【正文】 到期日應(yīng)與貸款合同一致（最高額保證、抵押、質(zhì)押貸款合同和辦理抵押、質(zhì)押登記的除外）。第五十九條 貸后檢查(一)對借款人的貸后檢查，客戶經(jīng)理應(yīng)在一個月內(nèi)對借款人執(zhí)行貸款合同情況及經(jīng)營情況進(jìn)行跟蹤調(diào)查和檢查。經(jīng)確認(rèn)，檢查發(fā)現(xiàn)借款人未按信貸合同的有關(guān)約定履行義務(wù)或者客戶的經(jīng)營狀況惡化等現(xiàn)象，信用社要按合同約定和有關(guān)規(guī)定采取計收利息、停止提供新信用、提前收回部分或全部信用、依法起訴等措施。(1)貸款余額在100 萬元(含)以下的每季度檢查一次；(2)貸款余額在100萬元至300萬元(含)的每兩個月檢查一次。(3)貸款余額在300 萬元以上的每月檢查一次；每個信貸網(wǎng)點對前十大戶貸款應(yīng)每季至少檢查一次；（4）建立信貸關(guān)系未滿一年的新客戶貸款每半年至少檢查一次；（5）出現(xiàn)逾期、欠息等風(fēng)險問題、生產(chǎn)經(jīng)營及財務(wù)狀況發(fā)生重大變化的客戶要隨時檢查。:(1)查企業(yè)基本情況：企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營是否正常,企業(yè)法人、領(lǐng)導(dǎo)班子有無變更和企業(yè)是否發(fā)生分立、合并等機構(gòu)變化；(2)查表：看企業(yè)近期財務(wù)報表中資金運用、銷售收入、完成利潤情況等,是否有重大變化和異常情況。(3)查賬：看在本分支機構(gòu)結(jié)算和貸款變化情況。(4)查用途：看貸款是否?？顚Ｓ?有無被挪作他用的情況。(5)對拖欠貸款及欠息戶要查明原因,了解其還本付息的計劃和資金來源。對有問題的貸款，要寫出貸后檢查報告及時上報，并將報告存入信貸檔案管理；(6) 查抵押物、擔(dān)保人狀況：看抵押物現(xiàn)狀及價值有無變化，擔(dān)保人經(jīng)營狀況等。,填寫《信貸資產(chǎn)檢查報告》,由被查企業(yè)及主查人簽字報送信貸管理部門。4．法人行社信貸管理部門收到信用社（支行）的檢查報告后，須認(rèn)真分析報告內(nèi)容，發(fā)現(xiàn)風(fēng)險，及時處置。，根據(jù)轄內(nèi)實際制定貸后檢查制度，確定檢查的起點金額、頻度、內(nèi)容、檢查報告、風(fēng)險披露及處置流程等方面的內(nèi)容。(二)對貸款社的貸后檢查上級行社對下級行社的信貸工作檢查內(nèi)容如下：信貸業(yè)務(wù)政策、管理制度的完整、執(zhí)行情況，貸款管理責(zé)任落實情況，貸款業(yè)務(wù)操作合規(guī)性；貸款發(fā)放后的檢查制度是否落實，檢查發(fā)現(xiàn)的問題是否及時報告，是否采取了相應(yīng)的措施。被查部門是否在限期內(nèi)整改，并及時上報整頓情況。第六十條 風(fēng)險預(yù)警、處置（一） 建立健全風(fēng)險預(yù)警機制，通過客戶資金賬戶信息、貸后檢查、客戶財務(wù)報表及有關(guān)信息、國家宏觀經(jīng)濟及行業(yè)政策、貸款風(fēng)險分類等及時發(fā)現(xiàn)、化解、處置信貸風(fēng)險。（二） 發(fā)現(xiàn)客戶挪用信貸資金，擅自處理抵（質(zhì)）押物，逃廢信用社債務(wù)的，要及時采取停止發(fā)放新貸款、限期糾正、要求補充抵（質(zhì)）物或增加擔(dān)保人、收回已發(fā)放貸款等措施控制風(fēng)險。（三） 對客戶（含借款人、擔(dān)保人）財務(wù)狀況惡化，或發(fā)生其他可能影響客戶還款能力（擔(dān)保人的代償能力、抵押物的處置變現(xiàn)簡直）下降事項的，應(yīng)及時查明原因，對臨時性、季節(jié)性財務(wù)指標(biāo)惡化或其他臨時性風(fēng)險因素，應(yīng)列入重點監(jiān)控對象，同時采取要求追加抵（質(zhì)）物、增加擔(dān)保人或停止發(fā)放新貸款等風(fēng)險防范措施。