【正文】 即通知制票部門，各部門應根據職務管轄范圍每日稽核電腦系統(tǒng)票據和收到的書面票據是否一致，有無增漏票。 三、 內容： 1. 票據類型及作用： ★ 供應商訂貨： 〈商品訂貨單〉； ★ 增減廠商庫存： 〈驗收單〉、〈退貨單〉； ★ 增減廠商應付款： 〈驗收單〉、〈退貨單〉、〈成本調整單〉； ★ 增減部門商品庫存 :〈驗收單〉、〈退貨單〉； ★ 調整部門商品庫存： 〈報損單〉、〈報溢單〉； ★ 執(zhí)行（進 /售）價格變動： 〈商品進價變動申請單〉、〈商品售價變動申請單〉； ★ 執(zhí)行特（進 /售）價格變動： 〈商品特供價申請單〉、〈 特價折扣促銷單〉； ★ 資料建立： 〈供應商基本資料表〉、〈合同審批表〉、〈商品（單品、聯(lián)營、組裝）資料表〉、〈費用扣款項目表〉； 2. 票據錄制及審核原則：所有系統(tǒng)票據的錄制必須有有效的原始憑據，嚴格禁止口頭打招呼錄單，或不按規(guī)定填單、報批就錄入系統(tǒng)單據，單據錄入完畢，應既行審核。 二、 適用范圍：適用于票據錄制和傳遞時適用。 5. 應有錄入室（文員）保存的手工申請表（〈退貨申請表〉、〈成本調整申 請表〉、報損申請表）、報溢申請表）、〈變價申請表〉、〈折扣申請表〉、〈廠商合同申請表〉、〈廠商資料申請表〉、〈新品入場申請表〉）需妥善存檔備查。 三、內容： ★ 經銷方式對應的結算方式 ： a 現(xiàn)金采購： 該供應商所有的送貨驗收單均可進入結算狀態(tài)。 ，如果聯(lián)營扣率 20%以下或經代銷合同，必須再報總經理批準。例： 01 食品部； 廠遍：廠商編碼。 （ 3）、 合作及結算條件： a 經銷 是以商品買斷的形式進行商品經營。 c 聯(lián)營 是供應商自己管理商品進銷存，商場統(tǒng)一顧客收銀結算，商品的管理和經營權均屬供應商，商場不管理該項商品的進銷存，只是按合同約定的聯(lián)營銷售扣點來取得收益。 ● 滾結： 該供應商最后一批驗收單不進入結算狀態(tài)，其余驗收單均可進入結算狀態(tài)。 ★ 聯(lián)營： 保底和超目標獎勵的保底和目標額及其分配額（率）及分解方式。 ④， 要確保該商品資料在計算機系統(tǒng)中是唯一的。“商管聯(lián)”供商管課留檔備查。 當 界面所顯示條形碼為非法字樣或與此不同的描述，應填寫標簽打印申請單，經收貨主管簽字后，條形碼打印機將打印出店內條碼。 剩余的店內碼，應收回交給收貨主管并統(tǒng)一銷毀。 采購主管確定需要 退貨后于財務部聯(lián)系確認該供應商有無貨款可扣，如無應付款則不作退貨，應由采購主管聯(lián)系供貨商引進新品換貨，待供貨商有了足夠扣款后才可退貨。 退貨后將確認的《商品退貨單》財務聯(lián)匯總按票據傳遞流程傳遞到財務部。 涉及票據： 手工退貨申請單一式一聯(lián) 電腦商品退貨單一式二聯(lián) 廠商聯(lián)、財務聯(lián) 中國最大的管理資源中心 第 15 頁 共 27 頁 作業(yè)流程 商品報損作業(yè)流程 類別 編號 一、 目的：為規(guī)范商品報損作業(yè)，特制定本原則。 《報損申請單》批準后通知防損員查驗實物。 三、 內容： 流程圖： 通知電腦變價 流程說明： 進價變更：廠商變價通知，廠商進價變化的商品，必須要求供貨商提前通知，同意更改進價后，采購主管填寫變價申請單，附廠商變價通知報批。 變價處 理， 電腦課在計算機中錄入變價單，核對后審核，對此商品的售價改變。 二、 適用范圍：本公司部門于特價變價時適用 三、 內容： 流程圖： 流程說明 由業(yè)務或部門經理同供應商洽談賣場特價促銷事宜，確定施行特價促銷的品種、數(shù)量、供應商折扣承擔比例（進價特價） 業(yè)務同供應商達成特價協(xié)議后，填寫《商品特價申請單》一式二聯(lián)，《商品折扣申請單》應注意標明折扣部門、起始日期、終止日期、起始時間、終止時間，如始數(shù)量有限制的超低價商品，還應標明每人限夠數(shù)量。 特價結束時更換商品價簽 特價時間開始收銀前臺自動執(zhí)行打折銷售 特價時間結束收銀前臺自動終止打折銷售恢復原價銷售。 營業(yè)員將《商品銷售現(xiàn)金交款單》二聯(lián)交給顧客后，告知顧客到指定收銀臺交款。 二、 適用范圍：本公司賣場銷售收銀對帳。否則進行手工小票與電腦小票核對，如果是收銀員錄入有誤，則通知收銀主管及收銀員核對。