【正文】 開(kāi)展閉環(huán)的比質(zhì)比價(jià)管理 產(chǎn)品質(zhì)量 /價(jià)格控制的有效加強(qiáng) 比質(zhì)比價(jià)開(kāi)展的利弊分析 ?利：監(jiān)督采購(gòu)行為，加強(qiáng)采購(gòu)控制，保證采購(gòu)材料的性?xún)r(jià)比最高 ?弊：比質(zhì)比價(jià)是有成本的，對(duì)于采購(gòu)金額較小、采購(gòu)物品市場(chǎng)化程度相對(duì)高的合同，比質(zhì)比價(jià)時(shí)間成本往往過(guò)高 要求 ?采購(gòu)資金預(yù)算制定科學(xué)且被嚴(yán)格執(zhí)行 ?比質(zhì)比價(jià)人員需針對(duì)性的全面收集關(guān)鍵材料的價(jià)格信息，嚴(yán)格執(zhí)行比質(zhì)比價(jià)程序 比質(zhì)比價(jià)工作開(kāi)展要點(diǎn)： ?比質(zhì)比價(jià)員負(fù)責(zé)收集整理采購(gòu)材料的市場(chǎng)信息，尤其是關(guān)鍵材料的價(jià)格信息，制作重要物資的價(jià)格曲線(xiàn)變動(dòng)圖 ?加快比質(zhì)比價(jià)環(huán)節(jié)的時(shí)間 ?形成比質(zhì)比價(jià)工作的閉環(huán)，在采購(gòu)物品被質(zhì)量部門(mén)入庫(kù)驗(yàn)收的同時(shí)，比質(zhì)比價(jià)員進(jìn)行實(shí)物審核，考察合同物品等級(jí)與比質(zhì)比價(jià)單上內(nèi)容是否一致 08/2023PAGE ?? ALLPKU永紅 主業(yè)務(wù)流程設(shè)計(jì)方案 ?資金預(yù)算采用彈性預(yù)算 ?合理控制應(yīng)付款項(xiàng)，保證資金流；要在淡旺季設(shè)置不同的資金流指標(biāo) ?財(cái)務(wù)部根據(jù)產(chǎn)值變動(dòng)周期測(cè)算供應(yīng)資料采購(gòu)資金支付周期，在旺季采購(gòu)應(yīng)根據(jù)財(cái)務(wù)資金預(yù)測(cè)準(zhǔn)備合理的支付貨款，必要時(shí)向銀行貸款 ?民品部主管副總負(fù)責(zé)每年組織供應(yīng)部及財(cái)務(wù)部人員根據(jù)經(jīng)驗(yàn)數(shù)值、行業(yè)平均數(shù)值測(cè)算民品部整體的最高掛帳額度以及最長(zhǎng)掛帳期限，并根據(jù)該供應(yīng)商關(guān)鍵程度、與供應(yīng)商的合作關(guān)系發(fā)展趨勢(shì)、供應(yīng)商資金實(shí)力因素，確定掛帳比例以及掛帳最長(zhǎng)期限。經(jīng)總經(jīng)理審批后執(zhí)行 ?供應(yīng)信息員應(yīng)根據(jù)公司對(duì)供應(yīng)商的分類(lèi)，設(shè)置關(guān)鍵供應(yīng)商的應(yīng)付帳款明細(xì)管理。當(dāng)應(yīng)付帳款達(dá)到限額或到期須及時(shí)提交生產(chǎn)供應(yīng)部部長(zhǎng)及民品主管副總審批，由財(cái)務(wù)部支付貨款 ?發(fā)生例外支付或未支付須根據(jù)額度授權(quán)經(jīng)生產(chǎn)采購(gòu)部部長(zhǎng) /民品主管副總 /總經(jīng)理 /董事長(zhǎng)批準(zhǔn)后方可執(zhí)行 ?