（四） 在接到下一級行社貸款風(fēng)險處置報告后，應(yīng)及時提出處理意見并協(xié)助做好風(fēng)險處置工作。第六十一條 信貸資產(chǎn)風(fēng)險分類（一） 信貸資產(chǎn)風(fēng)險五級分類是指信用社的信貸經(jīng)營、管理人員按照《湖南省農(nóng)村信用社信貸資產(chǎn)風(fēng)險分類實施細(xì)則》規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)、方法、程序和要求等對信貸資產(chǎn)質(zhì)量進(jìn)行全面、及時和準(zhǔn)確的評價，并將信貸資產(chǎn)按風(fēng)險程度劃分為正常、關(guān)注、次級、可疑、損失五個類別（其中：次級貸款、可疑貸款和損失貸款為不良貸款）的過程。（二） 各級信用社風(fēng)險管理委員會（風(fēng)險管理小組）對信貸資產(chǎn)風(fēng)險分類負(fù)責(zé)。（三） 信貸資產(chǎn)風(fēng)險五級分類遵循以下原則：1. 風(fēng)險原則。信用社以信貸資產(chǎn)的內(nèi)在風(fēng)險為主要依據(jù)，逾期情況只作為重要參考因素。內(nèi)在風(fēng)險是指潛在的、已經(jīng)發(fā)生但尚未實現(xiàn)的風(fēng)險。2. 真實原則。信用社以借款人的財務(wù)狀況、經(jīng)營成果、現(xiàn)金流量、信用記錄為主要依據(jù)，對各類信貸資產(chǎn)準(zhǔn)確分類，真實反映信貸資產(chǎn)的風(fēng)險價值。3. 審慎原則。分類人員應(yīng)通過對借款人償還債務(wù)可能性的諸多因素的定性與定量分析、評估，合理劃分風(fēng)險類別。介于相鄰類別之間的貸款原則上應(yīng)歸入低級類別。4. 靈活原則。信用社對貸款逐筆分類。同一借款人有多筆貸款，且條件基本相同，在不影響總的分類結(jié)果的前提下，可將多筆貸款合并分類。5. 動態(tài)管理原則。信用社在定期進(jìn)行信貸資產(chǎn)風(fēng)險五級分類的基礎(chǔ)上，及時、動態(tài)地掌握影響信貸資產(chǎn)回收相關(guān)因素的變化情況，對風(fēng)險狀況已發(fā)生重大變化的，應(yīng)及時進(jìn)行重新分類認(rèn)定。（四） 五類信貸資產(chǎn)的核心定義1. 正常：借款人能夠履行合同，沒有足夠理由懷疑債務(wù)人不能按時足額償還債務(wù)。2. 關(guān)注：盡管借款人目前有能力償還債務(wù)，但存在一些可能對償還產(chǎn)生不利影響的因素。3. 次級：借款人的償還能力明顯出現(xiàn)問題，完全依靠其正常經(jīng)營收入無法足額償還債務(wù)，即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會造成一定損失。4. 可疑：借款人無法足額償還債務(wù)，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要造成較大損失。5. 損失：在采取所有可能的措施或一切的法律程序之后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分。（五） 信用社根據(jù)服務(wù)對象和方式的不同分為企事業(yè)單位貸款、行政單位貸款、自然人一般農(nóng)戶貸款、自然人其他貸款、貼現(xiàn)、銀行承兌匯票和其他七個種類對信貸資產(chǎn)進(jìn)行分類。具體的分類標(biāo)準(zhǔn)、方法、程序、審批權(quán)限等按照《湖南省農(nóng)村信用社信貸資產(chǎn)風(fēng)險五級分類實施細(xì)則》執(zhí)行。