【導(dǎo)讀】?jī)?nèi)部控制制度。二零零二年一月。1. 目錄

　　

【正文】 質(zhì)檢員進(jìn)行檢驗(yàn)工作。 ? 總統(tǒng)計(jì)員 ： ? 物資進(jìn)出票據(jù)匯總，建立并具體負(fù)責(zé)庫(kù) 房二級(jí)明細(xì)帳核算統(tǒng)計(jì)工作； ? 與倉(cāng)庫(kù)統(tǒng)計(jì)員核對(duì)月進(jìn)銷(xiāo)存報(bào)表，向會(huì)計(jì)部報(bào)月報(bào)表和匯總出入庫(kù)單據(jù)。 ? 倉(cāng)庫(kù)統(tǒng)計(jì)員 ： 物資進(jìn)出票據(jù)匯總，各倉(cāng)庫(kù)的臺(tái)賬（三級(jí)賬）和每日進(jìn)銷(xiāo)存報(bào)表核算統(tǒng)計(jì)工作，當(dāng)月進(jìn)銷(xiāo)存報(bào)表，與供應(yīng)部總統(tǒng)計(jì)員核對(duì)報(bào)表。 22 第三節(jié) 授權(quán)體系 供應(yīng)循環(huán)業(yè)務(wù)授權(quán)，是指在公司內(nèi)部各級(jí)管理人員和業(yè)務(wù)操作人員在其職權(quán)范圍內(nèi)，根據(jù)既定的權(quán)限級(jí)別及對(duì)應(yīng)的有關(guān)職責(zé)，執(zhí)行采購(gòu)及庫(kù)存管理的項(xiàng)業(yè)務(wù)的發(fā)起、協(xié)商、審核和審批。 供應(yīng)循環(huán)業(yè)務(wù)授權(quán)詳見(jiàn)下表。 項(xiàng)目 發(fā)起部門(mén) 協(xié)商／會(huì)簽部門(mén) 審核部門(mén) 審批部門(mén) 物料供應(yīng) 計(jì)劃 計(jì)劃員 計(jì)劃成本主管 供應(yīng)部經(jīng)理、分管副總 計(jì)劃超預(yù)算說(shuō)明 計(jì)劃成本主管 供應(yīng)部經(jīng)理 總經(jīng)理 物資請(qǐng)購(gòu) 各部門(mén) 倉(cāng)庫(kù)管理員 部門(mén)主管 部門(mén)部長(zhǎng) 1 萬(wàn)元以下預(yù)算外請(qǐng)購(gòu) 各部門(mén) 倉(cāng)庫(kù)管理員 部門(mén)主管 部門(mén)部長(zhǎng)、分管副總 1 萬(wàn)元以上預(yù)算外請(qǐng)購(gòu) 各部門(mén) 倉(cāng)庫(kù)管理員 部門(mén)主管 部門(mén)部長(zhǎng)、總經(jīng)理 自采權(quán)限首次分派 項(xiàng)目負(fù)責(zé)人 供應(yīng)部經(jīng)理、財(cái)務(wù)管理部部長(zhǎng) 總經(jīng)理 自采權(quán)限年度審定、調(diào)整 項(xiàng)目負(fù)責(zé)人 供應(yīng)部經(jīng)理、財(cái)務(wù)管理部部長(zhǎng) 總經(jīng)理 各部門(mén)零星備用金自采權(quán)確定 各部門(mén)部長(zhǎng) 供應(yīng)部經(jīng)理、財(cái)務(wù)管 理部部長(zhǎng)、結(jié)算中心負(fù)責(zé)人 總經(jīng)理 項(xiàng)目自采詢(xún)比價(jià) 項(xiàng)目自采人員 項(xiàng)目二級(jí)財(cái)務(wù)人員 項(xiàng)目負(fù)責(zé)人 分管副總 部門(mén)備用金自采詢(xún)比價(jià) 部門(mén)內(nèi)自采人員 部門(mén)部長(zhǎng) 分管副總 自采不經(jīng)詢(xún)比價(jià)授權(quán) 項(xiàng)目／部門(mén)自采人員 項(xiàng)目負(fù)責(zé)人／部門(mén)部長(zhǎng) 分管副總 預(yù)算內(nèi)項(xiàng)目自采 5萬(wàn)元以下合同 項(xiàng)目自采人員 項(xiàng)目負(fù)責(zé)人 預(yù)算內(nèi)項(xiàng)目自采510 萬(wàn)元合同 項(xiàng)目自采人員 分管副總 預(yù)算內(nèi)項(xiàng)目自采 