【正文】 貸文化的健康發(fā)展。為此，本文從以上幾個個角度分析當前農(nóng)村信用社信貸文化建設存在的問題，并就全面加快信貸文化建設，促進信貸管理規(guī)范化、科學化作粗淺的探討。一 當前農(nóng)信社信貸文化建設存在的主要問題“盡職”。理論上講，客觀公正的履行崗位職責、遵循程序流程、執(zhí)行規(guī)章制度即做到了“盡職”，但實際工作中，部分信貸人員還不能完全做到“盡職”：（1）不能嚴格履行崗位職責。發(fā)放貸款是農(nóng)村信用社賦予信貸人員崗位的“職權”，行使放貸權利，就要承擔對所放貸款風險性負責的義務，但實際工作中，有些信貸人員只講發(fā)放，不講責任，只要發(fā)放權利，卻怕承擔清收責任。作為信貸人員，自己發(fā)放的貸款，本應該履行職責去要去收，卻怕提“收回”二字，生怕別人指出問題，甚至有的信貸人員想把責任一推了之，這些都充分暴露了違規(guī)放貸現(xiàn)象的存在。同時，個別信貸人員在行使職權、履行職責的過程中，仍然做出違背職業(yè)道德約束的個人行為，以“盡職”為幌子進行“吃、拿、卡、要”的不良現(xiàn)象依然存在。（2）不能嚴格遵循程序流程。一筆信貸業(yè)務從開始到結束，要遵循一定的程序和流程。盡職的信貸人員要嚴格按照各種信貸業(yè)務的操作程序和流程辦理信貸業(yè)務。在實際操作中，部分信貸人員認為，借款人都是坐地戶，各方面情況都比較熟悉，加上借款金額不大，無須形成專門的貸前調(diào)查和貸后檢查材料；部分信用社內(nèi)、外勤人員辦理信貸業(yè)務粗心大意，不認真填寫各種憑證，丟三落四，導致借款申請書、合同、借據(jù)等要素不全。這樣的信貸資產(chǎn)都將潛伏極大的風險隱患。（3）不能嚴格執(zhí)行規(guī)章制度。盡職要合規(guī)，合規(guī)就要執(zhí)行規(guī)章制度。信貸人員要嚴格按照法律、法規(guī)以及國家宏觀調(diào)控政策、信貸政策等的規(guī)定，把握各項業(yè)務，防范各種環(huán)節(jié)的風險點，通過更加細致的行業(yè)內(nèi)控制度將風險降至最小。然而，實際中，不嚴格執(zhí)行信貸管理辦法，重形式，輕內(nèi)容的情況屢見不鮮：如農(nóng)戶小額信用貸款本應按照一整套嚴格的規(guī)定辦理。但在具體操作中，有的信貸人員只重形式，圖省事，不深入農(nóng)戶調(diào)查和填寫真實數(shù)據(jù)，只在授信表上搞形式主義，不管數(shù)字是否真實可靠，導致信用等級評估不準確，信用貸款無信用保證。主要表現(xiàn)為需求意愿不足、需求能力不足以及金融供給不足導致的需求不足三個方面：（1）農(nóng)戶貸款比重不高透視出的需求意愿不足。在相對落后的農(nóng)村，大部分農(nóng)戶沒有太多的發(fā)展和獲利的機會，他們主要從事耕作等農(nóng)業(yè)種植活動，對信貸的需求意愿不會太高，因而導致了一直以來農(nóng)戶貸款比重偏低。數(shù)據(jù)顯示,希望通過正規(guī)金融渠道滿足融資需求的農(nóng)戶占8%,其中,愿意向農(nóng)村信用社融資的占6%,愿意向銀行融資的農(nóng)戶占2%。在2007年西部某地監(jiān)管機構的調(diào)研中,農(nóng)村金融機構的資料顯示覆蓋率約為60%,后經(jīng)有關核實發(fā)現(xiàn),在近1～2年中得到農(nóng)村金融機構貸款的農(nóng)戶數(shù)僅占農(nóng)戶總數(shù)的5%。（2）償還能力不夠透視出的需求能力不足。銀行給出的貸款利率加入了貸款隱含的風險溢價,超出了農(nóng)戶可預期的生產(chǎn)投資收益，不具備可獲益的償還能力。目前，%。另一方面，現(xiàn)有的農(nóng)村集體土地不能順利實現(xiàn)流轉(zhuǎn)以及自有房屋價值低且變現(xiàn)能力差，導致農(nóng)戶符合貸款擔保條件的抵押物缺乏（見下圖）。在許多情況下，農(nóng)戶出于獲得貸款的考慮，不得不降低自己的貸款意愿。據(jù)調(diào)查，%。（3）金融供給不足透視出的需求不足。金融機構對農(nóng)戶所提出的信貸項目進行過于嚴格的調(diào)查，對廣大農(nóng)戶來說，意味著他們必須放棄某些高風險性的項目選擇。然而，正是這些高風險性項目成為這些農(nóng)戶進行信貸融資的意愿基礎。當金融機構因為過于嚴格的“審慎”而取消對這些項目的信貸支持時，就會造成農(nóng)戶長期投資的動機減弱。