【正文】 編號(hào) 電腦課錄入員根據(jù)訂單號(hào)在計(jì)算機(jī)中按訂單號(hào)生成商品進(jìn)貨驗(yàn)收單，并對(duì)應(yīng)《訂貨單》上按實(shí)際驗(yàn)收結(jié)果修正錄入、核對(duì)并審核后打印驗(yàn)收單，完成后將電腦驗(yàn)收單號(hào)抄錄 于《訂貨單》右上角，交相關(guān)人員（驗(yàn)收人員、廠商人員）簽字后，商箮課在“廠商聯(lián)”加蓋收貨專用章后，將“廠商聯(lián)”交廠商做結(jié)算憑證，“財(cái)務(wù)聯(lián)”附廠商送貨單及有驗(yàn)收記錄的《訂貨單》于當(dāng)日按類別匯總并制作傳票封面送財(cái)務(wù)部審核。 《新品退貨單》及應(yīng)運(yùn)部門將退貨商品送至商管課退貨處。 經(jīng)審批后持舊標(biāo)價(jià)簽將變價(jià)申請(qǐng)單送電腦課。 營(yíng)業(yè)員接待顧客 填寫一式三聯(lián)銷售小票 顧客持二聯(lián)小票到指定收銀態(tài)付款 顧客付款結(jié)帳 收銀員打印電腦小票 顧客憑加蓋收銀章的電腦小票及手工銷售小票到專柜取貨 中國(guó)最大的管理資源中心 第 20 頁(yè) 共 27 頁(yè) 專柜營(yíng)業(yè)對(duì)帳流程 一、 目的：為規(guī)范商品銷售作業(yè)，特制定本流程。原始盤存表資料必須保存到下次盤存結(jié)束。 出納保留一聯(lián)銷售憑據(jù)，并將儲(chǔ)值卡發(fā)放后交由消費(fèi)者，同時(shí)打印出發(fā)放憑證（二聯(lián)），由消費(fèi)者和發(fā)放人雙方簽字，消費(fèi)者和發(fā)放人員各自留底一聯(lián)。） 注銷：由財(cái)務(wù)初具書面的儲(chǔ)值卡注銷申請(qǐng)報(bào)告，并由企業(yè)主要負(fù)責(zé)人（總經(jīng)理或幅總經(jīng)理）簽字后，財(cái)務(wù)對(duì)其儲(chǔ)值卡進(jìn)行注銷，并打印儲(chǔ)值卡注銷憑 注意事項(xiàng)： 一、 要求在授權(quán)、制作和發(fā)放可續(xù)款儲(chǔ)值卡時(shí)，對(duì)應(yīng)每一張儲(chǔ)值卡單獨(dú)授權(quán)、制作和發(fā)放。 收銀員操作儲(chǔ)值卡付款，并刷入消費(fèi)者的儲(chǔ)值卡號(hào)。 i、 實(shí)物清盤：各部門必須按統(tǒng)一規(guī)定的時(shí)間進(jìn)行盤點(diǎn)；盤點(diǎn)過(guò)程僅以實(shí)物為標(biāo)準(zhǔn)。 三、 內(nèi)容： 流程圖： 流程說(shuō)明： 1. 營(yíng)業(yè)員在交班時(shí)對(duì)銷售小票、《專柜銷售日?qǐng)?bào)》手工臺(tái)帳進(jìn)行匯總核對(duì)，如有差異立即與當(dāng)班收銀員核對(duì)，確保一致后簽字與下班營(yíng)業(yè)員，當(dāng)日營(yíng)業(yè)結(jié)束后交與收銀課主管。 營(yíng)運(yùn)主管督導(dǎo)部門營(yíng)業(yè)員向電腦課申領(lǐng)新價(jià)格標(biāo)簽。 財(cái)務(wù)核對(duì)“退貨單”后，在系統(tǒng)“財(cái)務(wù)管理 /票據(jù)記帳”中進(jìn)行廠商應(yīng)付款項(xiàng)的記帳。 贈(zèng)品的收貨原： 賣 A送 A： 贈(zèng)品和商品是同品且在重量、規(guī)格、質(zhì)量等方面完全一致，收貨部清點(diǎn)驗(yàn)收后《訂貨單》該商品對(duì)應(yīng)的“搭贈(zèng)品”項(xiàng)按贈(zèng)品驗(yàn)收數(shù)填入贈(zèng)品數(shù)量。 d 租賃 是租賃廠商以 支付租金來(lái)取得商場(chǎng)經(jīng)營(yíng)場(chǎng)地的使用，商品物流不由商場(chǎng)管理。（交預(yù)付款的貨商用本方式） b 經(jīng)銷 N天（帳期） ：按該供應(yīng)商驗(yàn)收單的日期和當(dāng)前結(jié)算比較，超出 N天（包含 N天 ?） 