10萬(wàn)元以上合同 項(xiàng)目自采人員 總經(jīng)理 預(yù)算外項(xiàng)目自采 1萬(wàn) 項(xiàng)目自采人 分管副總 23 項(xiàng)目 發(fā)起部門(mén) 協(xié)商／會(huì)簽部門(mén) 審核部門(mén) 審批部門(mén) 元以下合同 員 預(yù)算外項(xiàng)目自采 1萬(wàn)元以 上合同 項(xiàng)目自采人員 總經(jīng)理 項(xiàng)目自采大宗采購(gòu)申請(qǐng) 項(xiàng)目自采人員 項(xiàng)目負(fù)責(zé)人 大宗采購(gòu)標(biāo)準(zhǔn)制定 計(jì)劃成本主管 企業(yè)發(fā)展部、財(cái)務(wù)管理部 供應(yīng)部經(jīng)理 分管副總 符合標(biāo)準(zhǔn)但不實(shí)行大宗采購(gòu) 使用部門(mén) 企業(yè)發(fā)展部 計(jì)劃成本主管 分管副總 大宗采購(gòu)合同期限標(biāo)準(zhǔn)制定 計(jì)劃成本主管 企業(yè)發(fā)展部、財(cái)務(wù)管理部 分管副總 實(shí)際采購(gòu)合同超期限標(biāo)準(zhǔn) 招標(biāo)管理員 使用部門(mén)、企業(yè)發(fā)展部 分管副總 大宗采購(gòu)程序 計(jì)劃成本主管 供應(yīng)部經(jīng)理 招標(biāo)失敗或無(wú)效的處理 使用部門(mén) 企業(yè)發(fā)展部、財(cái)務(wù)管理部 計(jì)劃成本主管 分 管副總 20 萬(wàn)以下物資大宗采購(gòu)合同 招標(biāo)管理員 分管副總 20 萬(wàn)以上物資大宗采購(gòu)合同 招標(biāo)管理員 總經(jīng)理 固定資產(chǎn)和工程等項(xiàng)目大宗采購(gòu)合同 招標(biāo)管理員 分管副總、總經(jīng)理 定點(diǎn)采購(gòu)標(biāo)準(zhǔn)制定 計(jì)劃成本主管、采購(gòu)主管 供應(yīng)部經(jīng)理 定點(diǎn)供應(yīng)商名單確定 計(jì)劃成本主管 各使用部門(mén) 供應(yīng)部經(jīng)理 分管副總 物資定點(diǎn)采購(gòu)年度合同 采購(gòu)主管 生產(chǎn)部、使用部門(mén)、質(zhì)量技術(shù)部、財(cái)務(wù)管理部 分管副總、總經(jīng)理 非生產(chǎn)性物資定點(diǎn)供貨形式確定 采購(gòu)主管 供應(yīng)部經(jīng)理 定點(diǎn)供應(yīng)商汰換和取消定點(diǎn)資格 采購(gòu)主管 供應(yīng)部經(jīng)理 分管副總 物資停止定點(diǎn)采購(gòu) 使用部門(mén)／采購(gòu)主管 供應(yīng)部經(jīng)理 分管副總 固定資產(chǎn)請(qǐng)購(gòu) 使用部門(mén) 部門(mén)部長(zhǎng) 5 萬(wàn)元以下固定資產(chǎn)預(yù)算外請(qǐng)購(gòu) 使用部門(mén) 部門(mén)部長(zhǎng) 分管副總 5 萬(wàn)元以上固定資產(chǎn)預(yù)算外請(qǐng)購(gòu) 使用部門(mén) 部門(mén)部長(zhǎng) 總經(jīng)理 24 項(xiàng)目 發(fā)起部門(mén) 協(xié)商／會(huì)簽部門(mén) 審核部門(mén) 審批部門(mén) 生產(chǎn)性設(shè)備采購(gòu)合同 采購(gòu)經(jīng)理 供應(yīng)部經(jīng)理 總經(jīng)理 5 萬(wàn)元以下非生產(chǎn)性固定資產(chǎn)采購(gòu)合同 采購(gòu)經(jīng)理 供應(yīng)部經(jīng)理 510 萬(wàn)元非生產(chǎn)性固定資產(chǎn)采購(gòu)合同 采購(gòu)經(jīng)理 供應(yīng)部經(jīng)理 分管副總 10 萬(wàn)元以上非生產(chǎn)性固定資產(chǎn)采購(gòu)合同 采購(gòu)經(jīng)理 供應(yīng)部經(jīng)理 