【正文】 業(yè)，系統(tǒng)的良好運轉(zhuǎn)是保證銀行正常運營與發(fā)展的基本條件，因此系統(tǒng)因素給銀行帶來的風(fēng)險不容忽視。系統(tǒng)因素引起操作風(fēng)險的情況可以分為系統(tǒng)失靈或癱瘓、系統(tǒng)本身的漏洞以及客戶信息安全性。 ? 案例 1：病毒危機網(wǎng)上銀行安全 木馬病毒 “ 網(wǎng)銀大盜 ” 對于用戶的計算機程序沒有任何影響，卻專門盜取網(wǎng)上銀行用戶帳號和密碼。 2023年，一種稱為 “ 超級網(wǎng)銀大盜 ” 的病毒又出現(xiàn)在網(wǎng)絡(luò)上，與網(wǎng)銀大盜只盜取一家網(wǎng)上銀行用戶號碼不同，此次變種更厲害，能盜取大部分網(wǎng)上銀行的帳號、密碼、驗證碼等。反病毒專家證實，存在安全隱患的網(wǎng)上銀行支付系統(tǒng)達 32家。 表面上看，病毒竊取的是客戶的信息，不會給銀行造成損失。其實，客戶在使用銀行提供的網(wǎng)上銀行服務(wù)過程中因非人為的安全問題造成的損失，銀行應(yīng)承擔相應(yīng)的責(zé)任。且，銀行不能確保網(wǎng)上銀行的安全性，勢必會影響其在客戶心中的形象，造成客戶流失。 ? 案例 2： 2023年許霆 ATM惡性取款事件 四、外部事件引起的操作風(fēng)險 銀行的經(jīng)營都是處于一定的政治、社會、經(jīng)濟環(huán)境中的，經(jīng)營環(huán)境的變化、外部突發(fā)事件都會影響到銀行的經(jīng)營活動，甚至?xí)a(chǎn)生損失。外部事件引起銀行損失的范圍非常廣泛，包括外部欺詐、外部突發(fā)事件和外部經(jīng)營環(huán)境的不利變化。 外部欺詐 ?案例：上海浦發(fā)銀行騙貸案： “ 變身” 房東的代價 ?2023年 6月初，房產(chǎn)新政開始實施的日子，在這房市的微妙一刻，中國房價焦點城市之一 —— 上海爆出了浦東發(fā)展銀行 (以下簡稱浦發(fā)行 )騙貸案。案中涉及金額高達 ，且貸款均由一家公司代理，案發(fā)后銀行被迫持有抵押房產(chǎn)淪為 “ 房東 ” ，銀行內(nèi)部潛藏的巨大風(fēng)險瞬間暴露。 外部突發(fā)事件 ? 案例： “ 非典 ” 的影響 小結(jié)： 很多情況下，商業(yè)銀行意識到了風(fēng)險的存在，也采取了一定的措施，但沒有從整體操作風(fēng)險的角度進行考慮，只能是 “ 頭痛醫(yī)頭，腳痛醫(yī)腳 ” 。沒有從整體上把握其面臨的操作風(fēng)險，也就不可能準確對其進行計量。 三、操作風(fēng)險管理流程 ? (一 )風(fēng)險識別。風(fēng)險識別就是在商業(yè)銀行運作過程中識別出可能給商業(yè)銀行帶來意外損失或者額外收益的風(fēng)險因素，這是風(fēng)險管理的第一步，也是最重要的一步。 風(fēng)險識別應(yīng)詳細說明每項業(yè)務(wù)、流程或企業(yè)部門的風(fēng)險狀況和風(fēng)險程度。操作風(fēng)險識別過程以當前和未來潛在的操作風(fēng)險為重點，主要考慮銀行潛在操作風(fēng)險的整體情況，銀行運行所處的內(nèi)外部環(huán)境，銀行的戰(zhàn)略目標，銀行提供的產(chǎn)品和服務(wù)，銀行的獨特環(huán)境因素，銀行內(nèi)外部的變化和變化的速度等六個方面。 (二 )風(fēng)險評估與量化。 ? 風(fēng)險評估和量化的作用在于，它使管理層得以將操作風(fēng)險與風(fēng)險管理戰(zhàn)略和政策進行比較，識別銀行不能接受或超出機構(gòu)風(fēng)險偏好的那些風(fēng)險攀露，選擇合適的緩解機制并對需要緩解的風(fēng)險進行優(yōu)先排序。 ? 收集風(fēng)險信息 分析風(fēng)險原因及其損失后果 選擇模型測度風(fēng)險 ? ? ? ? 以上所述的風(fēng)險管理流程是一個周而復(fù)始不斷重復(fù)的過程，風(fēng)險管理部門要確保每年或每半年對操作風(fēng)險管理進行回顧和總結(jié)。