【導讀】精品資源，歡迎下載!根據(jù)XX有色金屬（集團）有限公司章程所確定的原則及內(nèi)容，特制定董事會議事規(guī)則。一條董事會議事范圍(一)決定公司戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃及年度計劃；(二)決定投資和引資方案；第二條董事會會議的種類董事會會議分為董事會例會和董事會臨時會議。董事會臨時會議議題臨時確定，應于會議召開三個工作日前通。為董事會會議召集人和主持人。第六條會議出席董事會會議應當有二分之一。第七條會議列席監(jiān)事可列席董事會。第八條會議準備㈠提交董事會。規(guī)則第三條、第四條規(guī)定將會議通知及提案材料送達全體董事。第十一條事后承認如遇無法經(jīng)過董事會討論決定的重大緊急事。董事應依照董事會會議記錄承擔決議責任。董事會作出的決議，由董事會秘書負。條例自董事會批準發(fā)文之日起試行。免投資失誤，確保國有資產(chǎn)保值增值，董事會下設(shè)投資審核委員會。資委是（集團）公司董事會的工作機構(gòu)，對董事會負責。投資委按程序向董事會報告工作結(jié)。果，供董事會決策。

　　

【正文】 ㈣ 各種應收、應付款明細帳，帳面余額應定期與有關(guān)債務(wù)、債權(quán)單位或者個人核對等。 ㈤ （集團）公司下屬單位財務(wù)部門應按（集團）公司規(guī)定的會計報表的申報日期制定結(jié)帳日程表，按時完成匯總和結(jié)帳工作，并在規(guī)定時間內(nèi)向（集團）公司資產(chǎn)財務(wù)部上報會計報表及內(nèi)部各種附表，或會計資料。 ㈥ （集團）公司資產(chǎn)財務(wù)部必須 在規(guī)定時間，完成會計匯總和結(jié)帳工作，并按規(guī)定對外報送會計報表和會計資料。 七、會計電算化 ㈠ 財務(wù)軟件的開發(fā)必須事前經(jīng)（集團）公司資產(chǎn)財務(wù)部認可，完成合格后要報（集團）公司資產(chǎn)財務(wù)部，并由（集團）公司資產(chǎn)財務(wù)部向財政局會計處報告?zhèn)浒福娇烧竭\行。 ㈡ 計算機生成的會計憑證，帳冊必須按財政部統(tǒng)一規(guī)定，并符合本規(guī)定。 ㈢ 電算化會計資料信息必須定期打印輸出，每月必須作備份，妥善保存。 精品資源，歡迎下載 !(頁眉可刪除 ,文檔可編輯 ) 最新 海量文書范本 :競聘考核 ,年終總結(jié) ,公務(wù)員國考 ,ppt模版 ,績效管理 ,述職述廉 ,規(guī)章制度 ,臨床醫(yī)學 ,論文范文 ,財務(wù)營銷 ,MBA考研 ,講話稿演講稿 ,工程審評招競標 ,營銷策劃 等等 八、內(nèi)部制約要求 ㈠ 銀行印鑒章、支票必須分開保管，出納人員不能同時保管印鑒章和支票。 ㈡ 銀行存款付出和支票簽 發(fā)，可由出納人員經(jīng)辦，但必須由財務(wù)主管或主管指定的專人蓋章，互相制約。 ㈢ 控制收據(jù)和發(fā)票數(shù)量、編號，建立銷號制度，監(jiān)督收入款項入帳。 ㈣ 一切現(xiàn)金收入都應無一例外開給發(fā)票或收據(jù)。 ㈤ 一切現(xiàn)金收入，必須當日入帳，存入銀行，不能當日存入銀行，應于次日上午送存銀行。 九、其他 ㈠ 本規(guī)定如和國家頒布的《會計法》和《會計準則》有不符之處，按《會計法》和《會計準則》執(zhí)行。 ㈡ 本規(guī)定解釋權(quán)歸（集團）公司資產(chǎn)財務(wù)部。 ㈢ 本規(guī)定自董事會批準發(fā)文之日起試行。 遵照中共 XX 市委組織部、 XX 市財政局、 XX 市國有資產(chǎn)管理辦公室 X 委組（ 201X） 770號 “關(guān)于《 XX 市國有企業(yè)財務(wù)總監(jiān)管理暫行條例》的精神，結(jié)合我公司實際，特制定 XX有色金屬（集團）有限公司財務(wù)總監(jiān)管理規(guī)定。 