總經(jīng)理 使用部門(mén)與供應(yīng)部共同采購(gòu)固定資產(chǎn) 使用部門(mén) 分管副總 勞務(wù)及服務(wù)請(qǐng)購(gòu) 使用部門(mén) 部門(mén)部長(zhǎng) 分管副總、總經(jīng)理 10 萬(wàn)元以下勞務(wù)及服務(wù)采購(gòu)合同 采購(gòu)經(jīng)理 分管副總 10 萬(wàn)元以商勞務(wù)及服務(wù)采購(gòu)合同 采購(gòu)經(jīng)理 總經(jīng)理 采購(gòu)作業(yè)控制參數(shù)設(shè)定 計(jì)劃成本主管 供應(yīng)部經(jīng)理 1 萬(wàn)元以下詢(xún)比價(jià)申報(bào)單 采購(gòu)經(jīng)理 成本控制員 1 萬(wàn)元以上詢(xún)比價(jià)申報(bào)單 采購(gòu)經(jīng)理 采購(gòu)主管 成本控制員 新供應(yīng)商開(kāi)發(fā) 計(jì)劃成本組 質(zhì)量技術(shù)部、企業(yè)發(fā)展部 供應(yīng)部經(jīng)理 供應(yīng)商考評(píng)體系 計(jì)劃成本組、采購(gòu)組 供應(yīng)部經(jīng)理 供應(yīng)商汰換 采購(gòu)主管 供應(yīng)部經(jīng)理 年度供貨或服務(wù)協(xié)議 采購(gòu)組 生產(chǎn)部、其他使用部門(mén)、質(zhì)量技術(shù)部、財(cái)務(wù)管理部 供應(yīng)部經(jīng)理 分管副總、總經(jīng)理 非年度供貨或服務(wù)合同（關(guān)聯(lián)供應(yīng)商） 采購(gòu)組 供應(yīng)部經(jīng)理 5 萬(wàn)元以下非年度供貨或服務(wù)合同（關(guān)聯(lián)供應(yīng)商） 采購(gòu)組 供應(yīng)部經(jīng)理 520 萬(wàn)元非年度供貨或服務(wù)合同（關(guān)聯(lián)供應(yīng)商） 采購(gòu)組 供應(yīng)部經(jīng)理 分管副總 20 萬(wàn)元以上非年度 采購(gòu)組 供應(yīng)部經(jīng)理 總經(jīng)理 25 項(xiàng)目 發(fā)起部門(mén) 協(xié)商／會(huì)簽部門(mén) 審核部門(mén) 審批部門(mén) 供貨或服務(wù)合同（關(guān)聯(lián)供應(yīng)商） 變更和解除合同 采購(gòu)組 供應(yīng)部經(jīng)理 采購(gòu)超指導(dǎo)價(jià) 格 采購(gòu)經(jīng)理 供應(yīng)部經(jīng)理 物資采購(gòu)合同定價(jià)權(quán)： 單價(jià) 2020 元以下 采購(gòu)經(jīng)理 采購(gòu)主管 單價(jià) 20205000 元 采購(gòu)經(jīng)理 供應(yīng)部經(jīng)理 單價(jià) 500020200 元以下 采購(gòu)經(jīng)理 分管副總 單價(jià) 20200 元以上 采購(gòu)經(jīng)理 總經(jīng)理 安全庫(kù)存量設(shè)定 庫(kù)存控制員 計(jì)劃成本主管、采購(gòu)主管 供應(yīng)部經(jīng)理 標(biāo)準(zhǔn)周轉(zhuǎn)率制訂 庫(kù)存控制員 計(jì)劃成本主管 供應(yīng)部經(jīng)理 生產(chǎn)部門(mén)退料 生產(chǎn)車(chē)間 車(chē)間主任 質(zhì)量技術(shù)部 盤(pán)贏盤(pán)虧賬務(wù)處理 倉(cāng)庫(kù) 倉(cāng)庫(kù)主管 供應(yīng)部經(jīng)理、會(huì)計(jì)部部長(zhǎng) 總經(jīng)理 不合格退料銷(xiāo)毀 倉(cāng)庫(kù) 質(zhì)量技術(shù)部、倉(cāng)庫(kù)主管 供應(yīng)部經(jīng)理 滯料銷(xiāo)毀 倉(cāng)庫(kù) 倉(cāng)庫(kù)主管 供應(yīng)部經(jīng)理、會(huì)計(jì)部部長(zhǎng) 總經(jīng)理 26 第四節(jié) 管理制度 物資供應(yīng)計(jì)劃 （ P2Z1J41） 一、目的 本管理文件明確了物料供應(yīng)計(jì)劃編制和采購(gòu)計(jì)劃分解、執(zhí)行及反饋的管理要求與操作規(guī)范，以制定滿(mǎn)足公司日常生產(chǎn)運(yùn)營(yíng)需要的物資供應(yīng)計(jì)劃，指導(dǎo)具體采購(gòu)工作。 