（六） 信貸資產(chǎn)風(fēng)險五級分類按收集并填寫信貸資產(chǎn)分類的基礎(chǔ)信息→初步分析貸款基本情況進(jìn)而評估貸款償還的可能性→組織信貸討論→分類認(rèn)定→分類認(rèn)定或初分認(rèn)定的逐級審批→根據(jù)認(rèn)定結(jié)果在系統(tǒng)中進(jìn)行帳務(wù)處理→適時動態(tài)調(diào)整的基本流程操作。（七） 省聯(lián)社、各辦事處、市級聯(lián)社、法人行社對非現(xiàn)場監(jiān)管、現(xiàn)場檢查資料抽查和監(jiān)管部門反饋等發(fā)現(xiàn)的所轄信用社違規(guī)操作、管理不善、高估或低估風(fēng)險等問題，應(yīng)及時對所轄信用社提出整改措施，責(zé)成所轄信用社限時改正。經(jīng)上級管理單位確認(rèn)需要調(diào)整分類結(jié)果的，在報經(jīng)檢查（監(jiān)管）單位主管領(lǐng)導(dǎo)同意后，應(yīng)責(zé)成被檢查單位調(diào)整原來的分類結(jié)果，該調(diào)整結(jié)果的真實性由上級管理單位檢查人員負(fù)責(zé)?；藢徲嫴块T不定期地對信貸資產(chǎn)風(fēng)險五級分類過程和結(jié)果進(jìn)行稽核審計檢查；對損失類貸款進(jìn)行重點稽核審計。信貸資產(chǎn)風(fēng)險分類的結(jié)果及相關(guān)資料的信息應(yīng)須按規(guī)定程序披露。除按有關(guān)規(guī)定報送銀監(jiān)部門或上級其他監(jiān)管部門、法律規(guī)定應(yīng)該披露的情形外，未經(jīng)省聯(lián)社批準(zhǔn)一律不得對外披露。第六十二條 有條件的農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行應(yīng)按照《農(nóng)村銀行機構(gòu)公司類信貸資產(chǎn)風(fēng)險十級分類指引（試行）》（銀監(jiān)辦發(fā)[2009]284號）對公司類客戶進(jìn)行十級分類。第六十三條 信用社對各類信貸資產(chǎn)應(yīng)按照《金融企業(yè)準(zhǔn)備金計提管理辦法》和上級行社規(guī)定及時、足額提取準(zhǔn)備金。第六十四條 貸款到期的處理(一)信用社要在短期貸款到期的1個星期前,中長期貸款到期的1個月前,填制一式三聯(lián)的《貸款到期通知書》，一聯(lián)發(fā)送客戶并取得回執(zhí),一聯(lián)發(fā)送擔(dān)保人并取得回執(zhí), 一聯(lián)留存?zhèn)洳椤?二)貸款到期歸還時要按照貸款合同約定的期限和還款方式,由借款人主動歸還。貸款合同中有直接劃收約定的,信用社（支行）可按約定從借款人的賬戶中直接劃收。(三) 借款人還清全部貸款后,信用社（支行）應(yīng)將抵押、質(zhì)押的權(quán)利憑證交還抵押、質(zhì)押人,并做好簽收登記。(四)到期后未歸還的貸款列入逾期催收管理,信用社（支行）應(yīng)填制一式三聯(lián)《貸款逾期催收通知書》進(jìn)行催收,一聯(lián)發(fā)送客戶并取得回執(zhí),一聯(lián)發(fā)送擔(dān)保人并取得回執(zhí),一聯(lián)留存?zhèn)洳?。會計結(jié)算部門從貸款到期的次日起計收貸款逾期利息。(五)對于已關(guān)停倒閉，借款人已不存在的，應(yīng)向其主管部門、保證人、抵押人或出質(zhì)人每年發(fā)出《貸款逾期催收通知書》一式三聯(lián)，簽字蓋章后保管。(六)本金已收回，尚欠應(yīng)收未收利息的，應(yīng)簽訂還息協(xié)議，每年發(fā)送《應(yīng)收未收利息催收通知書》。第六十五條 貸款展期:借款人由于不可抗力或因生產(chǎn)計劃變更等因素造成到期貸款不能按期歸還的，可以申請貸款展期。(一)短期貸款借款人應(yīng)當(dāng)在貸款到期10日前，中長期貸款借款人應(yīng)當(dāng)在貸款到期1個月前，向貸款人提出書面申請，是否展期由貸款人決定，并按規(guī)定權(quán)限逐級報批。