【正文】 貸款承諾是典型的含有 期權(quán)的表外業(yè)務(wù) 。銀行為客戶(hù)提供了一種保證，使其在未來(lái)一段時(shí)間內(nèi)肯定可以獲得所需要的貸款，銀行則收取一定的費(fèi)用作為提供這種保證的補(bǔ)償（ 期權(quán)費(fèi) ）。 第七節(jié) 其他主要的表外業(yè)務(wù) ? （一）貸款承諾的種類(lèi) ? 定期貸款承諾 ? 借款人在規(guī)定的期限內(nèi)，可以全部或部分地提用承諾金額，但僅能提用一次。一經(jīng)提用，承諾金額轉(zhuǎn)換為實(shí)際提用的額度。 ? 備用承諾 ? （ 1）直接的備用承諾 （以?xún)斶€為約束） ? （ 2）遞減的備用承諾 （額度定期遞減） ? （ 3）可轉(zhuǎn)換的備用承諾（在一定的日期后，直接的循環(huán)承諾轉(zhuǎn)換為 僅能提取一次的定期承諾 / 已經(jīng)提取的額度） 第七節(jié) 其他主要的表外業(yè)務(wù) ? 循環(huán)承諾 ? （ 1）直接的 （可以反復(fù)使用已經(jīng)償還的額度） ? （ 2）遞減的 （定期遞減） ? （ 3）可轉(zhuǎn)換的 （在一定的日期后，轉(zhuǎn)換為定期承諾） 第七節(jié) 其他主要的表外業(yè)務(wù) ? （二）貸款承諾的定價(jià) ? 指對(duì)于貸款承諾期權(quán)的費(fèi)用的定價(jià)。 ? 為了履約，銀行必須： 保持相應(yīng)的放款能力； 按照約定的利率和其他條款發(fā)放貸款。 在貸款承諾采用固定利率時(shí)，承擔(dān)市場(chǎng)利率上升 （變動(dòng)） 的損失 （風(fēng)險(xiǎn)）。 ? 所以，貸款承諾的定價(jià)要考慮： 執(zhí)行利率； 承諾時(shí)間； 利率波動(dòng)的（幅度、趨勢(shì)，及其發(fā)生的）概率； 其他在貸款承諾合約中涉及的內(nèi)容。 第七節(jié) 其他主要的表外業(yè)務(wù) ? （三）貸款承諾的交易程序 ? （四）貸款承諾的優(yōu)點(diǎn) ? 對(duì)借款人 保證了資金來(lái)源和貸款的靈活性； ? 對(duì)承諾銀行 獲得貸款承諾收入。 第七節(jié) 其他主要的表外業(yè)務(wù) ? 二、貸款出售 ? 貸款出售是指商業(yè)銀行 揚(yáng)棄了簡(jiǎn)單地持有貸款，單向開(kāi)展貸款業(yè)務(wù)的 傳統(tǒng)經(jīng)營(yíng)哲學(xué)理念，視 貸款為可銷(xiāo)售的資產(chǎn) ，在貸款形成以后，進(jìn)一步 采取各種方式將貸款債權(quán)出售給其他投資者 ，從中獲得手續(xù)費(fèi)收入。 ? （一）貸款出售的類(lèi)型 更改； 轉(zhuǎn)讓?zhuān)? 參與。 第七節(jié) 其他主要的表外業(yè)務(wù) ? （二）貸款出售的特點(diǎn) ? 對(duì)于出售貸款的銀行來(lái)說(shuō)，貸款出售首先具有較高盈利性；又是提高流動(dòng)性的有力手段；以及規(guī)避管制的手段。 ? 對(duì)于購(gòu)買(mǎi)貸款的銀行來(lái)說(shuō)，貸款出售首先有助于實(shí)現(xiàn)充分散化的貸款組合；其次貸款出售開(kāi)辟了新的投資領(lǐng)域。 ? 對(duì)于借款人來(lái)說(shuō)，貸款出售促進(jìn)了融資的便利性。 第七節(jié) 其他主要的表外業(yè)務(wù) ? （三）貸款出售的定價(jià) ? 根據(jù)所出售的貸款的質(zhì)量，在原利率水平之下和成本之上，與購(gòu)買(mǎi)貸款的銀行進(jìn)行分割。 ? （四）貸款出售的交易程序 第八節(jié) 表外業(yè)務(wù)的管理 ? 一、表外業(yè)務(wù)的特點(diǎn) ? （一）靈活性大 ? （二）規(guī)模龐大 ? （三）交易集中 ? （四）盈虧巨大 （主要用于規(guī)避 /對(duì)沖風(fēng)險(xiǎn)） ? （五）透明度低 第八節(jié) 表外業(yè)務(wù)的管理 ? 