【正文】 率等政策變化對(duì)未來(lái)客戶生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)狀況的影響； 揭示并分析或有負(fù)債、對(duì)外借款、關(guān)聯(lián)交易、訴訟案件等重大事項(xiàng)對(duì)客戶生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)狀況及持續(xù)經(jīng)營(yíng)的影響。 七、國(guó)家宏觀政策的審查 （一）審查國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)政策的基本原則 宏觀經(jīng)濟(jì)政策是一段時(shí)期內(nèi)國(guó)家為保證經(jīng)濟(jì)資源的優(yōu)化配置、經(jīng)濟(jì)合理布局、技術(shù)升級(jí)換代、經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)優(yōu)化調(diào)整等目的而制定的，帶有強(qiáng)制性。因此，信貸審查中需要把握辦理信貸業(yè)務(wù)必須符合國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)政策的要求。 國(guó)務(wù)院、國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)管理部門及行業(yè)、產(chǎn)業(yè)主管部門制定、公布的宏觀經(jīng)濟(jì)政策與發(fā)展規(guī)劃、行業(yè)產(chǎn)業(yè)政策、區(qū)域發(fā)展戰(zhàn)略與政策、環(huán)保政策以及技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)，是信貸審查的重要依據(jù)。 （二）國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)政策審查的主要依據(jù) 對(duì)信貸業(yè)務(wù)是否符合國(guó)家宏觀政策的審查，首先是要審查是否符合 《 產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整目錄 》 的規(guī)定。在產(chǎn)業(yè)目錄中國(guó)家調(diào)整方向，按行業(yè)分為鼓勵(lì)類、限制類和淘汰類，不屬于前述三種情況且符合國(guó)家法律法規(guī)規(guī)定為允許類。允許類不列入 《 目錄 》 。 （三）信貸業(yè)務(wù)中執(zhí)行國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策的基本準(zhǔn)則 對(duì)國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策鼓勵(lì)和允許的項(xiàng)目，按照信貸原則積極介入，但要注意防止因?yàn)轫?xiàng)目屬于國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策鼓勵(lì)建設(shè)而盲目介入；對(duì)國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策限制的項(xiàng)目要嚴(yán)格把握準(zhǔn)入條件；對(duì)國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策禁止的項(xiàng)目，原則不得介入。 八、國(guó)家環(huán)境保護(hù)政策的審查 （一）審查要求 辦理信貸業(yè)務(wù)必須執(zhí)行國(guó)家的環(huán)境保護(hù)政策； 確認(rèn)申請(qǐng)人是否取得了環(huán)境保護(hù)審批手續(xù)，對(duì)應(yīng)取得而未取得環(huán)保審批手續(xù)的建設(shè)項(xiàng)目，應(yīng)要求申請(qǐng)人補(bǔ)充完善； 審查環(huán)保審批文件是否有效，是否符合國(guó)家規(guī)定的程序和權(quán)限； 環(huán)境審批文件對(duì)建設(shè)項(xiàng)目環(huán)保措施有明確要求的，必須審查項(xiàng)目業(yè)主是否落實(shí)了審批文件規(guī)定的環(huán)保要求。 （二）現(xiàn)行法律對(duì)環(huán)境影響報(bào)告書審批權(quán)限的規(guī)定 建設(shè)項(xiàng)目環(huán)境影響評(píng)價(jià)文件分級(jí)審批規(guī)定（ 中華人民共和國(guó)環(huán)境保護(hù)部令第 5號(hào)）已于 2023年 12月 11日修訂通過，自 2023年 3月 1日起施行。主要內(nèi)容： 建設(shè)對(duì)環(huán)境有影響的項(xiàng)目，不論投資主體、資金來(lái)源、項(xiàng)目性質(zhì)和投資規(guī)模，環(huán)境影響評(píng)價(jià)均應(yīng)按規(guī)定確定分級(jí)審批權(quán)限。 建設(shè)項(xiàng)目環(huán)境影響評(píng)價(jià)文件的分級(jí)審批權(quán)限，原則上按照建設(shè)項(xiàng)目的審批、核準(zhǔn)和備案權(quán)限及建設(shè)項(xiàng)目對(duì)環(huán)境的影響性質(zhì)和程度確定。 國(guó)家環(huán)境保護(hù)部負(fù)責(zé)審批下列建設(shè)項(xiàng)目環(huán)境影響評(píng)價(jià)文件：核設(shè)施、絕密工程等特殊性質(zhì)的建設(shè)項(xiàng)目；跨省、自治區(qū)、直轄市行政區(qū)域的建設(shè)項(xiàng)目；由國(guó)務(wù)院審批或核準(zhǔn)的建設(shè)項(xiàng)目，由國(guó)務(wù)院有關(guān)部門備案的對(duì)環(huán)境可能造成重大影響的特殊性質(zhì)的建設(shè)項(xiàng)目。 