二 、范圍 本管理文件適用于非自采范圍的生產(chǎn)性物料（中西藥原輔料、包裝材料、五金配件、低值易耗品）和非生產(chǎn)性物料（辦公勞保用品）的定期供應(yīng)計(jì)劃編制及審核。 三、相關(guān)程 序及制度 ? 預(yù)算管理制度 P5 ? 資金管理制度 P3 四、業(yè)務(wù)流程 計(jì)劃制訂與調(diào)整 步驟 完成時(shí)間 涉及部門(mén)及崗位 步驟說(shuō)明 1 上月末 材料物資計(jì)劃員 醫(yī)貿(mào)公司 生產(chǎn)部 設(shè)備部 庫(kù)存控制員 物資材料計(jì)劃員獲得醫(yī)貿(mào)公司、生產(chǎn)部、設(shè)備部和庫(kù)存控制員的書(shū)面月度生產(chǎn)性物資需求數(shù)據(jù)和庫(kù)存物資補(bǔ)貨需求資料， 分別是： 醫(yī)貿(mào)公司的《季度滾動(dòng)銷(xiāo)售預(yù)測(cè)》、《本月訂貨計(jì)劃》、 生產(chǎn)部《月度生產(chǎn)計(jì)劃》和《生產(chǎn)部 27 步驟 完成時(shí)間 涉及部門(mén)及崗位 步驟說(shuō)明 物料需求表》、 設(shè)備部《五金備件需求表》、 倉(cāng)庫(kù)管理組的《月度庫(kù)存補(bǔ)貨需求表》和月末《存貨狀態(tài)明細(xì)表》 2 上季 末 非生產(chǎn)性物資計(jì)劃員 各職能部門(mén) 各職能部門(mén)按季度以書(shū)面計(jì)劃表的形式向非生產(chǎn)性物資計(jì)劃員傳遞非生產(chǎn)性物資需求數(shù)據(jù) 3 當(dāng)月中以前 材料物資計(jì)劃員 醫(yī)貿(mào)公司 生產(chǎn)部 設(shè)備部 材料物資計(jì)劃員獲得醫(yī)貿(mào)公司、生產(chǎn)部當(dāng)月生產(chǎn)性物資需求調(diào)整數(shù)據(jù)， 分別是： 醫(yī)貿(mào)公司的《追加訂貨需求》、 生產(chǎn)部的《生產(chǎn)調(diào)整計(jì)劃》、《生產(chǎn)部物料需求調(diào)整表》、 4 上月末／當(dāng)月中 材料物資計(jì)劃員 材料物資計(jì)劃員制定和調(diào)整生產(chǎn)性物資月度供應(yīng)計(jì)劃 5 上季末 非生產(chǎn)性物資計(jì)劃員 非生產(chǎn)性物資計(jì)劃員制定非生產(chǎn)性物資季度供應(yīng)計(jì)劃 6 上月 末／上季末 計(jì)劃成本主管 計(jì)劃成本主管核定或修訂物資供應(yīng)計(jì)劃，保證物資供應(yīng)計(jì)劃合理性，充分滿(mǎn)足各生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)部門(mén)的需求，并符合采購(gòu)作業(yè)參數(shù)標(biāo)準(zhǔn) 7 上月末 采購(gòu)經(jīng)理 采購(gòu)主管 供應(yīng)部經(jīng)理 采購(gòu)經(jīng)理按未結(jié)款情況提交當(dāng)月預(yù)計(jì)付款需求 8 采購(gòu)主管 采購(gòu)經(jīng)理的付款需求，經(jīng)采購(gòu)主管和供應(yīng)部經(jīng)理審批后，傳遞至計(jì)劃成本 28 步驟 完成時(shí)間 涉及部門(mén)及崗位 步驟說(shuō)明 供應(yīng)部經(jīng)理 主管 9 上月末 計(jì)劃成本主管 計(jì)劃成本主管根據(jù)采購(gòu)經(jīng)理付款需求和當(dāng)月供應(yīng)計(jì)劃統(tǒng)一形成供應(yīng)部《月度資金用款計(jì)劃》 計(jì)劃審批和報(bào)備 步驟 完成時(shí)間 涉及部門(mén)及崗位 