），雙方簽字各保留一聯(lián)。（注：次項(xiàng)服務(wù)只對(duì)可續(xù)款 且已掛失的儲(chǔ)值卡有效） 禁用：由財(cái)務(wù)初具書(shū)面的儲(chǔ)值卡禁用申請(qǐng)報(bào)告，并由企業(yè)主要負(fù)責(zé)人（總經(jīng)理或財(cái)務(wù)總經(jīng)理等）簽字后，財(cái)務(wù)對(duì)其儲(chǔ)值卡進(jìn)行禁用，并打印儲(chǔ)值卡禁用憑證。 取消禁用：由財(cái)務(wù)初具書(shū)面的儲(chǔ)值卡取消禁用申請(qǐng)報(bào)告，并由企業(yè)主要負(fù)責(zé)人（總經(jīng)理或財(cái)務(wù)總經(jīng)理等）簽字后，財(cái)務(wù)對(duì)其儲(chǔ)值卡進(jìn)行取消禁用，并打印儲(chǔ)值卡取消禁用憑證。 儲(chǔ)值卡重制：由用戶初具書(shū)面的儲(chǔ)值卡重制申請(qǐng)報(bào)告和購(gòu)買(mǎi)該儲(chǔ)值卡的發(fā)票（收據(jù)）等憑證，根據(jù)儲(chǔ)值卡重制申請(qǐng)報(bào)告，財(cái)務(wù)對(duì)其儲(chǔ)制卡進(jìn)行重制，并打印儲(chǔ)值卡重制憑證（一式二聯(lián)），雙方簽字各保留一聯(lián)。要求收取 用戶儲(chǔ)值卡重制的工本費(fèi)用等（注：次服務(wù)只對(duì)處于正常適用狀態(tài)的儲(chǔ)值卡有效。） 注銷(xiāo)：由財(cái)務(wù)初具書(shū)面的儲(chǔ)值卡注銷(xiāo)申請(qǐng)報(bào)告，并由企業(yè)主要負(fù)責(zé)人（總經(jīng)理或幅總經(jīng)理）簽字后，財(cái)務(wù)對(duì)其儲(chǔ)值卡進(jìn)行注銷(xiāo)，并打印儲(chǔ)值卡注銷(xiāo)憑 注意事項(xiàng)： 一、 要求在授權(quán)、制作和發(fā)放可續(xù)款儲(chǔ)值卡時(shí)，對(duì)應(yīng)每一張儲(chǔ)值卡單獨(dú)授權(quán)、制作和發(fā)放。并且要求發(fā)放時(shí)必須登記用戶的相關(guān)資料 二、 制作卡和發(fā)放卡兩個(gè)環(huán)節(jié)要建立流水帳，并做到不定時(shí)對(duì)帳 三、 對(duì)于可續(xù)款儲(chǔ)值卡要限量發(fā)放 四、 在每一張儲(chǔ)值卡的背面要寫(xiě)明相關(guān)的注意事項(xiàng)（以下相關(guān)注意事項(xiàng)，公供參考） 憑此卡可在本超市購(gòu)物 消費(fèi) 本卡不記名、不掛失、不兌現(xiàn) 注意卡面有效期，過(guò)期作廢，金額用完時(shí)收回 注意保持卡面清潔，不要接近磁性物質(zhì)，磁條不能受到損壞 本商場(chǎng) /超市保留對(duì)該卡的解釋權(quán) 貴賓簽字： 有效日期： 地 址： 電話：