操作風(fēng)險的最終評估將提交業(yè)務(wù)管理層、風(fēng)險調(diào)整的資本收益率管理部門以及銀行內(nèi)部的相關(guān)部門 (如內(nèi)部審計部門 )，以給風(fēng)險管理層提供更好的操作風(fēng)險信息，使之能改善風(fēng)險管理決策，并改善經(jīng)濟資本的分配使之能更好地反映業(yè)務(wù)部門承擔的操作風(fēng)險。 ? 當然，風(fēng)險管理還必須要樹立良好的文化理念，只有這樣，才能從根本上統(tǒng)一思想、形成合力，為銀行持續(xù)穩(wěn)健發(fā)展保駕護航。只有當正確的風(fēng)險管理文化為全體員工認同，并自覺地付諸行為，風(fēng)險管理的制度和流程的效用才能有效發(fā)揮。 四、我國商業(yè)銀行操作風(fēng)險的現(xiàn)狀 ? 目前，我國由于處在經(jīng)濟轉(zhuǎn)軌過程之中，與現(xiàn)代市場經(jīng)濟相適應(yīng)的法律及各種規(guī)章制度建設(shè)尚有很多欠缺，公民遵紀守法意識淡薄，加之社會巨變帶來的浮躁心理，各種違規(guī)和欺詐事件層出不窮。同時，我國的金融機構(gòu)的管理方法相對落后，管理經(jīng)驗不足，軟硬件設(shè)備不夠先進，發(fā)現(xiàn)危機和應(yīng)對危機的能力均相對較弱。 （一）我國商業(yè)銀行操作風(fēng)險損失的數(shù)據(jù)分析 ? ，操作風(fēng)險損失事件主要集中在商業(yè)銀行業(yè)務(wù)和零售銀行業(yè)務(wù)領(lǐng)域，分別占到了 %和 %；同時，由于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)單筆損失金額巨大，因此其總的損失金額在各部門中占比高達 %。相比而言盡管零售銀行業(yè)務(wù)損失事件發(fā)生頻率較高，但是其總的損失金額卻非常少，在損失金額的比較中排在了最后。 ? ，損失事件主要可以歸因于內(nèi)、外部欺詐，其發(fā)生頻率分別為 %、%左右，內(nèi)部欺詐占到一半以上。這與我國商業(yè)銀行特別是國有銀行產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)和治理結(jié)構(gòu)的缺陷、內(nèi)部控制不力及對經(jīng)營管理層激勵不足有著密切的關(guān)系。 ? ，不難發(fā)現(xiàn)，占到國內(nèi)商業(yè)銀行操作風(fēng)險損失比例最大的是商業(yè)銀行業(yè)務(wù)中的內(nèi)部欺詐，共 38起，占 %。其中一個重要原因在于監(jiān)管不得力，后續(xù)監(jiān)督流于形式，監(jiān)管制度不夠剛性和量化。要實現(xiàn)合規(guī)監(jiān)管向風(fēng)險監(jiān)管的轉(zhuǎn)變、事后監(jiān)督向事前、事中、事后全程監(jiān)督管理的轉(zhuǎn)變，以及定性管理向定量管理的轉(zhuǎn)變等，還需要一個漸進的、逐步完善和加強的過程。 （二）商業(yè)銀行操作風(fēng)險的其體形式和主 要原因 ? 管理風(fēng)險。是指由于管理人員以及管理職能失效，產(chǎn)生操作風(fēng)險 .而使得實際管理效果達不到預(yù)期目標的可能性。 ? 技術(shù)風(fēng)險。是指由于技術(shù)工藝、設(shè)備及手段等不完備或失效引發(fā)操作風(fēng)險，從而使得技術(shù)控制效果達不到預(yù)期目標的可能性。 ? 道德風(fēng)險。是指商業(yè)銀行的內(nèi)部及外部相關(guān)人員，有愈識、有目的作弊或責(zé)任心不強、判斷失誤等原因產(chǎn)生操作風(fēng)險的可能性。 ? 法律及制度風(fēng)險。是指由于國家法律、法規(guī)不健全，以及商業(yè)銀行制度缺陷，而造成商業(yè)銀行及他人資產(chǎn)損失的現(xiàn)象。 ? 雇傭合同以及工作狀況帶來的風(fēng)險事件。 （三）全面加強內(nèi)部控制建設(shè) ? 加強內(nèi)控管理文化建設(shè)。內(nèi)控管理文化包括銀行員工的風(fēng)險觀、風(fēng)險內(nèi)部控制意識和風(fēng)險管理職業(yè)道德等。 ? 建立有效的法人治理結(jié)構(gòu)和合理的組織架構(gòu) ,從制度上保證內(nèi)控效率。有效的法人治理結(jié)構(gòu)和合理的組織架構(gòu)是商業(yè)銀行內(nèi)控制度發(fā)揮效率的制度保證。要從根本上強化商業(yè)銀行的內(nèi)控制度建設(shè) ,產(chǎn)權(quán)制度改革是一個核心問題。 ? 進行內(nèi)部控制評價。內(nèi)部控制評價是商業(yè)銀行對分支機構(gòu)的內(nèi)部控制制度建設(shè)及其執(zhí)行情況和執(zhí)行效果進行全面檢查、測試與考核過程 ,是對各項業(yè)務(wù)經(jīng)營活動進行更高層次監(jiān)督的審計活動。它與監(jiān)督檢查相輔相成。 ? 建立健全合理有序的內(nèi)部審計檢查制度和非現(xiàn)場審計制度 ,加大監(jiān)督檢查的頻率和力度 ,對商業(yè)銀行內(nèi)控制度的總體有效性進行連續(xù)性監(jiān)管 ,推進銀行業(yè)內(nèi)控體系的建立與完善。 五、操作風(fēng)險實證分析 ? （一）操作風(fēng)險在云巖農(nóng)村合作銀行的體現(xiàn) 貴陽云巖農(nóng)村合作銀行在支農(nóng)經(jīng)營實踐中不斷創(chuàng)新。然而在具體的實踐過程中，由于信貸員職業(yè)素質(zhì)欠缺、信用社未建立有針對性的責(zé)任追究機制和激勵機制，加之管理制度不健全，導(dǎo)致有些貸款出現(xiàn)風(fēng)險，不良率有所上升。例如， 2023年的不良資產(chǎn)就比上年增加了 ，不良資產(chǎn)達到了 %。曾因工作人員的疏忽，出現(xiàn)過類似的風(fēng)險，因發(fā)現(xiàn)及時，將錢追回，未造成損失；而云合行的系統(tǒng)是在2023年就已經(jīng)全省聯(lián)網(wǎng)了，所以在系統(tǒng)方面沒有發(fā)現(xiàn)什么問題。從橫向上比較，全國農(nóng)村信用社存款市場份額徘徊不前，小幅下降，貸款市場份額低幅上升，綜合競爭力呈下降趨勢。云巖農(nóng)合行也出現(xiàn)了這種狀況，主要還是由于支付結(jié)算體系不順暢、金融服務(wù)質(zhì)量不高、金融產(chǎn)品品種單一、農(nóng)村資金分流嚴重，這些因素反映出銀行對操作風(fēng)險的識別與控制力還不夠。 （二）加大操作風(fēng)險控制力度 ? 云巖農(nóng)村合作銀行從大方向來看，雖然不存在什么嚴重的操作風(fēng)險，但扼住操作風(fēng)險的 “ 咽喉 ” 是十分必要的。 ? 由于云合行在對農(nóng)戶貸款的力度上比較大，特別是針對支農(nóng)經(jīng)營方面一直在不斷創(chuàng)新；加之這種貸款群體素質(zhì)不高，貸款風(fēng)險大小難以確定，所以要放好這類貸款，必須有一支非常熟悉自己的貸款對象、非常愛崗敬業(yè)、自律意識強、思想素質(zhì)好的信貸員隊伍。 ? 例如云巖農(nóng)村合作銀行經(jīng)常對員工進行組織培訓(xùn)，提高員工素質(zhì)。在經(jīng)過這些培訓(xùn)以后，該行員工確實有了很大進步。特別是，在 “ 打百張傳票、賬表算 ” 比賽中付國敏同志獲得了第一名的好成績；除外，在機點鈔和手工點鈔比賽中常睿同志也獲得了第一名。在 2023年。云合行還計劃對全行人員進行法律、專業(yè)方面的考核和培訓(xùn)。在這次考核中，對于考核不合格者即將待崗三個月。這充分讓銀行員工特別是信貸員更加注重業(yè)務(wù)操作的規(guī)范和發(fā)放貸款的質(zhì)量。 （三）完善內(nèi)控制度，強化內(nèi)部管理 ? 創(chuàng)新動態(tài)用人機制、勞動用工分配機制和薪酬分配機制。 ? 創(chuàng)新目標考核機制、信貸管理機制和稽核監(jiān)督機制。 總體來看，操作風(fēng)險從其現(xiàn)狀到最后的管理風(fēng)險，是一套很系統(tǒng)的流程。如何減少操作風(fēng)險帶來的損失后果，盡量避免操作風(fēng)險，對于商業(yè)銀行而言，勢在必行！ 演講完畢，謝謝觀看！