從了解到的調(diào)研數(shù)據(jù)來看，農(nóng)戶貸款來源大約60%以上來自民間借貸，包括親朋好友的借款、民間高利貸，而農(nóng)行、農(nóng)信社、村鎮(zhèn)銀行、農(nóng)資互助社等機構貸款則顯得供給不足。（1）農(nóng)村經(jīng)濟主體的信用意識不容樂觀。農(nóng)村社會信用意識淡薄，逃、廢金融債務現(xiàn)象嚴重,嚴重損傷了社會公眾的信用意識。多數(shù)農(nóng)村小微企業(yè)仍停留在家族式粗放管理、缺乏完善法人治理的階段，財務制度極不健全，做假賬、提供虛假會計信息，使貸前調(diào)查、對企業(yè)的效益分析、貸款風險預測等無法正常進行。而依法收貸工作中，“執(zhí)行不到位”現(xiàn)象較為普遍，社會缺乏必要的信用意識，企業(yè)缺乏必要的信用管理措施，守信者未得到有效保護，失信者未得到嚴厲制裁，給農(nóng)村信用環(huán)境帶來極大危機。（2）農(nóng)村信用體系、中介機構不健全。一是農(nóng)村征信體系建設嚴重滯后，由于缺乏有效的個人信用體系，信用資料的收集和共享不足，對個人貸款所蘊涵的風險不能進行適時監(jiān)測，銀行在貸款風險評估方面還面臨很多困難，導致社會信用服務的市場化程度較低。二是中介機構數(shù)量少，專業(yè)化服務水平、專業(yè)素養(yǎng)和信譽度低。尤其是農(nóng)業(yè)、林業(yè)保險的支農(nóng)保障功能沒有得到有效發(fā)揮，險種和覆蓋農(nóng)業(yè)生產(chǎn)環(huán)節(jié)少。（3）縣域相關各方協(xié)作配合難度大。政、銀企協(xié)作不夠，使得“三贏”的局面無法形成。銀行間、銀政各部門間信息無法共享，銀行和客戶信用信息不對稱，政府部門對金融業(yè)缺少具體支持措施，對金融機構取多予少，稅費項目多、環(huán)節(jié)多，銀行交易成本很高；銀企之間、銀行與農(nóng)戶之間，雖然依存度非常高，但彼此溝通渠道不暢，信息交流不充分，缺乏誠信基礎上的合作，“貸款難”和“難貸款”的問題不能很好解決，這些都嚴重影響了農(nóng)村信用環(huán)境的平衡和優(yōu)化。二 從多角度進行信貸文化建設的對策及建議“盡職”意識，提高信貸人員業(yè)務素質(zhì)（1）農(nóng)村信用社信貸人員盡職是建立良好信貸文化的需要。“盡職”要做到“謹慎原則”和“勇敢原則”。“謹慎原則”即信貸人員在工作中履行其一般職責的謹慎，細節(jié)決定成敗，我們必須從小處著眼，從細處著手，留心每一個細節(jié)，對貸款的每一個環(huán)節(jié)都進行嚴格的把關，既要拓展業(yè)務，又要謹慎穩(wěn)妥，才能確保信貸業(yè)務快速健康發(fā)展；“勇敢原則”即需要我們的信貸業(yè)務工作人員，在遇到困難的時候，要果斷勇敢去面對責任，面對工作，既要具有嚴防風險的意識，又要有不畏懼、不退縮、敢于清收貸款的膽魄。（2）提高信貸人員業(yè)務素質(zhì)是培育健康信貸文化的前提。信貸人員短缺以及素質(zhì)是低下，是制約信貸業(yè)務發(fā)展的“癥結”所在。通過選拔培養(yǎng)和完善激勵約束機制，推行信貸人員競爭上崗制，結合區(qū)域人力資源現(xiàn)狀，建立信貸人員準入制度，逐步提高信貸管理人員整體素質(zhì)，將一些業(yè)務能力強、知識面廣、工作經(jīng)驗豐富的人員充實到信貸崗位，在信貸人員的數(shù)量和質(zhì)量上下功人夫；通過創(chuàng)造對信貸人員價值尊重的氛圍，提高各級信貸人員的價值歸屬感和使命感，筑起防范道德風險的屏障，以更好地為信貸工作盡職盡責。，創(chuàng)新信貸模式（1）豐富農(nóng)村信貸種類，實行靈活的貸款額度和期限。目前農(nóng)村小額信貸的對象僅限于生產(chǎn)性貸款，可以按照消費信貸模式，大力拓寬農(nóng)村小額消費信貸領域，拓展各種類型的消費性貸款，用于滿足農(nóng)民婚娶、教育、建房、醫(yī)療等大宗消費活動需要；適當提高農(nóng)村小額信用貸款的額度，對不同的產(chǎn)業(yè)資金需求行業(yè)，采取不同的貸款最高限額，滿足農(nóng)民的大額貸款需求。