(二)短期貸款展期期限累計不得超過原貸款期限；中期貸款展期期限累計不得超過原貸款期限的一半；長期貸款展期期限累計不得超過3年。(三)已辦理抵押物、質(zhì)物登記的，一般不予展期，確需展期的應(yīng)征得抵押人、出質(zhì)人書面同意和登記機關(guān)的認(rèn)可；權(quán)利質(zhì)押貸款不辦理展期。(四)經(jīng)批準(zhǔn)同意的貸款展期，借貸雙方應(yīng)填制貸款展期協(xié)議書，并完善相關(guān)擔(dān)保手續(xù)；未完善的，不得辦理貸款展期。第六十六條 再融資貸款再融資貸款是指借款人為歸還舊貸款本金，在舊貸款到期后向信用社所借的，總額不超過原貸款本金額的貸款。(一)再融資貸款的條件：。2. 屬于周轉(zhuǎn)性貸款。 。(二)再融資貸款合同的規(guī)范要求借新還舊貸款申請書和信貸合同、貸款借據(jù)中應(yīng)直接寫明“本貸款用于償還XX合同項下借款人所欠貸款人債務(wù)”。借新還舊貸款必須留存原借據(jù)作附件，與新借據(jù)一同保管。借新貸款不改變貸款原有責(zé)任人的責(zé)任。同時，原貸款屬擔(dān)保貸款的，還應(yīng)重新與擔(dān)保人簽訂保證、抵押、質(zhì)押等擔(dān)保合同，并在合同中明確所擔(dān)保的貸款是借新還舊。(三)審批權(quán)限及操作程序借新還舊的審批權(quán)限視同新放貸款按規(guī)定程序辦理。第六十七條 實行不良貸款認(rèn)定和監(jiān)測考核制度。嚴(yán)格標(biāo)準(zhǔn)，真實反映信貸資產(chǎn)質(zhì)量。新發(fā)生的次級、可疑、損失類貸款要逐筆（戶）審查、明確責(zé)任，按規(guī)定程序和權(quán)限確認(rèn)。對存量表內(nèi)外不良貸款要逐戶造冊，明確清收人員和清收措施，采取責(zé)任清收、依法清收、競標(biāo)清收、委托清收、打包處置清收、重組清收等多種方法、有效措施，確保資產(chǎn)質(zhì)量逐步提升。第六十八條 債權(quán)保全和清償。防范、抵制和糾正客戶逃廢信用社債權(quán)、侵蝕信貸資金和逃避信貸監(jiān)督，以及其他侵害信貸資金安全的行為。參與銀行業(yè)協(xié)會組織的同業(yè)聯(lián)合制裁行動。第六十九條 以資抵債資產(chǎn)管理。按照合法取得、妥善保管、及時變現(xiàn)、正確核算、確保信用社利益的原則，在授權(quán)范圍內(nèi)，做好以資抵債資產(chǎn)的估價、接收、核算、保管和處置等工作。第七十條 損失類貸款核銷。按規(guī)定提取呆賬準(zhǔn)備金，并按規(guī)定條件和程序核銷損失類貸款。核銷后的貸款實行賬銷案存，繼續(xù)保全資產(chǎn)，積極清收。貸款豁免權(quán)屬國務(wù)院。除國務(wù)院批準(zhǔn)外，任何單位和個人無權(quán)要求信用社豁免貸款。第七十一條 對不良貸款實行新老劃斷、分賬經(jīng)營，防范化解經(jīng)營和道德風(fēng)險。第五章　信貸人力資源管理第七十二條 根據(jù)信貸業(yè)務(wù)發(fā)展的需要配備信貸經(jīng)營管理人員?？蛻艚?jīng)理配比應(yīng)逐步達(dá)到占信用社員工總數(shù)的35%左右。第七十三條 實行客戶經(jīng)理持證上崗制度，所有客戶經(jīng)理要通過考試，獲取上崗資格；考試不合格的，不得從事信貸工作。上崗證有效期3年，法人行社每年組織一次上崗考試。第七十四條 客戶經(jīng)理的基本條件： (一)熱愛信貸工作，有較強的工作責(zé)任心。　　(二)熟悉國家信貸方針、政策、原則和制度。有較強的市場意識、風(fēng)險意識、效益意識，有較強的協(xié)調(diào)能力、基本開拓能力、分析解決問題的能力、計算機操作技能以及文字綜合能力?！　?三)掌握現(xiàn)代商業(yè)銀行、合作金融的經(jīng)營管理知識，熟悉信貸管理理論和操作技能，熟悉評級授信方法和流程、貸款風(fēng)險度測算、項目評估論證以及短(中、長)期貸款、項目貸款、專項貸款、擔(dān)保貸款的具體操作與管理。