備點中如有同條形碼商品未歸類陳列，可在該貨架盤點表空白處寫明條形碼、數(shù)量、零售價，計算機會 自動求和，無須每行加總 . 將盤完之預盤表由參加盤點人員（兩人以上）簽字后交后臺電腦課錄入 將殘損商品單獨盤點、存放。 查找盤長（短）原因，有重大差異時申請重盤或取消本次盤點 實物差異追蹤：盤點后各品項與計算機庫存報表有差異時，依以下程序再予復盤：資料加總再核算，最后收貨日之收貨報查核，檢查退貨記錄，當日銷貨是否扣除，檢視有無漏盤商品，檢討是否有其它可能影響庫存正確性之因素。 h、 在當日營業(yè)前或營業(yè)結束后進行：禁止作任何當日票據，如有進貨、退貨等應安排在次日后進行。 三、 內容： 流程圖： 會計每日審核昨日全部手工票據（驗收 \、退貨、沖紅） 審核無誤后對這些單據簽字生效 結算前三天生成及錄入廠商全部費用 每月同聯(lián)營供應商進行銷售 \成本對帳 生成廠商結算單 廠商持結算期全部單據 廠商結算單對帳 廠商結算單審核 廠商結算單經理審核 廠商按對帳金額開票 付款結算 中國最大的管理資源中心 第 25 頁 共 27 頁 作業(yè)流程 廠商結算流程 類別 編號 、流程說明： 結算的這些廠商必須是合同的廠商，沒有合同的廠商，財務不予結算 財務結算會計每日審核 部門報來的票據（驗收單，退貨單，沖紅單），審核票據是否同原始資料吻合，總票數(shù)、總金額是否與票據封面一致，是否有效簽字 會計每日將審核后昨日傳票（驗收單、退貨單、沖紅單）核對電腦票據和收到的票據是否一致，對未達票據及時追蹤，票據稽核對應重點檢查供貨商與總金額是否有誤 將各廠商當月驗收單、退貨單、沖紅單等單據準確整理歸類，并周期性核對電腦系統(tǒng)中的本期購進、本期退貨、本期沖調值是否與票據吻合，做好對帳準備 在給貨商結算提前一周，財務及部門重點檢查并核對電腦：進貨驗收、退貨單、沖紅單有無遺漏，確保全部票據準確進帳 重點檢查月結清類廠商，確認是否存在商品滯銷而存貨較多的情況，作好退貨準備，避免被動付款 結算前三天，在 ”貨商合同商品 ”中檢索各貨商費用，并把本期貨商結算費用填寫準確，以便于在和貨商結算時，付款單能自動提取這些費用，并在付款時自動扣除這些費用 費用錄入完成后，分別按經營方式生成貨商 ”付款單 ”，生成時注意檢查貨商及對應的合同，以信在在付款期內發(fā)生的可付款金額、費用、保留款是否正確 “付款單 ”生成后，財務打印，同貨商對帳，對帳無誤后，財務，把打印的付款單的其中一聯(lián)給貨商，貨商把付過款的驗收入庫單、退貨單、沖紅單交 給財務 中國最大的管理資源中心 第 26 頁 共 27 頁 儲值卡的管理辦法及流程 關鍵詞： 一次性儲值卡： 根據儲值卡的面額確定儲值卡的含金量，用完作廢。注：根據通常慣例，面值一百元整和面值五百元整的儲值卡，可授權一定數(shù)量（分別儲備 100 張左右）。制作人員將制作卡交由出納時必須打印制作憑證（二聯(lián)），要求制卡人 員和出納雙方簽字，并各自留底一聯(lián)。 出納登記一本儲值卡銷售的日志帳（包括銷售數(shù)量和銷售金額等內容） 三、 顧客消費流程 消費者在選購商品到收銀臺交款需要出示儲值卡。繳款時將儲值卡的消費憑證一起交到財務。（注：次項服務只對可續(xù)款儲值卡有效） 返現(xiàn)：由財務開出書面返款憑據，并由企業(yè)主要負責人（總經理或財務總經理等）簽字后，財務在儲值卡管理系統(tǒng)中將 其返款額從該用戶對應的儲值卡帳號中減去，返款給用戶，同時打印出返款憑據（一式二聯(lián)），雙方簽字各保留一聯(lián)。 取消禁用：由財務初具書面的儲值卡取消禁用申請報告，并由企業(yè)主要負責人（總經理或財務總經理等）簽字后，財務對其儲值卡進行取消禁用，并打印儲值卡取消禁用憑證。并且要求發(fā)放時必須登記用戶的相關資料 二、 制作卡和發(fā)放卡兩個環(huán)節(jié)要建立流水帳，并做到不定時對帳 三、 對于可續(xù)款儲值卡要限量發(fā)放 四、 在每一張儲值卡的背面要寫明相關的注意事項（以下相關注意事項，公供參考） 憑此卡可在本超市購物 消費 本卡不記名、不掛失、不兌現(xiàn) 注意卡面有效期，過期作廢，金額用完時收回 注意保持卡面清潔，不要接近磁性物質，磁條不能受到損壞 本商場 /超市保留對該卡的解釋權 貴賓簽字： 有效日期： 地 址： 電話：