步驟說(shuō)明 1 上月末 計(jì)劃成本主管 計(jì)劃成本主管分別對(duì)材料物資供應(yīng)計(jì)劃和非生產(chǎn)性物資供應(yīng)計(jì)劃中超預(yù)算部分形成說(shuō)明報(bào)告 2 供應(yīng)部經(jīng)理 總經(jīng)理 財(cái)務(wù)管理部 計(jì)劃成本主管將該說(shuō)明報(bào)告交供應(yīng)部經(jīng)理和總經(jīng)理審批，并將審批后的報(bào)告轉(zhuǎn)至財(cái)務(wù)管理部備案 3 月末 計(jì)劃成本主管 供應(yīng)部經(jīng)理 分管副總 計(jì)劃成本主管將《材料物料月度供應(yīng)計(jì)劃》和《月度調(diào)整計(jì)劃》、《非生產(chǎn)性物資季度供應(yīng)計(jì)劃》、《月度資金用款計(jì)劃》報(bào)供應(yīng)部經(jīng)理和分管副總審批 4 月末 計(jì)劃成本主管 財(cái)務(wù)管理部 計(jì)劃成本主管將《材料物資月度供應(yīng)計(jì)劃》、《月度調(diào)整計(jì)劃》和 《非生產(chǎn)性物料季度供應(yīng)計(jì)劃》、《月度資金用款計(jì)劃》各一份報(bào)財(cái)務(wù)管理部備案，另一份在計(jì)劃成本組留存 計(jì)劃分解和執(zhí)行 29 步驟 完成時(shí)間 涉及部門(mén)及崗位 步驟說(shuō)明 1 上月末／本月中 生產(chǎn)部 采購(gòu)主管 采購(gòu)主管獲得生產(chǎn)部《月度生產(chǎn)排程表》和《排程調(diào)整表》 2 上月末／本月中 采購(gòu)主管 采購(gòu)經(jīng)理 采購(gòu)主管根據(jù)月供應(yīng)計(jì)劃和生產(chǎn)排成分解月供應(yīng)計(jì)劃至《周采購(gòu)作業(yè)清單》，向采購(gòu)經(jīng)理下達(dá)采購(gòu)指令 3 當(dāng)月初／本月初 采購(gòu)主管 倉(cāng)庫(kù)主管 倉(cāng)庫(kù)管理員 采購(gòu)主管制訂《周到貨計(jì)劃》，一聯(lián)傳遞給倉(cāng)庫(kù)主管和各倉(cāng)庫(kù)管理員，作為收料依據(jù)，另一聯(lián)在采購(gòu)組留存 4 采購(gòu)主管 采購(gòu)經(jīng)理 采購(gòu)主管監(jiān)督和協(xié)助采購(gòu)經(jīng)理計(jì)劃執(zhí)行，收集反饋信息 5 采購(gòu)主管 采購(gòu)經(jīng)理 每周采購(gòu)組召集采購(gòu)計(jì)劃執(zhí)行進(jìn)度總結(jié)會(huì)，督促計(jì)劃完成，處理影響完成進(jìn)度的異常情況 五、單據(jù)及報(bào)告 《生產(chǎn)部物料需求表》 《生產(chǎn)部物料需求調(diào)整表》 《月末庫(kù)存補(bǔ)貨需求表》 《存貨狀態(tài)明細(xì)表》 《五金配件需求表》 《月度材料物資供應(yīng)計(jì)劃》 《月度材料物資供應(yīng)調(diào)整計(jì)劃》 《季度非生產(chǎn)性物料供應(yīng)計(jì)劃》 《供應(yīng)部月度資金用款計(jì)劃》 30 《超預(yù)算報(bào)告》 《采購(gòu)周作業(yè)清單》 《周到貨計(jì)劃》 31 物資請(qǐng)購(gòu)規(guī)范 （ P2Z1J42） 一、目的 本管理文件明確了生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)各部門(mén)在物資需求計(jì)劃外的零星物料需求請(qǐng)購(gòu)流程，以規(guī)范物資請(qǐng)購(gòu)的發(fā)起、審批和傳遞程序。 二、范圍 本管理文件適用于非自采范圍的生產(chǎn)性物資和非生產(chǎn)性物資計(jì)劃外需求和零星請(qǐng)購(gòu)。 三、相關(guān)程序及制度 ? 采購(gòu)作業(yè)控制（ P2Z1J48） ? 合同訂單管理（ P2Z1J410） ? 進(jìn)貨價(jià)格及采購(gòu)成本控制（ P2Z1J411） 四