采購(gòu)員需跟蹤關(guān)鍵供應(yīng)商，對(duì)于供應(yīng)商資金情況等信息定期、按供應(yīng)信息員設(shè)計(jì)的表格填寫(xiě)遞交，及時(shí)更新供應(yīng)商數(shù)據(jù)庫(kù)，當(dāng)戰(zhàn)略性合作供應(yīng)商發(fā)生資金危機(jī)時(shí)，根據(jù)具體情況予以適當(dāng)支持 掛帳，作為一種商業(yè)信用，是一種融資的選擇，有利于企業(yè)短期資金周轉(zhuǎn)，保證企業(yè)的資金流 掛帳：因?yàn)椴少?gòu)資金不能及時(shí)到位，是導(dǎo)致企業(yè)在采購(gòu)中成為弱勢(shì)廠(chǎng)商的原因之一；不利于建立、維護(hù)與供應(yīng)商的合作關(guān)系 合理額度 供應(yīng)資金管理開(kāi)展要點(diǎn)： 測(cè)算合理掛帳額度需考慮的因素 ?合理的、可接受的資金流波動(dòng)范圍 ?產(chǎn)品生產(chǎn)周期波動(dòng) ?歷史水平及行業(yè)平均數(shù)值 ?供應(yīng)商的關(guān)鍵程度、資金情況、與供應(yīng)商的關(guān)系界定 08/2023PAGE ?? ALLPKU永紅 主業(yè)務(wù)流程設(shè)計(jì)方案 采購(gòu)關(guān)鍵流程的預(yù)期利益及要點(diǎn) ? 預(yù)期利益 ? 要點(diǎn) ? 程序 零星采購(gòu)流程 民品計(jì)劃內(nèi)器材采購(gòu)流程 采購(gòu)器材入庫(kù)、出庫(kù)流程 供應(yīng)商篩選流程 – 及時(shí)、迅速的提供設(shè)備維修等所需材料，保障生產(chǎn)順利進(jìn)行 – 迅速響應(yīng)生產(chǎn)過(guò)程中對(duì)零散材料的需求，保證生產(chǎn)過(guò)程正常進(jìn)行 – 一般數(shù)量小、金額少，更加強(qiáng)調(diào)的是采購(gòu)響應(yīng)的速度 – 合理授權(quán)，盡可能減少審批環(huán)節(jié) 08/2023PAGE ?? ALLPKU永紅 主業(yè)務(wù)流程設(shè)計(jì)方案 零星采購(gòu)流程 辦公室 /比 質(zhì)比價(jià)員 生產(chǎn)采購(gòu)部 主管副總 請(qǐng)購(gòu)單位 質(zhì)量部 填寫(xiě)請(qǐng)購(gòu)單 領(lǐng)用 部門(mén)領(lǐng) 導(dǎo)審批 詢(xún)價(jià)采購(gòu) 合同評(píng)審、 比質(zhì)比價(jià) 同意？ 采購(gòu) 是 否 有合同？ 否 實(shí)物審核 是 貨物入庫(kù) 檢驗(yàn) 審批 在請(qǐng)購(gòu)部 門(mén)權(quán)限內(nèi)？ 否 是 預(yù)算內(nèi)？ 否 是 請(qǐng)購(gòu) 部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)審 批（權(quán)限內(nèi)） 采購(gòu)室審核 預(yù)算 采購(gòu) 入庫(kù) 副總審批 領(lǐng)用 08/2023PAGE ?? ALLPKU永紅 主業(yè)務(wù)流程設(shè)計(jì)方案 對(duì)零星采購(gòu)，對(duì)請(qǐng)購(gòu)部門(mén)給予一定授權(quán)，加強(qiáng)預(yù)算控制 對(duì)于零星采購(gòu)的界定： ?沒(méi)有在生產(chǎn)計(jì)劃下達(dá)的車(chē)間使用的生產(chǎn)的器材，主要是機(jī)動(dòng)維修材料、開(kāi)關(guān)等、車(chē)間生產(chǎn)過(guò)程中的自制工裝所需材料等 ?各部門(mén)的需要臨時(shí)購(gòu)買(mǎi)的辦公用品、辦公家具等 ?