商業(yè)銀行的風險管理課件(ppt66頁)-資料下載頁
2025-01-21 23:47本頁面
【正文】 ～ 的值，作為逼近清算危機的早期預(yù)警。 53 ? 2．定性約定 ? （ 1）否定保證。這是指借款企業(yè)保證不會同更高級別的債權(quán)人簽訂其他的合同。 ? （ 2）交叉拖欠條款。這一條款規(guī)定，如果企業(yè)拖欠了任何一筆超過一定數(shù)額的貸款，或在銀行交易中違約數(shù)額超過一定限制，將自動認為它在其他所有貸款和銀行交易中發(fā)生了拖欠。銀行經(jīng)常利用這一條款尋求更多的安全保障。 ? （ 3）重大不利因素條款。這一條款要求如果企業(yè)的財務(wù)狀況或商業(yè)地位發(fā)生了重大不利變化，將等同于拖欠。銀行也經(jīng)常會在合同中要求這一條款。 54 第四節(jié) 銀行操作風險管理 ? 操作風險是指由于信息、通信、交易程序、支付系統(tǒng)和程序的中斷，職員或外部人員的欺詐行為以及職員的擅自交易而引起潛在損失的可能性。 ? 從定義上來看，只要有員工、系統(tǒng)存在的地方，都有可能發(fā)生操作風險。而由于操作風險直接與人員、系統(tǒng)息息相關(guān)，因此，每個銀行所面臨的操作風險各不相同，甚至相差甚遠。 55 ? 一、操作風險的衡量方法 ? （一）基本指標法 ? 新巴塞爾協(xié)議中規(guī)定銀行用總收入作為計算的基本指標，以此為基礎(chǔ)乘以一個固定的比例（ 15%），按照計算出的數(shù)據(jù)計提操作風險資本 . ? （二）標準法 ? 標準法中銀行的業(yè)務(wù)分為 8個產(chǎn)品線。在各產(chǎn)品線中，總收入代表業(yè)務(wù)經(jīng)營規(guī)模，也大致代表各產(chǎn)品線的操作風險暴露。計算各產(chǎn)品線資本要求的方法是用銀行的總收入乘以該產(chǎn)品線適用的系數(shù) 。 56 ? （三）高級計量法 ? 高級計量法是新巴塞爾委員會允許商業(yè)銀行利用本行自己的操作風險損失數(shù)據(jù)、外部損失數(shù)據(jù)、情景分析和定性指標自主開發(fā)操作風險的計量模型，其與基本指標法和標準法的區(qū)別是，后兩者實質(zhì)上是委員會人為地設(shè)定一定的風險權(quán)重，再根據(jù)銀行的收入通過判斷直接得出防范操作風險可能的損失所需要占用的資本數(shù)額。 ? （四）操作風險在險價值 57 ? 二、操作風險的管理 ? （一）明確高層管理層的風險管理職責 ? 應(yīng)當謹慎地制定風險管理政策，使風險管理過程條文化，以明確職責分工。 ? 操作風險的管理程序應(yīng)該和銀行整體風險的管理程序相統(tǒng)一。風險管理程序主要包括：全面的風險計量方法；詳細界定的風險限額、準則和其他參數(shù)；用以控制、監(jiān)督和報告風險的管理信息系統(tǒng)。在操作風險的管理中，這些是最基本的內(nèi)容。 58 ? （二）形成完備的內(nèi)部控制和審計程序 ? 操作風險的內(nèi)部控制應(yīng)該成為銀行內(nèi)部控制體系的一個組成部分，是銀行內(nèi)部控制整體結(jié)構(gòu)的延伸，應(yīng)該完全納入日常的工作流程。銀行應(yīng)當對其主要的經(jīng)營活動進行內(nèi)部管理，形成有利于風險管理的控制環(huán)境，對實現(xiàn)目標的相關(guān)風險進行識別和分析，建立確保管理指令得以實施的措施和程序，監(jiān)督評價系統(tǒng)的實施質(zhì)量和有效性。 59 第五節(jié) 銀行流動風險管理 ? 