【正文】 即通知制票部門，各部門應(yīng)根據(jù)職務(wù)管轄范圍每日稽核電腦系統(tǒng)票據(jù)和收到的書(shū)面票據(jù)是否一致，有無(wú)增漏票。 三、 內(nèi)容： 1. 票據(jù)類型及作用： ★ 供應(yīng)商訂貨： 〈商品訂貨單〉； ★ 增減廠商庫(kù)存： 〈驗(yàn)收單〉、〈退貨單〉； ★ 增減廠商應(yīng)付款： 〈驗(yàn)收單〉、〈退貨單〉、〈成本調(diào)整單〉； ★ 增減部門商品庫(kù)存 :〈驗(yàn)收單〉、〈退貨單〉； ★ 調(diào)整部門商品庫(kù)存： 〈報(bào)損單〉、〈報(bào)溢單〉； ★ 執(zhí)行（進(jìn) /售）價(jià)格變動(dòng)： 〈商品進(jìn)價(jià)變動(dòng)申請(qǐng)單〉、〈商品售價(jià)變動(dòng)申請(qǐng)單〉； ★ 執(zhí)行特（進(jìn) /售）價(jià)格變動(dòng)： 〈商品特供價(jià)申請(qǐng)單〉、〈 特價(jià)折扣促銷單〉； ★ 資料建立： 〈供應(yīng)商基本資料表〉、〈合同審批表〉、〈商品（單品、聯(lián)營(yíng)、組裝）資料表〉、〈費(fèi)用扣款項(xiàng)目表〉； 2. 票據(jù)錄制及審核原則：所有系統(tǒng)票據(jù)的錄制必須有有效的原始憑據(jù)，嚴(yán)格禁止口頭打招呼錄單，或不按規(guī)定填單、報(bào)批就錄入系統(tǒng)單據(jù)，單據(jù)錄入完畢，應(yīng)既行審核。 二、 適用范圍：適用于票據(jù)錄制和傳遞時(shí)適用。 5. 應(yīng)有錄入室（文員）保存的手工申請(qǐng)表（〈退貨申請(qǐng)表〉、〈成本調(diào)整申 請(qǐng)表〉、報(bào)損申請(qǐng)表）、報(bào)溢申請(qǐng)表）、〈變價(jià)申請(qǐng)表〉、〈折扣申請(qǐng)表〉、〈廠商合同申請(qǐng)表〉、〈廠商資料申請(qǐng)表〉、〈新品入場(chǎng)申請(qǐng)表〉）需妥善存檔備查。 三、內(nèi)容： ★ 經(jīng)銷方式對(duì)應(yīng)的結(jié)算方式 ： a 現(xiàn)金采購(gòu)： 該供應(yīng)商所有的送貨驗(yàn)收單均可進(jìn)入結(jié)算狀態(tài)。 ，如果聯(lián)營(yíng)扣率 20%以下或經(jīng)代銷合同，必須再報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)。例： 01 食品部； 廠遍：廠商編碼。 （ 3）、 合作及結(jié)算條件： a 經(jīng)銷 是以商品買斷的形式進(jìn)行商品經(jīng)營(yíng)。 c 聯(lián)營(yíng) 是供應(yīng)商自己管理商品進(jìn)銷存，商場(chǎng)統(tǒng)一顧客收銀結(jié)算，商品的管理和經(jīng)營(yíng)權(quán)均屬供應(yīng)商，商場(chǎng)不管理該項(xiàng)商品的進(jìn)銷存，只是按合同約定的聯(lián)營(yíng)銷售扣點(diǎn)來(lái)取得收益。 ● 滾結(jié)： 該供應(yīng)商最后一批驗(yàn)收單不進(jìn)入結(jié)算狀態(tài)，其余驗(yàn)收單均可進(jìn)入結(jié)算狀態(tài)。 ★ 聯(lián)營(yíng)： 保底和超目標(biāo)獎(jiǎng)勵(lì)的保底和目標(biāo)額及其分配額（率）及分解方式。 ④， 要確保該商品資料在計(jì)算機(jī)系統(tǒng)中是唯一的?！吧坦苈?lián)”供商管課留檔備查。 當(dāng) 界面所顯示條形碼為非法字樣或與此不同的描述，應(yīng)填寫(xiě)標(biāo)簽打印申請(qǐng)單，經(jīng)收貨主管簽字后，條形碼打印機(jī)將打印出店內(nèi)條碼。 剩余的店內(nèi)碼，應(yīng)收回交給收貨主管并統(tǒng)一銷毀。 采購(gòu)主管確定需要 退貨后于財(cái)務(wù)部聯(lián)系確認(rèn)該供應(yīng)商有無(wú)貨款可扣，如無(wú)應(yīng)付款則不作退貨，應(yīng)由采購(gòu)主管聯(lián)系供貨商引進(jìn)新品換貨，待供貨商有了足夠扣款后才可退貨。 退貨后將確認(rèn)的《商品退貨單》財(cái)務(wù)聯(lián)匯總按票據(jù)傳遞流程傳遞到財(cái)務(wù)部。 涉及票據(jù)： 手工退貨申請(qǐng)單一式一聯(lián) 電腦商品退貨單一式二聯(lián) 廠商聯(lián)、財(cái)務(wù)聯(lián) 中國(guó)最大的管理資源中心 第 15 頁(yè) 共 27 頁(yè) 作業(yè)流程 商品報(bào)損作業(yè)流程 類別 編號(hào) 一、 目的：為規(guī)范商品報(bào)損作業(yè)，特制定本原則。 《報(bào)損申請(qǐng)單》批準(zhǔn)后通知防損員查驗(yàn)實(shí)物。 三、 內(nèi)容： 流程圖： 通知電腦變價(jià) 流程說(shuō)明： 進(jìn)價(jià)變更：廠商變價(jià)通知，廠商進(jìn)價(jià)變化的商品，必須要求供貨商提前通知，同意更改進(jìn)價(jià)后，采購(gòu)主管填寫(xiě)變價(jià)申請(qǐng)單，附廠商變價(jià)通知報(bào)批。 變價(jià)處 理， 電腦課在計(jì)算機(jī)中錄入變價(jià)單，核對(duì)后審核，對(duì)此商品的售價(jià)改變。 二、 適用范圍：本公司部門于特價(jià)變價(jià)時(shí)適用 三、 內(nèi)容： 流程圖： 流程說(shuō)明 由業(yè)務(wù)或部門經(jīng)理同供應(yīng)商洽談賣場(chǎng)特價(jià)促銷事宜，確定施行特價(jià)促銷的品種、數(shù)量、供應(yīng)商折扣承擔(dān)比例（進(jìn)價(jià)特價(jià)） 業(yè)務(wù)同供應(yīng)商達(dá)成特價(jià)協(xié)議后，填寫(xiě)《商品特價(jià)申請(qǐng)單》一式二聯(lián)，《商品折扣申請(qǐng)單》應(yīng)注意標(biāo)明折扣部門、起始日期、終止日期、起始時(shí)間、終止時(shí)間，如始數(shù)量有限制的超低價(jià)商品，還應(yīng)標(biāo)明每人限夠數(shù)量。 特價(jià)結(jié)束時(shí)更換商品價(jià)簽 特價(jià)時(shí)間開(kāi)始收銀前臺(tái)自動(dòng)執(zhí)行打折銷售 特價(jià)時(shí)間結(jié)束收銀前臺(tái)自動(dòng)終止打折銷售恢復(fù)原價(jià)銷售。 營(yíng)業(yè)員將《商品銷售現(xiàn)金交款單》二聯(lián)交給顧客后，告知顧客到指定收銀臺(tái)交款。 二、 適用范圍：本公司賣場(chǎng)銷售收銀對(duì)帳。否則進(jìn)行手工小票與電腦小票核對(duì)，如果是收銀員錄入有誤，則通知收銀主管及收銀員核對(duì)。