環(huán)境保護(hù)部可以將法定由其負(fù)責(zé)審批的部分建設(shè)項(xiàng)目環(huán)境影響評(píng)價(jià)文件的審批權(quán)限，委托給該項(xiàng)目所在地的省級(jí)環(huán)境保護(hù)部門 除環(huán)境保護(hù)部審查的項(xiàng)目外，省級(jí)環(huán)境保護(hù)部門提出分級(jí)審批建議，報(bào)省級(jí)人民政府批準(zhǔn)后實(shí)施。其中分級(jí)審批設(shè)置原則： a、有色金屬冶煉及礦山開發(fā)、鋼鐵加工、電石、鐵合金、焦炭、垃圾焚燒及發(fā)電、制漿等對(duì)環(huán)境可能造成重大影響的建設(shè)項(xiàng)目環(huán)境影響評(píng)價(jià)文件由省級(jí)環(huán)境保護(hù)部門負(fù)責(zé)審批； b、化工、造紙、電鍍、印染、釀造、味精、檸檬酸、酶制劑、酵母等污染較重的建設(shè)項(xiàng)目環(huán)境影響評(píng)價(jià)文件由省級(jí)或地級(jí)市環(huán)境保護(hù)部門負(fù)責(zé)審批； c、法律和法規(guī)關(guān)于建設(shè)項(xiàng)目環(huán)境影響評(píng)價(jià)文件分級(jí)審批管理另有規(guī)定的，按照有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。 九、項(xiàng)目貸款的審查要點(diǎn) 項(xiàng)目概況、項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容、項(xiàng)目建設(shè)的必要性和 可行性分析。 審查項(xiàng)目建設(shè)是否合規(guī)。 重點(diǎn)審查項(xiàng)目產(chǎn)品是否在國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策支持范圍以內(nèi)；項(xiàng)目建設(shè)是否經(jīng)有權(quán)部門批準(zhǔn)立項(xiàng)或核準(zhǔn)，可研報(bào)告是否獲有權(quán)部門批準(zhǔn)；環(huán)境評(píng)價(jià)報(bào)告是否獲有權(quán)部門審批；項(xiàng)目占用土地的審批是否合法合規(guī)，建設(shè)用地是否符合國(guó)家規(guī)定；其他需要審批的事項(xiàng)如礦產(chǎn)開采權(quán)等是否已獲批準(zhǔn)。 項(xiàng)目總投資及構(gòu)成，項(xiàng)目資金來(lái)源及融資安排。 重點(diǎn)審查項(xiàng)目評(píng)估總投資及自籌資金比例是否符合國(guó)家規(guī)定，各項(xiàng)資金來(lái)源的落實(shí)情況及可靠性；分析各項(xiàng)投資支出與可研報(bào)告的差異，通過與類似項(xiàng)目單位成本比較，審查是否人為夸大建設(shè)成本或總投資而減少自籌的情況；審查項(xiàng)目自籌資金到位情況、到位計(jì)劃及出資能力，對(duì)已開工項(xiàng)目要審查項(xiàng)目形象進(jìn)度及已投入資金的來(lái)源渠道、自籌資金的實(shí)際到位進(jìn)度、投入資金與計(jì)劃是否匹配及其原因；多家銀行貸款時(shí)，要審查他行融資的落實(shí)情況。需要外匯資金時(shí)，還需審查外匯資金如何解決；審查項(xiàng)目鋪底流動(dòng)資金是否落實(shí)，資金來(lái)源是否穩(wěn)定、充足。 項(xiàng)目建設(shè)條件是否具備。 重點(diǎn)審查項(xiàng)目建設(shè)用地及水、電、汽、等供應(yīng)和交通設(shè)施是否落實(shí)，能否滿足項(xiàng)目需要；項(xiàng)目采用的工藝技術(shù)是否需經(jīng)專業(yè)部門論證，如是新產(chǎn)品，還需審查試制、試驗(yàn)及論證情況；主要生產(chǎn)設(shè)備來(lái)源及先進(jìn)程度，項(xiàng)目關(guān)鍵設(shè)備的研制或引進(jìn)情況；項(xiàng)目建成后主要原材料供應(yīng)渠道及可靠性。 項(xiàng)目產(chǎn)品市場(chǎng)供應(yīng)與價(jià)格變動(dòng)等情況。 重點(diǎn)審查項(xiàng)目產(chǎn)品國(guó)際、國(guó)內(nèi)及區(qū)內(nèi)市場(chǎng)供需現(xiàn)狀、競(jìng)爭(zhēng)能力及發(fā)展趨勢(shì)，總生產(chǎn)能力、消費(fèi)構(gòu)成與需求情況等；項(xiàng)目產(chǎn)品的上下游供應(yīng)情況及變化趨勢(shì)；目標(biāo)市場(chǎng)的供應(yīng)狀況；替代產(chǎn)品的發(fā)展情況與趨勢(shì)；主要競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手情況及與本企業(yè)、本項(xiàng)目的競(jìng)爭(zhēng)能力情況（包括規(guī)模、市場(chǎng)占有率、價(jià)格、成本、管理水平等）。 項(xiàng)目自身的效益分析及融資還款安排。 重點(diǎn)審查項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)后的經(jīng)濟(jì)效益、償債能力等，主要包括正常生產(chǎn)年新增銷售收入和新增利潤(rùn)情況；投資收益率和銷售利潤(rùn)率情況；投資回收期；內(nèi)部收益率；盈虧平衡點(diǎn)；敏感性分析結(jié)果。 特別應(yīng)審查項(xiàng)目產(chǎn)品定價(jià)是否合理，項(xiàng)目評(píng)估測(cè)算是否樂觀；貸款期限確定是否合理；綜合償債比如何等。 十、信貸政策制度的審查（略） 監(jiān)管部門的各類信貸政策規(guī)定 農(nóng)村信用社信貸基本制度、管理制度、產(chǎn)品制度 十一、貸款方式的審查（略） 參見 《 新疆維吾爾自治區(qū)農(nóng)村信用社信貸業(yè)務(wù)擔(dān)保管理辦法 》 希望多溝通交流 謝 謝 大 家！ 演講完畢，謝謝觀看！