二、表外業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn) （信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)） ? （一）信用風(fēng)險(xiǎn) ? （二）市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) ? （三）國(guó)家風(fēng)險(xiǎn) ? （四）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn) ? （五）籌資風(fēng)險(xiǎn) ? （六）結(jié)算風(fēng)險(xiǎn) ? （七）運(yùn)作風(fēng)險(xiǎn) ? （八）定價(jià)風(fēng)險(xiǎn) ? （九）經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn) ? （十）信息風(fēng)險(xiǎn) 第八節(jié) 表外業(yè)務(wù)的管理 ? 三、表外業(yè)務(wù)的管理 ? （一）商業(yè)銀行對(duì)表外業(yè)務(wù)的管理 ? 建立有關(guān)表外業(yè)務(wù)管理的制度 ? （ 1）信用評(píng)估制度 ? （ 2）業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估制度 ? （ 3）雙重審核制度 第八節(jié) 表外業(yè)務(wù)的管理 ? 改進(jìn)對(duì)表外業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的方法 ? （ 1）注重成本收益率 ? （ 2）注重杠桿比率管理 ? （ 3）注重流動(dòng)性比例管理 第八節(jié) 表外業(yè)務(wù)的管理 ? （二）對(duì)表外業(yè)務(wù)活動(dòng)監(jiān)管 ? 完善報(bào)告制度，加強(qiáng)信息披露； ? 依據(jù)資信認(rèn)證，限制市場(chǎng)準(zhǔn)入； ? 嚴(yán)格資本管制，避免風(fēng)險(xiǎn)集中。 ? * 巴塞爾資本協(xié)議 ? * 我國(guó) 《 商業(yè)銀行資本充足率管理辦法 》 第八節(jié) 表外業(yè)務(wù)的管理 ? （三）調(diào)整會(huì)計(jì)揭示方法 ? 國(guó)際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則委員會(huì)針對(duì)傳統(tǒng)會(huì)計(jì)制度的缺陷，對(duì)表外業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)揭示問(wèn)題作了規(guī)定。 ? 在對(duì)表外業(yè)務(wù)進(jìn)行會(huì)計(jì)揭示時(shí)，一般仍要堅(jiān)持標(biāo)準(zhǔn)會(huì)計(jì)的 “ 權(quán)責(zé)發(fā)生制原則 ” 和 “ 審慎原則 ” 。 ? 表外業(yè)務(wù)各項(xiàng)目應(yīng)在資產(chǎn)負(fù)債表的正面，合計(jì)金額的下端用附注形式反映出來(lái)。 ? 對(duì)表外業(yè)務(wù)中的避險(xiǎn)交易和非避險(xiǎn)交易有不同處理方法。 本章小結(jié) 什么是 商業(yè) 銀行的表外業(yè)務(wù)？ 商業(yè) 銀行開(kāi)展 的擔(dān)保業(yè)務(wù) 。 商業(yè) 銀行開(kāi)展 的票據(jù)發(fā)行便利業(yè)務(wù) 。 遠(yuǎn)期利率協(xié)議 。 商業(yè) 銀行開(kāi)展 的主要互換業(yè)務(wù) 。 商業(yè) 銀行開(kāi)展 的金融期貨和金融期權(quán)業(yè)務(wù) 。 商業(yè) 銀行 的貸款承諾業(yè)務(wù) 。 商業(yè) 銀行 的貸款出售業(yè)務(wù) 。 ? 靜夜四無(wú)鄰，荒居舊業(yè)貧。 , February 1, 2023 ? 雨中黃葉樹(shù)，燈下白頭人。 06:07:0506:07:0506:072/1/2023 6:07:05 AM ? 