(四)掌握一定的法律、工商、稅務(wù)、財務(wù)會計等學(xué)科知識，以及工業(yè)、農(nóng)業(yè)、商業(yè)、水利、電力、建筑、房地產(chǎn)等行業(yè)知識。第七十五條 客戶經(jīng)理的基本權(quán)利： （一）依法履行職責(zé)，開展信貸業(yè)務(wù)，受法律和本制度保護(hù)；（二）獲得履行職責(zé)所應(yīng)有的調(diào)查權(quán)、審查權(quán)、審批權(quán)等業(yè)務(wù)權(quán)利和工作條件；（三）參加與本職工作有關(guān)的業(yè)務(wù)知識和技能培訓(xùn)；（四）獲得相應(yīng)的勞動報酬和待遇。第七十六條 客戶經(jīng)理的基本義務(wù)：（一）遵守國家金融政策、法律法規(guī)和信用社的各項規(guī)章制度；（二）忠于職守，正確行使職權(quán)，不得違反信貸業(yè)務(wù)操作規(guī)定，違規(guī)辦理信貸業(yè)務(wù)；（三）堅持原則，公正廉潔，不得利用職務(wù)便利操縱、干預(yù)、影響信貸項目的審批、發(fā)放或為自己、他人謀取不正當(dāng)利益；（四）嚴(yán)格執(zhí)行保密制度，不得泄密，禁止利用商業(yè)秘密從事個人牟利活動；（五）愛崗敬業(yè)，提高辦事效率和服務(wù)水平，接受社會監(jiān)督；（六）學(xué)習(xí)和掌握信貸工作所需的業(yè)務(wù)知識和技能。第七十七條 客戶經(jīng)理嚴(yán)禁辦理以下事項：（一） 代客戶保管印鑒、印章、支付結(jié)算憑證等；（二） 代客戶辦理銀行結(jié)算賬戶的開立、客戶預(yù)留印鑒的變更、重要空白憑證的購買和資金匯劃等支付結(jié)算業(yè)務(wù)；（三） 代客戶辦理存款、貸款等業(yè)務(wù)；（四） 其他禁止辦理的事項。第七十八條 對客戶經(jīng)理實行等級管理。對已取得上崗資格的信貸人員，按照能力、業(yè)績評定等級，不同等級授予不同的事權(quán)，享受不同的待遇。等級評定每年進(jìn)行1次。第七十九條 對信貸部門負(fù)責(zé)人實行業(yè)務(wù)資格認(rèn)定。對擬聘用的信貸部門負(fù)責(zé)人，在正式聘用前要報上一級信貸管理部門進(jìn)行資格認(rèn)定。第八十條 保持信貸隊伍的相對穩(wěn)定，除正常提拔、崗位輪換、身體不適、素質(zhì)低劣、犯錯誤等情況必須調(diào)換外，一般不得更換客戶經(jīng)理。調(diào)換和新安排信貸員，必須征求上一級信貸管理部門的意見。信貸隊伍內(nèi)部要定期更換管理區(qū)域。第八十一條 加強客戶經(jīng)理的業(yè)務(wù)技能和道德素質(zhì)培養(yǎng)。各級信貸管理部門每年至少要舉辦兩期以上培訓(xùn)班，培訓(xùn)總天數(shù)不少于五天。第八十二條 加強信貸隊伍的職業(yè)道德建設(shè)。推動落實信貸人員工作職業(yè)道德規(guī)范，提高信貸隊伍遵紀(jì)守法的自覺性。建立和完善舉報制度，鼓勵群眾監(jiān)督舉報信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營管理過程中的違法違規(guī)行為。第八十三條 要切實維護(hù)客戶經(jīng)理的合法權(quán)益，對嚴(yán)格按照制度辦事、敢于堅持原則的客戶經(jīng)理，給予必要的保護(hù)和獎勵。第八十四條 對客戶經(jīng)理實行離崗審計。信貸人員因工作需要或特殊原因離開信貸崗位，要接受稽核審計部門的審計。第六章　盡職激勵與責(zé)任追究第一節(jié)　考核第八十五條 考核頻度。法人行社對客戶經(jīng)理實行年中考核和年度考核相結(jié)合。年中考核可按月或按季進(jìn)行。年中考核分值可占年度考核計分的一定比例。第八十六條 考核內(nèi)容。法人行社根據(jù)自身業(yè)務(wù)發(fā)展重點確定對客戶經(jīng)理的考核指標(biāo)體系，對客戶經(jīng)理進(jìn)行德、能、勤、