特點(diǎn)：數(shù)量較小，金額較少，一般不屬于生產(chǎn)直接材料，多需要臨時(shí)采購(gòu) ?請(qǐng)購(gòu)單位提出請(qǐng)購(gòu)需求時(shí)，填寫(xiě)請(qǐng)購(gòu)單 ?請(qǐng)購(gòu)單位主管領(lǐng)導(dǎo)確認(rèn)需要，在授權(quán)范圍內(nèi)，做出審批結(jié)論，遞交生產(chǎn)采購(gòu)部審核 ?生產(chǎn)采購(gòu)部根據(jù)年初各部門(mén)預(yù)算限額，對(duì)比該部門(mén)月度預(yù)算資金余額確認(rèn)采購(gòu)與否，當(dāng)采購(gòu)金額在預(yù)算內(nèi)則予以采購(gòu) ?當(dāng)該采購(gòu)申請(qǐng)?jiān)谡?qǐng)購(gòu)部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)授權(quán)范圍外但未超過(guò)該部門(mén)資金預(yù)算，則在生產(chǎn)采購(gòu)部部長(zhǎng)確認(rèn)后，由采購(gòu)員負(fù)責(zé)請(qǐng)民品主管副總簽字審批后采購(gòu)。 針對(duì)上述特點(diǎn)，對(duì)于請(qǐng)購(gòu)器材的管理上，要力求靈活、快速，盡量減少審批環(huán)節(jié) 08/2023PAGE ?? ALLPKU永紅 主業(yè)務(wù)流程設(shè)計(jì)方案 對(duì)零星采購(gòu)，對(duì)請(qǐng)購(gòu)部門(mén)給予一定授權(quán)，加強(qiáng)預(yù)算控制（續(xù)） （續(xù)） ?對(duì)于車(chē)間的預(yù)算內(nèi)零星采購(gòu)，在車(chē)間主任授權(quán)范圍內(nèi)，則生產(chǎn)采購(gòu)部直接可予采購(gòu)；在車(chē)間主任授權(quán)范圍外但在生產(chǎn)采購(gòu)部部長(zhǎng)授權(quán)范圍內(nèi)的，則生產(chǎn)采購(gòu)部部長(zhǎng)審批后予以采購(gòu)；在生產(chǎn)采購(gòu)部部長(zhǎng)授權(quán)范圍外的則提交民品部副總審批后予以采購(gòu) ?車(chē)間的預(yù)算外采購(gòu)，由車(chē)間交生產(chǎn)采購(gòu)部部長(zhǎng)審批后，提交民品主管副總審批，審批后由生產(chǎn)采購(gòu)部采購(gòu) ?一般單位的預(yù)算內(nèi)采購(gòu)，當(dāng)在部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)授權(quán)范圍外時(shí)，生產(chǎn)采購(gòu)部負(fù)責(zé)將請(qǐng)購(gòu)單提交民品主管副總審批，審批同意后由生產(chǎn)采購(gòu)部采購(gòu) ?一般單位的預(yù)算外采購(gòu)，由請(qǐng)購(gòu)部門(mén)直接提交民品主管副總審批同意后，生產(chǎn)采購(gòu)部采購(gòu) ?車(chē)間的預(yù)算外采購(gòu)，由生產(chǎn)采購(gòu)部批準(zhǔn)同意后交民品主管副總審批，民品主管副總同意后生產(chǎn)采購(gòu)部進(jìn)行采購(gòu) ?一次性請(qǐng)購(gòu)權(quán)限金額建議： ?一般部門(mén)請(qǐng)購(gòu)物品授權(quán) 500元， 500元以上提交民品主管副總 ?