備點(diǎn)中如有同條形碼商品未歸類陳列，可在該貨架盤點(diǎn)表空白處寫(xiě)明條形碼、數(shù)量、零售價(jià)，計(jì)算機(jī)會(huì) 自動(dòng)求和，無(wú)須每行加總 . 將盤完之預(yù)盤表由參加盤點(diǎn)人員（兩人以上）簽字后交后臺(tái)電腦課錄入 將殘損商品單獨(dú)盤點(diǎn)、存放。 查找盤長(zhǎng)（短）原因，有重大差異時(shí)申請(qǐng)重盤或取消本次盤點(diǎn) 實(shí)物差異追蹤：盤點(diǎn)后各品項(xiàng)與計(jì)算機(jī)庫(kù)存報(bào)表有差異時(shí)，依以下程序再予復(fù)盤：資料加總再核算，最后收貨日之收貨報(bào)查核，檢查退貨記錄，當(dāng)日銷貨是否扣除，檢視有無(wú)漏盤商品，檢討是否有其它可能影響庫(kù)存正確性之因素。 h、 在當(dāng)日營(yíng)業(yè)前或營(yíng)業(yè)結(jié)束后進(jìn)行：禁止作任何當(dāng)日票據(jù)，如有進(jìn)貨、退貨等應(yīng)安排在次日后進(jìn)行。 三、 內(nèi)容： 流程圖： 會(huì)計(jì)每日審核昨日全部手工票據(jù)（驗(yàn)收 \、退貨、沖紅） 審核無(wú)誤后對(duì)這些單據(jù)簽字生效 結(jié)算前三天生成及錄入廠商全部費(fèi)用 每月同聯(lián)營(yíng)供應(yīng)商進(jìn)行銷售 \成本對(duì)帳 生成廠商結(jié)算單 廠商持結(jié)算期全部單據(jù) 廠商結(jié)算單對(duì)帳 廠商結(jié)算單審核 廠商結(jié)算單經(jīng)理審核 廠商按對(duì)帳金額開(kāi)票 付款結(jié)算 中國(guó)最大的管理資源中心 第 25 頁(yè) 共 27 頁(yè) 作業(yè)流程 廠商結(jié)算流程 類別 編號(hào) 、流程說(shuō)明： 結(jié)算的這些廠商必須是合同的廠商，沒(méi)有合同的廠商，財(cái)務(wù)不予結(jié)算 財(cái)務(wù)結(jié)算會(huì)計(jì)每日審核 部門報(bào)來(lái)的票據(jù)（驗(yàn)收單，退貨單，沖紅單），審核票據(jù)是否同原始資料吻合，總票數(shù)、總金額是否與票據(jù)封面一致，是否有效簽字 會(huì)計(jì)每日將審核后昨日傳票（驗(yàn)收單、退貨單、沖紅單）核對(duì)電腦票據(jù)和收到的票據(jù)是否一致，對(duì)未達(dá)票據(jù)及時(shí)追蹤，票據(jù)稽核對(duì)應(yīng)重點(diǎn)檢查供貨商與總金額是否有誤 將各廠商當(dāng)月驗(yàn)收單、退貨單、沖紅單等單據(jù)準(zhǔn)確整理歸類，并周期性核對(duì)電腦系統(tǒng)中的本期購(gòu)進(jìn)、本期退貨、本期沖調(diào)值是否與票據(jù)吻合，做好對(duì)帳準(zhǔn)備 在給貨商結(jié)算提前一周，財(cái)務(wù)及部門重點(diǎn)檢查并核對(duì)電腦：進(jìn)貨驗(yàn)收、退貨單、沖紅單有無(wú)遺漏，確保全部票據(jù)準(zhǔn)確進(jìn)帳 重點(diǎn)檢查月結(jié)清類廠商，確認(rèn)是否存在商品滯銷而存貨較多的情況，作好退貨準(zhǔn)備，避免被動(dòng)付款 結(jié)算前三天，在 ”貨商合同商品 ”中檢索各貨商費(fèi)用，并把本期貨商結(jié)算費(fèi)用填寫(xiě)準(zhǔn)確，以便于在和貨商結(jié)算時(shí)，付款單能自動(dòng)提取這些費(fèi)用，并在付款時(shí)自動(dòng)扣除這些費(fèi)用 費(fèi)用錄入完成后，分別按經(jīng)營(yíng)方式生成貨商 ”付款單 ”，生成時(shí)注意檢查貨商及對(duì)應(yīng)的合同，以信在在付款期內(nèi)發(fā)生的可付款金額、費(fèi)用、保留款是否正確 “付款單 ”生成后，財(cái)務(wù)打印，同貨商對(duì)帳，對(duì)帳無(wú)誤后，財(cái)務(wù)，把打印的付款單的其中一聯(lián)給貨商，貨商把付過(guò)款的驗(yàn)收入庫(kù)單、退貨單、沖紅單交 給財(cái)務(wù) 中國(guó)最大的管理資源中心 第 26 頁(yè) 共 27 頁(yè) 儲(chǔ)值卡的管理辦法及流程 關(guān)鍵詞： 一次性儲(chǔ)值卡： 根據(jù)儲(chǔ)值卡的面額確定儲(chǔ)值卡的含金量，用完作廢。注：根據(jù)通常慣例，面值一百元整和面值五百元整的儲(chǔ)值卡，可授權(quán)一定數(shù)量（分別儲(chǔ)備 100 張左右）。制作人員將制作卡交由出納時(shí)必須打印制作憑證（二聯(lián)），要求制卡人 員和出納雙方簽字，并各自留底一聯(lián)。 出納登記一本儲(chǔ)值卡銷售的日志帳（包括銷售數(shù)量和銷售金額等內(nèi)容） 三、 顧客消費(fèi)流程 消費(fèi)者在選購(gòu)商品到收銀臺(tái)交款需要出示儲(chǔ)值卡。繳款時(shí)將儲(chǔ)值卡的消費(fèi)憑證一起交到財(cái)務(wù)。（注：次項(xiàng)服務(wù)只對(duì)可續(xù)款儲(chǔ)值卡有效） 返現(xiàn)：由財(cái)務(wù)開(kāi)出書(shū)面返款憑據(jù)，并由企業(yè)主要負(fù)責(zé)人（總經(jīng)理或財(cái)務(wù)總經(jīng)理等）簽字后，財(cái)務(wù)在儲(chǔ)值卡管理系統(tǒng)中將 其返款額從該用戶對(duì)應(yīng)的儲(chǔ)值卡帳號(hào)中減去，返款給用戶，同時(shí)打印出返款憑據(jù)（一式二聯(lián)），雙方簽字各保留一聯(lián)。 取消禁用：由財(cái)務(wù)初具書(shū)面的儲(chǔ)值卡取消禁用申請(qǐng)報(bào)告，并由企業(yè)主要負(fù)責(zé)人（總經(jīng)理或財(cái)務(wù)總經(jīng)理等）簽字后，財(cái)務(wù)對(duì)其儲(chǔ)值卡進(jìn)行取消禁用，并打印儲(chǔ)值卡取消禁用憑證。并且要求發(fā)放時(shí)必須登記用戶的相關(guān)資料 二、 制作卡和發(fā)放卡兩個(gè)環(huán)節(jié)要建立流水帳，并做到不定時(shí)對(duì)帳 三、 對(duì)于可續(xù)款儲(chǔ)值卡要限量發(fā)放 四、 在每一張儲(chǔ)值卡的背面要寫(xiě)明相關(guān)的注意事項(xiàng)（以下相關(guān)注意事項(xiàng)，公供參考） 憑此卡可在本超市購(gòu)物 消費(fèi) 本卡不記名、不掛失、不兌現(xiàn) 注意卡面有效期，過(guò)期作廢，金額用完時(shí)收回 注意保持卡面清潔，不要接近磁性物質(zhì)，磁條不能受到損壞 本商場(chǎng) /超市保留對(duì)該卡的解釋權(quán) 貴賓簽字： 有效日期： 地 址： 電話：