銀行的流動性風險又稱為資金周轉(zhuǎn)風險，是指由于銀行資產(chǎn)和負債的最終到期日不匹配引起的風險，它是銀行業(yè)務(wù)中最基本的風險之一。 ? 例如貸款的最終到期日是一年，而資金來源僅僅是 3個月的存款，這樣，其后 9個月內(nèi)銀行存在流動性風險。 60 ? 一、流動性的衡量 ? （一）靜態(tài)流動性衡量 ? 1．現(xiàn)金流方法：資金的來源與運用 ? 現(xiàn)金流方法是通過比較和分析銀行在短期內(nèi)的資金來源和運用，來衡量流動性的一種方法。銀行的流動性頭寸 =流動資產(chǎn)－流動負債。 ? 2．大額負債依賴性 ? 衡量大額負債依賴性可采用以下公式： ? LLD=（大額負債 短期投資） /（盈利性資產(chǎn) 短期投資） 61 ? 3．核心存款對總資產(chǎn)的比率 ? 核心存款是銀行能夠從當?shù)厥袌錾匣I集到的資金，通常都是銀行的穩(wěn)定資金來源。 ? 4．貸款及租賃對總資產(chǎn)的比率 ? 貸款和租賃被認為是銀行盈利性資產(chǎn)中最缺乏流動性的一部分，其占比過高，則流動性相對不足，過低則意味著其貸款能力過剩。 62 ? 5．貸款及租賃對核心存款的比率 ? 貸款及租賃對核心存款的比率可以通過第 3點的核心存款對總資產(chǎn)的比率除以第 4點的貸款及租賃對資產(chǎn)的比率得到，該比率越低意味著有越多的儲存流動性，并隨銀行規(guī)模的增大而增大。 ? 6．短期投資占總資產(chǎn)的比例 ? 短期投資占總資產(chǎn)的比例衡量的是最具流動性的部分占總資產(chǎn)的比例。 63 ? （二）動態(tài)流動性衡量 ? 1．短期流動性需求 ? 一般來說，銀行的貸款對象多為其存款客戶，當存款處于季節(jié)性低潮時，貸款可能會季節(jié)性增長。 ? 2．長期流動性需求 ? 這種需求由銀行所服務(wù)的地區(qū)或產(chǎn)業(yè)的經(jīng)濟發(fā)展所決定。如果經(jīng)濟擴張迅速，在經(jīng)濟發(fā)展穩(wěn)定的地區(qū)，存款會有一個穩(wěn)定的增長。 64 ? 二、流動性風險管理 ? （一）流動性來源分析 ? 1．傳統(tǒng)的流動性來源 ? 傳統(tǒng)的流動性來源于兩類：第一類是銀行短期投資的各種資產(chǎn)，這類資產(chǎn)的流動性很強；第二類是銀行通過各種途徑拆入的資金，大銀行存款中很大一部分是通過主動負債獲取的，只要銀行能夠維持貸款者對其的信心，并且可以支付現(xiàn)行市場利率，這些來源就是長期的、可靠的。 65 ? 2．創(chuàng)新的流動性來源 ? （ 1）是承銷標準化的貸款，如家庭抵押貸款，目的在于今后在健全的二級市場上再出售出去； ? （ 2）是將分期付款貸款、信用卡貸款或抵押貸款證券化； ? （ 3）是買入將來能以固定價格出售的中長期證券。這種期權(quán)特征克服了價格波動風險，并且可以賦予長期證券更好的流動性； ? （ 4）是銀行利用資本市場債務(wù)（如優(yōu)先股與資本票據(jù)等）為其流動性需求籌資。 66 ? （二）流動性需求分析 ? 對銀行未來流動性需求的預(yù)測是流動性安排和流動性風險管理的一個重要組成部分。因為，一方面，流動性需求產(chǎn)生的原因會影響滿足這種需求的資金來源方式。如為滿足季節(jié)性流動需求，銀行會選用購入資金的形式，因為根據(jù)歷史經(jīng)驗，這樣做銀行面臨的風險較??；另一方面，通過分析流動性需求的類型來決定滿足這種需求的資金來源方式。如對于動態(tài)需求來說，購入資金的方式就不恰當，因為動態(tài)需求很難預(yù)測，購入資金的成本可能很高。 演講完畢，謝謝觀看！
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