【正文】 編號 電腦課錄入員根據(jù)訂單號在計算機中按訂單號生成商品進貨驗收單，并對應《訂貨單》上按實際驗收結果修正錄入、核對并審核后打印驗收單，完成后將電腦驗收單號抄錄 于《訂貨單》右上角，交相關人員（驗收人員、廠商人員）簽字后，商箮課在“廠商聯(lián)”加蓋收貨專用章后，將“廠商聯(lián)”交廠商做結算憑證，“財務聯(lián)”附廠商送貨單及有驗收記錄的《訂貨單》于當日按類別匯總并制作傳票封面送財務部審核。 《新品退貨單》及應運部門將退貨商品送至商管課退貨處。 經(jīng)審批后持舊標價簽將變價申請單送電腦課。 營業(yè)員接待顧客 填寫一式三聯(lián)銷售小票 顧客持二聯(lián)小票到指定收銀態(tài)付款 顧客付款結帳 收銀員打印電腦小票 顧客憑加蓋收銀章的電腦小票及手工銷售小票到專柜取貨 中國最大的管理資源中心 第 20 頁 共 27 頁 專柜營業(yè)對帳流程 一、 目的：為規(guī)范商品銷售作業(yè)，特制定本流程。原始盤存表資料必須保存到下次盤存結束。 出納保留一聯(lián)銷售憑據(jù)，并將儲值卡發(fā)放后交由消費者，同時打印出發(fā)放憑證（二聯(lián)），由消費者和發(fā)放人雙方簽字，消費者和發(fā)放人員各自留底一聯(lián)。） 注銷：由財務初具書面的儲值卡注銷申請報告，并由企業(yè)主要負責人（總經(jīng)理或幅總經(jīng)理）簽字后，財務對其儲值卡進行注銷，并打印儲值卡注銷憑 注意事項： 一、 要求在授權、制作和發(fā)放可續(xù)款儲值卡時，對應每一張儲值卡單獨授權、制作和發(fā)放。 收銀員操作儲值卡付款，并刷入消費者的儲值卡號。 i、 實物清盤：各部門必須按統(tǒng)一規(guī)定的時間進行盤點；盤點過程僅以實物為標準。 三、 內(nèi)容： 流程圖： 流程說明： 1. 營業(yè)員在交班時對銷售小票、《專柜銷售日報》手工臺帳進行匯總核對，如有差異立即與當班收銀員核對，確保一致后簽字與下班營業(yè)員，當日營業(yè)結束后交與收銀課主管。 營運主管督導部門營業(yè)員向電腦課申領新價格標簽。 財務核對“退貨單”后，在系統(tǒng)“財務管理 /票據(jù)記帳”中進行廠商應付款項的記帳。 贈品的收貨原： 賣 A送 A： 贈品和商品是同品且在重量、規(guī)格、質(zhì)量等方面完全一致，收貨部清點驗收后《訂貨單》該商品對應的“搭贈品”項按贈品驗收數(shù)填入贈品數(shù)量。 d 租賃 是租賃廠商以 支付租金來取得商場經(jīng)營場地的使用，商品物流不由商場管理。（交預付款的貨商用本方式） b 經(jīng)銷 N天（帳期） ：按該供應商驗收單的日期和當前結算比較，超出 N天（包含 N天 ?） 的驗收單均可進入結算狀態(tài) . c 滾結 :該供應商最后一批驗收單不進入結算狀態(tài) ,其余驗收單均可進入結算狀態(tài) . d 經(jīng)銷 30天 (月結 ):按合同規(guī)定的結算扎帳日 ,扎帳日之前的所有驗收單均進入結算狀態(tài) . e 經(jīng)銷 N 天 (月結清 +N 天 ):按合同規(guī)定的結算扎帳日 ,扎帳日之后 N 天可以將結算扎帳日之前的所有驗收單進入結算狀態(tài) . 注 : , . ★ 代銷方式對應的結算方式 : 實銷 N天 (實銷實結 ):按合同中規(guī)定的〃每 N天結帳一次〃 ,對供應商本期的實際銷售成本進行結算 (不對應單據(jù) ). ★ 聯(lián)營方式對應的結算方式 : 聯(lián)營 :按合同中規(guī)定的〃每 N 天 結帳一次〃或結算扎帳日之前 ,對供應商本期的實際銷售成本進行結算 (不對應單據(jù) ).(以合同約定的結算扣率進行結算 ). 中國最大的管理資源中心 第 3 頁 共 27 頁 作業(yè)流程 期初資料建立流程 類別 編號 一、 目的：為了便于期初資料建立作業(yè) ,特制定本流程 . 二、 適用范圍：建立期初資料時使用 . 