車(chē)間請(qǐng)購(gòu)物品授權(quán) 500元，生產(chǎn)采購(gòu)部部長(zhǎng)審批權(quán)限 800元， 800元以上提交民品主管副總審批 針對(duì)上述特點(diǎn)，對(duì)于請(qǐng)購(gòu)器材的管理上，要力求靈活、快速，盡量減少審批環(huán)節(jié) 08/2023PAGE ?? ALLPKU永紅 主業(yè)務(wù)流程設(shè)計(jì)方案 采購(gòu)關(guān)鍵流程的預(yù)期利益及要點(diǎn) ? 預(yù)期利益 ? 要點(diǎn) ? 程序 零星采購(gòu)流程 民品計(jì)劃內(nèi)器材采購(gòu)流程 采購(gòu)器材入庫(kù)、出庫(kù)流程 供應(yīng)商篩選流程 – 針對(duì)不同的采購(gòu)物品，保留適當(dāng)庫(kù)存，保證生產(chǎn)用料 – 便于財(cái)務(wù)核算產(chǎn)品成本及車(chē)間成本 – 加快入庫(kù)、出庫(kù)信息的傳遞 – 核算庫(kù)存，注重分析超過(guò)規(guī)范期限的庫(kù)存 08/2023PAGE ?? ALLPKU永紅 主業(yè)務(wù)流程設(shè)計(jì)方案 采購(gòu)器材入庫(kù)、出庫(kù)流程 比質(zhì)比價(jià)員 供應(yīng)室 生產(chǎn)采購(gòu)部 計(jì)劃 財(cái)務(wù)部 用料單位 質(zhì)量部 貨物運(yùn)到 生產(chǎn) 待驗(yàn) 填寫(xiě)領(lǐng)料單 入庫(kù)；保管員保 存驗(yàn)收入庫(kù)單 下料 下料？ 轉(zhuǎn)運(yùn) 否 實(shí)物審核 是 檢驗(yàn) 保管員發(fā)料 收取入庫(kù)單 核對(duì)后批料 庫(kù)存信息 收取領(lǐng)料單 庫(kù)存管理 庫(kù)存管理 到貨 檢驗(yàn)入庫(kù) 領(lǐng)料 庫(kù)存信息 下料 發(fā)料 生產(chǎn) 檢驗(yàn) 08/2023PAGE ?? ALLPKU永紅 主業(yè)務(wù)流程設(shè)計(jì)方案 、出庫(kù)信息的傳遞，加強(qiáng)庫(kù)存管理 說(shuō)明： ?采購(gòu)物品入庫(kù)、出庫(kù)信息屬于內(nèi)部供應(yīng)信息 ?信息收集負(fù)責(zé)人是供應(yīng)部信息員，信息提供者主要是材料庫(kù)房保管人員 ?庫(kù)存信息管理的基礎(chǔ)是采購(gòu)物品的分類(lèi)，即：戰(zhàn)略采購(gòu)品、集中采購(gòu)品、瓶頸采購(gòu)品和正常采購(gòu)品。庫(kù)存管理關(guān)注的重點(diǎn)是戰(zhàn)略采購(gòu)品、集中采購(gòu)及目前控制力度尚弱的瓶頸采購(gòu)品 信息傳遞及庫(kù)存管理要點(diǎn)： ?根據(jù)財(cái)務(wù)庫(kù)存周轉(zhuǎn)率要求、產(chǎn)品銷(xiāo)售淡旺季，設(shè)置各項(xiàng)戰(zhàn)略采購(gòu)品、集中采購(gòu)品以及瓶頸采購(gòu)品的月度最低庫(kù)存限額以及最高庫(kù)存限額，并設(shè)置警戒線(xiàn) ?設(shè)置各類(lèi)物品的最佳定貨量和最佳定貨時(shí)間 ?器材庫(kù)房保管人員每日定時(shí)（如每日下午 16： 00）將入庫(kù)、出庫(kù)帳務(wù)信息提交供應(yīng)信息員，供應(yīng)信息員在當(dāng)日錄入數(shù)據(jù)，更新各類(lèi)材料的庫(kù)存余額 ?對(duì)比采購(gòu)物品價(jià)格信息、庫(kù)存余額、產(chǎn)品銷(xiāo)售淡旺季、最佳定貨量和最佳定貨時(shí)間等因素向部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)提出戰(zhàn)略采購(gòu)品的戰(zhàn)略?xún)?chǔ)備建議 ?