的驗(yàn)收單均可進(jìn)入結(jié)算狀態(tài) . c 滾結(jié) :該供應(yīng)商最后一批驗(yàn)收單不進(jìn)入結(jié)算狀態(tài) ,其余驗(yàn)收單均可進(jìn)入結(jié)算狀態(tài) . d 經(jīng)銷 30天 (月結(jié) ):按合同規(guī)定的結(jié)算扎帳日 ,扎帳日之前的所有驗(yàn)收單均進(jìn)入結(jié)算狀態(tài) . e 經(jīng)銷 N 天 (月結(jié)清 +N 天 ):按合同規(guī)定的結(jié)算扎帳日 ,扎帳日之后 N 天可以將結(jié)算扎帳日之前的所有驗(yàn)收單進(jìn)入結(jié)算狀態(tài) . 注 : , . ★ 代銷方式對(duì)應(yīng)的結(jié)算方式 : 實(shí)銷 N天 (實(shí)銷實(shí)結(jié) ):按合同中規(guī)定的〃每 N天結(jié)帳一次〃 ,對(duì)供應(yīng)商本期的實(shí)際銷售成本進(jìn)行結(jié)算 (不對(duì)應(yīng)單據(jù) ). ★ 聯(lián)營(yíng)方式對(duì)應(yīng)的結(jié)算方式 : 聯(lián)營(yíng) :按合同中規(guī)定的〃每 N 天 結(jié)帳一次〃或結(jié)算扎帳日之前 ,對(duì)供應(yīng)商本期的實(shí)際銷售成本進(jìn)行結(jié)算 (不對(duì)應(yīng)單據(jù) ).(以合同約定的結(jié)算扣率進(jìn)行結(jié)算 ). 中國(guó)最大的管理資源中心 第 3 頁(yè) 共 27 頁(yè) 作業(yè)流程 期初資料建立流程 類別 編號(hào) 一、 目的：為了便于期初資料建立作業(yè) ,特制定本流程 . 二、 適用范圍：建立期初資料時(shí)使用 . 三、 內(nèi)容： 步驟： 商品類別建立 機(jī)構(gòu)部門建立 操作員、收銀員 權(quán)限建立 合同 費(fèi)用項(xiàng)目建立 供應(yīng)商商品建立 供應(yīng)商合同建立 供應(yīng)商資料建立 01 食品、 02 百貨、 03 生鮮、 04 聯(lián)營(yíng) 買賣合同、聯(lián)營(yíng)合同、租賃合同 單品、聯(lián)營(yíng)、散貨、促銷品、租賃商品 現(xiàn)扣費(fèi)用項(xiàng)目 帳扣費(fèi)用項(xiàng)目 中國(guó)最大的管理資源中心 第 4 頁(yè) 共 27 頁(yè) 作業(yè)流程 合同建立流程 類別 編號(hào) 中國(guó)最大的管理資源中心 第 5 頁(yè) 共 27 頁(yè) 一、 目的：為便于合同建立作業(yè)，特制定本流程。 5. 應(yīng)有錄入室（文員）保存的手工申請(qǐng)表（〈退貨申請(qǐng)表〉、〈成本調(diào)整申 請(qǐng)表〉、報(bào)損申請(qǐng)表）、報(bào)溢申請(qǐng)表）、〈變價(jià)申請(qǐng)表〉、〈折扣申請(qǐng)表〉、〈廠商合同申請(qǐng)表〉、〈廠商資料申請(qǐng)表〉、〈新品入場(chǎng)申請(qǐng)表〉）需妥善存檔備查。 （ 3）、 合作及結(jié)算條件： a 經(jīng)銷 是以商品買斷的形式進(jìn)行商品經(jīng)營(yíng)。 ④， 要確保該商品資料在計(jì)算機(jī)系統(tǒng)中是唯一的。 采購(gòu)主管確定需要 退貨后于財(cái)務(wù)部聯(lián)系確認(rèn)該供應(yīng)商有無(wú)貨款可扣，如無(wú)應(yīng)付款則不作退貨，應(yīng)由采購(gòu)主管聯(lián)系供貨商引進(jìn)新品換貨，待供貨商有了足夠扣款后才可退貨。 三、 內(nèi)容： 流程圖： 通知電腦變價(jià) 流程說(shuō)明： 進(jìn)價(jià)變更：廠商變價(jià)通知，廠商進(jìn)價(jià)變化的商品，必須要求供貨商提前通知，同意更改進(jìn)價(jià)后，采購(gòu)主管填寫變價(jià)申請(qǐng)單，附廠商變價(jià)通知報(bào)批。 