1以我獨(dú)沈久，愧君相見(jiàn)頻。 :07:0506:07Feb231Feb23 ? 1故人江海別，幾度隔山川。 06:07:0506:07:0506:07Wednesday, February 1, 2023 ? 1乍見(jiàn)翻疑夢(mèng)，相悲各問(wèn)年。 :07:0506:07:05February 1, 2023 ? 1他鄉(xiāng)生白發(fā)，舊國(guó)見(jiàn)青山。 2023年 2月 1日星期三 上午 6時(shí) 7分 5秒 06:07: ? 1比不了得就不比，得不到的就不要。 。 2023年 2月 上午 6時(shí) 7分 :07February 1, 2023 ? 1行動(dòng)出成果，工作出財(cái)富。 2023年 2月 1日星期三 6時(shí) 7分 5秒 06:07:051 February 2023 ? 1做前，能夠環(huán)視四周；做時(shí)，你只能或者最好沿著以腳為起點(diǎn)的射線(xiàn)向前。 上午 6時(shí) 7分 5秒 上午 6時(shí) 7分 06:07: ? 沒(méi)有失敗，只有暫時(shí)停止成功！。 , February 1, 2023 ? 很多事情努力了未必有結(jié)果，但是不努力卻什么改變也沒(méi)有。 06:07:0506:07:0506:072/1/2023 6:07:05 AM ? 1成功就是日復(fù)一日那一點(diǎn)點(diǎn)小小努力的積累。 :07:0506:07Feb231Feb23 ? 1世間成事，不求其絕對(duì)圓滿(mǎn)，留一份不足，可得無(wú)限完美。 06:07:0506:07:0506:07Wednesday, February 1, 2023 ? 1不知香積寺，數(shù)里入云峰。 :07:0506:07:05February 1, 2023 ? 1意志堅(jiān)強(qiáng)的人能把世界放在手中像泥塊一樣任意揉捏。 2023年 2月 1日星期三 上午 6時(shí) 7分 5秒 06:07: ? 1楚塞三湘接，荊門(mén)九派通。 。 2023年 2月 上午 6時(shí) 7分 :07February 1, 2023 ? 1少年十五二十時(shí)，步行奪得胡馬騎。 2023年 2月 1日星期三 6時(shí) 7分 5秒 06:07:051 February 2023 ? 1空山新雨后，天氣晚來(lái)秋。 上午 6時(shí) 7分 5秒 上午 6時(shí) 7分 06:07: ? 楊柳散和風(fēng)，青山澹吾慮。 , February 1, 2023 ? 閱讀一切好書(shū)如同和過(guò)去最杰出的人談話(huà)。 06:07:0506:07:0506:072/1/2023 6:07:05 AM ? 1越是沒(méi)有本領(lǐng)的就越加自命不凡。 :07:0506:07Feb231Feb23 ? 1越是無(wú)能的人，越喜歡挑剔別人的錯(cuò)兒。 06:07:0506:07:0506:07Wednesday, February 1, 2023 ? 1知人者智，自知者明。勝人者有力，自勝者強(qiáng)。 :07:0506:07:05February 1, 2023 ? 1意志堅(jiān)強(qiáng)的人能把世界放在手中像泥塊一樣任意揉捏。 2023年 2月 1日星期三 上午 6時(shí) 7分 5秒 06:07: ? 1最具挑戰(zhàn)性的挑戰(zhàn)莫過(guò)于提升自我。 2023年 2月 上午 6時(shí) 7分 :07February 1, 2023 ? 1業(yè)余生活要有意義，不要越軌。 2023年 2月 1日星期三 6時(shí) 7分 5秒 06:07:051 February 2023 ? 1一個(gè)人即使已登上頂峰，也仍要自強(qiáng)不息。 上午 6時(shí) 7分 5秒 上午 6時(shí) 7分 06:07: MOMODA POWERPOINT Lorem ipsum dolor sit amet, consectetur adipiscing elit. 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