對(duì)于集中采購(gòu)品，根據(jù)庫(kù)存余額、最佳定貨量和最佳定貨時(shí)間等因素提出采購(gòu)時(shí)機(jī)建議 ?對(duì)于瓶頸采購(gòu)品，重點(diǎn)把握合理庫(kù)存數(shù)量，低于當(dāng)月警戒線(xiàn)水平則提出庫(kù)存補(bǔ)充建議 ?對(duì)于超過(guò) 3個(gè)月的庫(kù)存物品應(yīng)在當(dāng)月報(bào)告中向生產(chǎn)采購(gòu)部部長(zhǎng)及主管副總提交物品信息及處理建議 ?每季度會(huì)同庫(kù)房保管人員、財(cái)務(wù)部材料核算員進(jìn)行實(shí)地庫(kù)存材料盤(pán)點(diǎn)，保證帳實(shí)相符 08/2023PAGE ?? ALLPKU永紅 主業(yè)務(wù)流程設(shè)計(jì)方案 ?民品領(lǐng)料單變化： （詳見(jiàn)附一、附二） ?在原有的領(lǐng)料單基礎(chǔ)上設(shè)計(jì)了“民用產(chǎn)品領(lǐng)料清單” ?現(xiàn)有的領(lǐng)料單格式不變，做為通用單使用 ?領(lǐng)料單填寫(xiě)變化： ?月度生產(chǎn)計(jì)劃下達(dá)后的領(lǐng)料，由民品車(chē)間根據(jù)生產(chǎn)作業(yè)計(jì)劃將所有的計(jì)劃產(chǎn)品按使用的材料分類(lèi) ?車(chē)間計(jì)劃員針對(duì)某種材料計(jì)算全部產(chǎn)品累加后的材料總額，填寫(xiě)“民用產(chǎn)品領(lǐng)料單（通用單）”，在后面附上“民用產(chǎn)品領(lǐng)料清單”。 “民用產(chǎn)品領(lǐng)料清單”規(guī)范了詳細(xì)的各計(jì)劃產(chǎn)品的全部信息，由車(chē)間計(jì)劃員認(rèn)真填寫(xiě)后可以計(jì)算機(jī)打印 ?“民用產(chǎn)品領(lǐng)料單（通用單）”、“民用產(chǎn)品領(lǐng)料清單”各一式四份，分別為“領(lǐng)料存根”、“庫(kù)房保管存”、“會(huì)計(jì)存”及“返回計(jì)劃員存”。 ?對(duì)于臨時(shí)追加的急單或單個(gè)材料則使用“民用產(chǎn)品領(lǐng)料單（通用單）” ?車(chē)間到料與否依靠工藝路線(xiàn)卡返回情況可獲知 變化之后的益處： ?大大減少了車(chē)間計(jì)劃員填寫(xiě)領(lǐng)料單的時(shí)間 ?將產(chǎn)品按材料進(jìn)行了匯總，減少了領(lǐng)料單的絕對(duì)數(shù)量，便于票據(jù)流動(dòng)時(shí)的保管，降低票據(jù)整理、流動(dòng)的復(fù)雜性 ?便于民品材料一次性辦理代用 08/2023PAGE ?? ALLPKU永紅 主業(yè)務(wù)流程設(shè)計(jì)方案 附一 ——民用產(chǎn)品領(lǐng)料單（通用單） 民用產(chǎn)品領(lǐng)料單 請(qǐng)領(lǐng)日期 年 月 日 實(shí)領(lǐng)日期 年 月 日 發(fā)料性質(zhì) 發(fā)料倉(cāng)庫(kù) 領(lǐng)用單位 實(shí)領(lǐng) 備注 總重量 單件重量 總件重量 尺寸 總價(jià) 單價(jià) 代料單號(hào) 單位 定額 規(guī)格 請(qǐng)領(lǐng) 金額 任務(wù)數(shù)量 技術(shù) 條件 牌號(hào) 