營(yíng)業(yè)員將《商品銷售現(xiàn)金交款單》二聯(lián)交給顧客后，告知顧客到指定收銀臺(tái)交款。 查找盤長(zhǎng)（短）原因，有重大差異時(shí)申請(qǐng)重盤或取消本次盤點(diǎn) 實(shí)物差異追蹤：盤點(diǎn)后各品項(xiàng)與計(jì)算機(jī)庫(kù)存報(bào)表有差異時(shí)，依以下程序再予復(fù)盤：資料加總再核算，最后收貨日之收貨報(bào)查核，檢查退貨記錄，當(dāng)日銷貨是否扣除，檢視有無(wú)漏盤商品，檢討是否有其它可能影響庫(kù)存正確性之因素。制作人員將制作卡交由出納時(shí)必須打印制作憑證（二聯(lián)），要求制卡人 員和出納雙方簽字，并各自留底一聯(lián)。 取消禁用：由財(cái)務(wù)初具書面的儲(chǔ)值卡取消禁用申請(qǐng)報(bào)告，并由企業(yè)主要負(fù)責(zé)人（總經(jīng)理或財(cái)務(wù)總經(jīng)理等）簽字后，財(cái)務(wù)對(duì)其儲(chǔ)值卡進(jìn)行取消禁用，并打印儲(chǔ)值卡取消禁用憑證。繳款時(shí)將儲(chǔ)值卡的消費(fèi)憑證一起交到財(cái)務(wù)。 三、 內(nèi)容： 流程圖： 會(huì)計(jì)每日審核昨日全部手工票據(jù)（驗(yàn)收 \、退貨、沖紅） 審核無(wú)誤后對(duì)這些單據(jù)簽字生效 結(jié)算前三天生成及錄入廠商全部費(fèi)用 每月同聯(lián)營(yíng)供應(yīng)商進(jìn)行銷售 \成本對(duì)帳 生成廠商結(jié)算單 廠商持結(jié)算期全部單據(jù) 廠商結(jié)算單對(duì)帳 廠商結(jié)算單審核 廠商結(jié)算單經(jīng)理審核 廠商按對(duì)帳金額開票 付款結(jié)算 中國(guó)最大的管理資源中心 第 25 頁(yè) 共 27 頁(yè) 作業(yè)流程 廠商結(jié)算流程 類別 編號(hào) 、流程說(shuō)明： 結(jié)算的這些廠商必須是合同的廠商，沒有合同的廠商，財(cái)務(wù)不予結(jié)算 財(cái)務(wù)結(jié)算會(huì)計(jì)每日審核 部門報(bào)來(lái)的票據(jù)（驗(yàn)收單，退貨單，沖紅單），審核票據(jù)是否同原始資料吻合，總票數(shù)、總金額是否與票據(jù)封面一致，是否有效簽字 會(huì)計(jì)每日將審核后昨日傳票（驗(yàn)收單、退貨單、沖紅單）核對(duì)電腦票據(jù)和收到的票據(jù)是否一致，對(duì)未達(dá)票據(jù)及時(shí)追蹤，票據(jù)稽核對(duì)應(yīng)重點(diǎn)檢查供貨商與總金額是否有誤 將各廠商當(dāng)月驗(yàn)收單、退貨單、沖紅單等單據(jù)準(zhǔn)確整理歸類，并周期性核對(duì)電腦系統(tǒng)中的本期購(gòu)進(jìn)、本期退貨、本期沖調(diào)值是否與票據(jù)吻合，做好對(duì)帳準(zhǔn)備 在給貨商結(jié)算提前一周，財(cái)務(wù)及部門重點(diǎn)檢查并核對(duì)電腦：進(jìn)貨驗(yàn)收、退貨單、沖紅單有無(wú)遺漏，確保全部票據(jù)準(zhǔn)確進(jìn)帳 重點(diǎn)檢查月結(jié)清類廠商，確認(rèn)是否存在商品滯銷而存貨較多的情況，作好退貨準(zhǔn)備，避免被動(dòng)付款 結(jié)算前三天，在 ”貨商合同商品 ”中檢索各貨商費(fèi)用，并把本期貨商結(jié)算費(fèi)用填寫準(zhǔn)確，以便于在和貨商結(jié)算時(shí)，付款單能自動(dòng)提取這些費(fèi)用，并在付款時(shí)自動(dòng)扣除這些費(fèi)用 費(fèi)用錄入完成后，分別按經(jīng)營(yíng)方式生成貨商 ”付款單 ”，生成時(shí)注意檢查貨商及對(duì)應(yīng)的合同，以信在在付款期內(nèi)發(fā)生的可付款金額、費(fèi)用、保留款是否正確 “付款單 ”生成后，財(cái)