三、 內(nèi)容： 步驟： 商品類別建立 機構部門建立 操作員、收銀員 權限建立 合同 費用項目建立 供應商商品建立 供應商合同建立 供應商資料建立 01 食品、 02 百貨、 03 生鮮、 04 聯(lián)營 買賣合同、聯(lián)營合同、租賃合同 單品、聯(lián)營、散貨、促銷品、租賃商品 現(xiàn)扣費用項目 帳扣費用項目 中國最大的管理資源中心 第 4 頁 共 27 頁 作業(yè)流程 合同建立流程 類別 編號 中國最大的管理資源中心 第 5 頁 共 27 頁 一、 目的：為便于合同建立作業(yè)，特制定本流程。 5. 應有錄入室（文員）保存的手工申請表（〈退貨申請表〉、〈成本調(diào)整申 請表〉、報損申請表）、報溢申請表）、〈變價申請表〉、〈折扣申請表〉、〈廠商合同申請表〉、〈廠商資料申請表〉、〈新品入場申請表〉）需妥善存檔備查。 （ 3）、 合作及結算條件： a 經(jīng)銷 是以商品買斷的形式進行商品經(jīng)營。 ④， 要確保該商品資料在計算機系統(tǒng)中是唯一的。 采購主管確定需要 退貨后于財務部聯(lián)系確認該供應商有無貨款可扣，如無應付款則不作退貨，應由采購主管聯(lián)系供貨商引進新品換貨，待供貨商有了足夠扣款后才可退貨。 三、 內(nèi)容： 流程圖： 通知電腦變價 流程說明： 進價變更：廠商變價通知，廠商進價變化的商品，必須要求供貨商提前通知，同意更改進價后，采購主管填寫變價申請單，附廠商變價通知報批。 營業(yè)員將《商品銷售現(xiàn)金交款單》二聯(lián)交給顧客后，告知顧客到指定收銀臺交款。 查找盤長（短）原因，有重大差異時申請重盤或取消本次盤點 實物差異追蹤：盤點后各品項與計算機庫存報表有差異時，依以下程序再予復盤：資料加總再核算，最后收貨日之收貨報查核，檢查退貨記錄，當日銷貨是否扣除，檢視有無漏盤商品，檢討是否有其它可能影響庫存正確性之因素。制作人員將制作卡交由出納時必須打印制作憑證（二聯(lián)），要求制卡人 員和出納雙方簽字，并各自留底一聯(lián)。 取消禁用：由財務初具書面的儲值卡取消禁用申請報告，并由企業(yè)主要負責人（總經(jīng)理或財務總經(jīng)理等）簽字后，財務對其儲值卡進行取消禁用，并打印儲值卡取消禁用憑證。繳款時將儲值卡的消費憑證一起交到財務。 三、 內(nèi)容： 流程圖： 會計每日審核昨日全部手工票據(jù)（驗收 \、退貨、沖紅） 審核無誤后對這些單據(jù)簽字生效 結算前三天生成及錄入廠商全部費用 每月同聯(lián)營供應商進行銷售 \成本對帳 生成廠商結算單 廠商持結算期全部單據(jù) 廠商結算單對帳 廠商結算單審核 廠商結算單經(jīng)理審核 廠商按對帳金額開票 付款結算 中國最大的管理資源中心 第 25 頁 共 27 頁 作業(yè)流程 廠商結算流程 類別 編號 、流程說明： 結算的這些廠商必須是合同的廠商，沒有合同的廠商，財務不予結算 財務結算會計每日審核 部門報來的票據(jù)（驗收單，退貨單，沖紅單），審核票據(jù)是否同原始資料吻合，總票數(shù)、總金額是否與票據(jù)封面一致，是否有效簽字 會計每日將審核后昨日傳票（驗收單、退貨單、沖紅單）核對電腦票據(jù)和收到的票據(jù)是否一致，對未達票據(jù)及時追蹤，票據(jù)稽核對應重點檢查供貨商與總金額是否有誤 將各廠商當月驗收單、退貨單、沖紅單等單據(jù)準確整理歸類，并周期性核對電腦系統(tǒng)中的本期購進、本期退貨、本期沖調(diào)值是否與票據(jù)吻合，做好對帳準備 在給貨商結算提前一周，財務及部門重點檢查并核對電腦：進貨驗收、退貨單、沖紅單有無遺漏，確保全部票據(jù)準確進帳 重點檢查月結清類廠商，確認是否存在商品滯銷而存貨較多的情況，作好退貨準備，避免被動付款 結算前三天，在 ”貨商合同商品 ”中檢索各貨商費用，并把本期貨商結算費用填寫準確，以便于在和貨商結算時，付款單能自動提取這些費用，并在付款時自動扣除這些費用 費用錄入完成后，分別按經(jīng)營方式生成貨商 ”付款單 ”，生成時注意檢查貨商及對應的合同，以信在在付款期內(nèi)發(fā)生的可付款金額、費用、保留款是否正確 “付款單 ”生成后，財