物質(zhì)名稱(chēng) 特批 批發(fā) 會(huì)計(jì)員 發(fā)料 領(lǐng)料主管 領(lǐng)料 領(lǐng)料存根 ① 說(shuō)明 零件名稱(chēng) 零件圖號(hào) 產(chǎn)品圖號(hào) 產(chǎn)品名稱(chēng) 08/2023PAGE ?? ALLPKU永紅 主業(yè)務(wù)流程設(shè)計(jì)方案 附二 ——民用產(chǎn)品領(lǐng)料清單 實(shí)領(lǐng)數(shù)量 合計(jì) 檢驗(yàn)簽章 庫(kù)房管理員簽章 代料單號(hào) 檢驗(yàn)編號(hào) 總件重量 單件重量 尺寸 …… 產(chǎn)品 6 產(chǎn)品 4 產(chǎn)品 2 產(chǎn)品 7 產(chǎn)品 5 產(chǎn)品 3 產(chǎn)品 1 產(chǎn)品圖號(hào) 備注 —— —— —— —— 總重量 —— 實(shí)領(lǐng)日期 —— —— —— —— 定額 任務(wù)數(shù)量 —— 零件名稱(chēng) —— 零件圖號(hào) 民用產(chǎn)品領(lǐng)料清單 編號(hào) 物質(zhì)名稱(chēng) 特批 批發(fā) 發(fā)料 領(lǐng)料主管 領(lǐng)料 請(qǐng)領(lǐng)日期 年 月 日 （年 /車(chē)間代碼 月 /第幾份） 08/2023PAGE ?? ALLPKU永紅 主業(yè)務(wù)流程設(shè)計(jì)方案 采購(gòu)關(guān)鍵流程的預(yù)期利益及要點(diǎn) ? 預(yù)期利益 ? 要點(diǎn) ? 程序 零星采購(gòu)流程 民品計(jì)劃內(nèi)器材采購(gòu)流程 采購(gòu)器材入庫(kù)、出庫(kù)流程 供應(yīng)商篩選流程 – 采購(gòu)成本降低 2%，利潤(rùn)率可以增加 10％，有明顯的效益放大作用 – 搞好供應(yīng)商管理，可以降低成本、增加效益、提高效率，對(duì)整個(gè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)產(chǎn)生至關(guān)重要的作用 – 有效的供應(yīng)商管理可以更好地利用有限的資金 – 市場(chǎng)部簽訂訂單，并下達(dá)簡(jiǎn)要的生產(chǎn)計(jì)劃 – 生產(chǎn)采購(gòu)部制定采購(gòu)計(jì)劃，并物色相應(yīng)的供應(yīng)商 – 供方評(píng)審委員會(huì)綜合各方意見(jiàn)，進(jìn)行評(píng)審 – 初步選定供應(yīng)商后，根據(jù)其提供的樣品進(jìn)行試生產(chǎn)，若材料合格，將其確定為合格的供應(yīng)商 08/2023PAGE ?? ALLPKU永紅 主業(yè)務(wù)流程設(shè)計(jì)方案 供應(yīng)商篩選程序 生產(chǎn)采購(gòu)部： ?尋找供應(yīng)商，填寫(xiě)調(diào)查表 供方評(píng)審委員會(huì)： ?綜合各方意見(jiàn)，進(jìn)行評(píng)審 質(zhì)量部 ： ?檢驗(yàn)樣品、 試加工品 生產(chǎn)采購(gòu)部： ?試加工件經(jīng)檢驗(yàn)合格后，該供應(yīng)商被確定為合格供應(yīng)商 ?對(duì)供應(yīng)商劃分等級(jí) 市場(chǎng)部： ?簽訂訂單，并下達(dá)簡(jiǎn)要的生產(chǎn)計(jì)劃，采購(gòu)部門(mén)制定相應(yīng)的采 購(gòu)計(jì)劃 訂單 計(jì)劃 尋找 /評(píng)審供 應(yīng) 商 樣品檢驗(yàn)