商業(yè)銀行經(jīng)營學(xué)—第三章-資料下載頁
2025-01-23 20:12本頁面
【正文】 56 尤其是 《 商業(yè)銀行資本管理辦法 (征求意見 稿 )》 （以下簡稱 《 辦法 》 ）對于商業(yè)銀行的資 本管理具有更為直接的指導(dǎo)意義。 《 辦法 》 將資本監(jiān)管要求分為四個層次： 第一層次為最低資本要求，核心一級資本充 足率、一級資本充足率和資本充足率分別為 5%、 6%和 8%； 第二層次是引入逆周期資本監(jiān)管框架，包 括： %的留存超額資本和 0~%的逆周期 超額資本 。 57 第三層次為系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求，為1%； 第四層次為第二支柱資本要求。 新標準實施后，正常條件下系統(tǒng)重要性銀 行和非系統(tǒng)重要性銀行的資本充足率分別不低 于 %和 %；若出現(xiàn)系統(tǒng)性的信貸過快 增長，商業(yè)銀行需計提逆周期超額資本。 系統(tǒng)重要性銀行和非系統(tǒng)重要性銀行應(yīng)分 別于 2023年底和 2023年底前達到新的資本監(jiān)管 標準 。 58 第三節(jié) 銀行的資本管理 一、商業(yè)銀行資本的分類 按建立與積累過程劃分： 注冊資本、補充資本 按籌集渠道劃分： 內(nèi)源資本、外源資本 按 《 巴塞爾協(xié)議 》 標準化分： 核心資本（一級資本）、附屬資本（二級資本） 59 案例：表 31某商業(yè)銀行資產(chǎn)負債表 表 3－ 1某商業(yè)銀行資產(chǎn)負債表 .doc 計算該行：內(nèi)源資本、外源資本、核心資本、附屬資本 內(nèi)源資本： 842萬 外源資本： 1851萬 核心資本： 1147萬 附屬資本： 1546萬 60 二、影響商業(yè)銀行資本需要量的因素 （一） 有關(guān)法律的規(guī)定 （二）經(jīng)濟形勢的狀況 （三） 銀行的信譽 （四） 銀行的業(yè)務(wù)規(guī)模 （五） 銀行負債的結(jié)構(gòu)以及資產(chǎn)的規(guī)模與質(zhì)量 61 三、商業(yè)銀行保持適度資本充足性的對策 提高資本充足率的對策 （一）分子對策 提高資本總量 ,改善和優(yōu)化資本結(jié)構(gòu) . 分子＝銀行資本金 ＝留存盈余＋股本＋債務(wù)性資本 ＝內(nèi)源資本＋外源資本 內(nèi)源資本策略：留存盈余 1)內(nèi)源資本策略的優(yōu)缺點 優(yōu)點： 成本低、不會影響股東的控制權(quán) 缺點： 過多的留存盈余會減少股東的紅利分配從而影響銀行股價 62 2) 內(nèi)源資本增長的限制性因素 監(jiān)管當局關(guān)于資本充足度的規(guī)定、銀行的盈利能力、銀行的股利政策。 3)銀行資產(chǎn)持續(xù)增長模型 揭示了銀行資產(chǎn)增長率與內(nèi)源資本增長率、銀行分紅計劃和銀行資本充足率之間的關(guān)系。 其 核心思想 是，以巴塞爾協(xié)議資本充足率公式為基礎(chǔ)，銀行的資產(chǎn)增長率必須等于或小于銀行資本金增長率。 63 模型一： 根據(jù)表 31的數(shù)據(jù) 表 3－ 1某商業(yè)銀行資產(chǎn)負債表 .doc，計算該銀行的期末資產(chǎn)增長率和資本增長率。 資產(chǎn)增長率＝資產(chǎn)增長額 /期初資產(chǎn)額 ＝（ 21705－ 22586） /22586＝－% 1 0 1 0100T A T A EC ECSGT A EC????64 資本增長率＝資本增加額 /期初資本額 ＝ 〔 ﹙ 1147－ 1280﹚ ＋（ 1035－ 1173）＋（ 511－ 3320〕/(1280+1173+332) =－ % 65 模型二： 結(jié)論： 銀行資產(chǎn)的持續(xù)增長率與三個因素有關(guān)： ① ROA （資產(chǎn)收益率） ② DR（銀行紅利在凈收入中的比例） ③ EC/TA （資本與資產(chǎn)的比例） 某銀行資本金是 5000萬元，資本充足率要求為8%，紅利支付率為 35%，資產(chǎn)收益率 %，計算銀行的資產(chǎn)增長率。（ %） 111( 1 )( / ) ( 1 )R O A D RSGE C T A R O A D R????66 如果將外源資本的因素考慮在內(nèi)，則： ROA （ 1DR） + △ EK/ TA1 SG1 = EC1 / TA1 ROA （ 1DR） △ EK ：外源資本的增加額。 67 外源資本策略：普通股、優(yōu)先股、資本性票據(jù)和債券 (長期次級債券 ) 每種籌資方式的優(yōu)缺點：見書 P31 68 （二）分母對策 減少資產(chǎn)規(guī)模 ,降低商業(yè)銀行的風(fēng)險資產(chǎn)額 ,提高資本與風(fēng)險資產(chǎn)的比重 . 壓縮銀行的資產(chǎn)規(guī)模 現(xiàn)金存量、金融債權(quán) 調(diào)整資產(chǎn)結(jié)構(gòu) 69 案例：某銀行資本總額為 6000萬元，該銀行表外風(fēng)險資產(chǎn)總額為 12500萬元，表內(nèi)風(fēng)險資產(chǎn)結(jié)構(gòu)為： 存放商業(yè)銀行存款 5000萬元 20% 個人住房抵押貸款 5000萬元 50% 企業(yè)貸款 65000萬元 100% 銀行專家對該行的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)進行了調(diào)整，回收 2億元的企業(yè)貸款，將可用資金投放個人住房抵押貸款 ，調(diào)整后的表內(nèi)風(fēng)險資產(chǎn)結(jié)構(gòu)為： 70 存放商業(yè)銀行存款 5000萬元 20% 個人住房抵押貸款 25000萬元 50% 企業(yè)貸款 45000萬元 100% 1)請計算調(diào)整前后的資本充足率 2）若銀行資本充足率目標定在 8%，還可增發(fā)多少貸款？ 71 當資本過多時 分母策略：擴大資產(chǎn)規(guī)模和增加風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)規(guī)模。 分子策略：收購兼并、增加股利發(fā)放、減少準備金提取、回購股票、債券和票據(jù)。 四、 提高我國商業(yè)銀行資本充足率的途徑 上市、留存盈余、增發(fā)股票、發(fā)行可轉(zhuǎn)換債券、發(fā)行長期次級債券 72 課后思考 名詞解釋：商業(yè)銀行資本金、資本充足率 問答： ? 1．銀行資本對銀行經(jīng)營有什么功能和作用？ ? 2．簡述商業(yè)銀行資本的構(gòu)成。 ? 3．銀行資本需要量與哪些因素有關(guān)？怎樣測算？ ? 4． 《 巴塞爾協(xié)議 》 對商業(yè)銀行的資本金是如何規(guī)定的？ ? 5．談?wù)勀銓ξ覈虡I(yè)銀行資本狀況的看法。 ? ？ 73 演講完畢，謝謝觀看！
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