比如：嘗試對有一定經(jīng)濟基礎，發(fā)展高效農(nóng)業(yè)，農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)、流通和畜牧養(yǎng)殖業(yè)的農(nóng)戶提供額度較大的“中額”農(nóng)戶信用貸款；針對當前農(nóng)村和農(nóng)民的貸款需求變化，合理確定貸款期限，加大中長期貸款的比例，力求在貸款期限方面進一步貼近生產(chǎn)經(jīng)營的實際。比如，為農(nóng)民提供短期資金周轉(zhuǎn)信貸資金，幫助農(nóng)民發(fā)展多種經(jīng)營，抵御市場風險，加大中長期貸款的比例,滿足農(nóng)民的大額貸款需求。（2）創(chuàng)新信貸模式，滿足農(nóng)戶的各類需求。首先,對種植大戶可采取農(nóng)戶聯(lián)保形式發(fā)放貸款，讓從事不同經(jīng)營方式、不同致富門路的農(nóng)戶相互擔保，分散風險，這種在總結經(jīng)驗的基礎上積極推行的農(nóng)戶聯(lián)保貸款，從一些國家和地區(qū)的經(jīng)驗看，是一種有益的金融創(chuàng)新模式，在解決農(nóng)民貸款難問題的同時，信用監(jiān)督以及“聯(lián)保”的約束機制也提高了貸款的回收率；二是在農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展較好的地方，積極探索推廣“龍頭企業(yè)+農(nóng)戶”的擔保方式，這個模式由農(nóng)業(yè)公司作為紐帶,將資金投向加入組織、恪守合同、有創(chuàng)收能力的農(nóng)戶，充分利用利用企業(yè)市場洞察力、信息敏感度和資金實力相對較強的優(yōu)勢，由企業(yè)為關聯(lián)農(nóng)戶貸款提供擔保，既把企業(yè)與農(nóng)戶的利益緊密地聯(lián)系在一起，又能增強單個農(nóng)戶抗風險能力。，建立金融信用環(huán)境建設長效機制（1)積極營造信用環(huán)境，大力培育企業(yè)和個人良好的信用意識。完善社會輿論監(jiān)督制度，對惡意逃廢債務的企業(yè)和個人，采取多種形式向社會曝光，引導企業(yè)和個人誠信守法，營造“講誠信，重信用”的社會風氣。建立風險提示機制和預警通報機制。對失信經(jīng)濟主體由市金融信用環(huán)境建設工作領導小組辦公室建立臺賬，實行登記預警和內(nèi)部通報，落實跟蹤監(jiān)測、限期轉(zhuǎn)化責任。盡快建立覆蓋所有農(nóng)戶和農(nóng)村企業(yè)的征信體系，并通過建立“失信懲治”制度，形成“人無信不立”、“市無信不興”的良好輿論氛圍，強化市場約束。（2）積極建立溝通協(xié)調(diào)機制，努力實現(xiàn)銀、企（個人）、社會“三贏”。要建立與地方政府的協(xié)調(diào)機制，主動加強對地方政府的匯報、協(xié)調(diào)與溝通，爭取地方政府的指導、理解和支持。各金融機構作為信用環(huán)境建設的主要參與者，一方面要進一步健全內(nèi)控機制，規(guī)范內(nèi)部管理，有效防范信貸風險。另一方面要充分發(fā)揮自身的授信權限，積極加大對地方經(jīng)濟發(fā)展的支持力度，同時多向上級主管部門報送好的產(chǎn)業(yè)項目。三是建立完善銀企合作共贏機制，進一步提高金融服務水平。要充分整合利用各種信息資源，推動專業(yè)化的社會征信系統(tǒng)的發(fā)展，加快建立統(tǒng)一的信息資源交流和溝通的平臺，加強配合，實現(xiàn)信息互聯(lián)互通，資源共享，政府各職能部門協(xié)同加強誠信的監(jiān)督和制約，減少和杜絕一方制約、一方放行、各自為政的行為，促進信用環(huán)境的優(yōu)化。人力資源培育產(chǎn)品創(chuàng)新信用環(huán)境優(yōu)化圖：信貸文化建設可持續(xù)競爭力 核心競爭力 綜合競爭力綜上（見上圖），農(nóng)村信用社信貸文化建設本質(zhì)上是競爭力的體現(xiàn)，其中：人力資源培育是促進持續(xù)發(fā)展的保證，即可持續(xù)競爭力；產(chǎn)品創(chuàng)新是核心競爭力的重要體現(xiàn)；信用環(huán)境優(yōu)化則代表了綜合競爭力的提升。只有這三種競爭力同時發(fā)揮作用，農(nóng)村信用社信貸文化建設工作才能得到完善和提升。參考文獻：[1][M].上海財經(jīng)大學出版社,2001.[2]、績效、問題及對策[J].中國農(nóng)村信用合作,2002(11).[3]焦瑾璞，[M].北京：中國金融出版社，2006.