第一章 總 則 第一條 為了進一步完善國有企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu)，健全企業(yè)內(nèi)部監(jiān)控機制；加強財務(wù)管理和財務(wù)監(jiān)督，確保國有資產(chǎn)的保值增值，按照建立現(xiàn)代企業(yè)制度的要求，制定本制度。 第二條 財務(wù)總監(jiān)，是指由（集團）公司聘任的，對所屬大中型企業(yè)財務(wù)活動和會計活動進行管理和監(jiān)控的高級管理人員。 第三條 本制度適用于下列公司： ㈠ 生產(chǎn)用固 定資產(chǎn)原值 201X 萬元以上的大中型企業(yè)。 ㈡ 對外投資控股或?qū)嶋H控股的單位。 第二章 財務(wù)總監(jiān)的任職資格 第四條 財務(wù)總監(jiān)的任職資格 具有堅定正確的理想和信念，有維護國有資產(chǎn)安全、確保國有資產(chǎn)保值增值的事業(yè)心和責任感。 ㈡ 具有較強的法制觀念，遵紀守法，原則性強，廉潔奉公。 ㈢ 具有扎實的企業(yè)財務(wù)專業(yè)知識和現(xiàn)代企業(yè)管理基礎(chǔ)知識，具有較高的理論政策水平，熟悉經(jīng)濟、財務(wù)等方面的法律、法規(guī)。 ㈣ 具有較強的業(yè)務(wù)能力和較豐富的實踐經(jīng)驗，具備本行業(yè)的基本業(yè)務(wù)知識，熟悉行業(yè)情況，有較強的組織領(lǐng)導能力。 ㈤ 一般應具有經(jīng)濟管理中級職稱，并有取得中級職稱后三年以上的財務(wù)、會計和審計專業(yè)工作經(jīng)歷。 ㈥ 身體健康、能勝任本職工作。 第五條 凡有下列情況之一的，不具備財務(wù)總監(jiān)任職資格。 ㈠ 曾因瀆職造成國有資產(chǎn)重大流失的； 精品資源，歡迎下載 !(頁眉可刪除 ,文檔可編輯 ) 最新 海量文書范本 :競聘考核 ,年終總結(jié) ,公務(wù)員國考 ,ppt模版 ,績效管理 ,述職述廉 ,規(guī)章制度 ,臨床醫(yī)學 ,論文范文 ,財務(wù)營銷 ,MBA考研 ,講話稿演講稿 ,工程審評招競標 ,營銷策劃 等等 ㈡ 曾違反財經(jīng)紀律、制度，有弄虛作假、貪污受賄等違法違紀行為的。 第六條 財務(wù)總監(jiān)的任職資格由（集團）公司干部人事部會同資產(chǎn)財務(wù)部認定，在適當時候，實行資格證書制度（具體辦法另行規(guī)定）。 第七條 財務(wù)總監(jiān)一般應設(shè)專職，不得由經(jīng)營者或財務(wù)、會計、審計部門的負責人兼任。 第三章 財務(wù)總監(jiān)的職責 第八條 財務(wù)總監(jiān)的主要職權(quán) ㈠ 組織并監(jiān)控企業(yè)日常的財務(wù)會計活動； ㈡ 參與擬訂有關(guān)企業(yè)經(jīng)營的重大計劃、方案，包括年度預、決算方案、資金使用和調(diào)度計劃、費用開支計劃、投融資計劃、利潤分配方案、彌補虧損方案等。 ㈢ 參與企業(yè)資金使用和調(diào)度、貸款擔保、對外投資、產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓、資產(chǎn)重組等重大決策活動； ㈣ 對企業(yè)重大經(jīng)營計劃、方案的執(zhí)行情況進行監(jiān)督； ㈤ 審核企業(yè)的財務(wù)報表、報告，確認其準確性，并報送（集團）公司； ㈥ 及時發(fā)現(xiàn)和制止企業(yè)違反國家財經(jīng)管理法律、法規(guī)的行為和可能造成國有資 產(chǎn)損失的經(jīng)營行為，并向（集團）公司報告，必要時可直接向國有資產(chǎn)管理部門和財務(wù)部門報告 。 ㈦ 定期向（集團）公司報告企業(yè)的資產(chǎn)運作和財務(wù)情況，并接受有關(guān)部門的質(zhì)詢； ㈧ 監(jiān)督、檢查企業(yè)的全資、控股子公司的財務(wù)運作和資金收支情況，并有權(quán)向企業(yè)提出審計建議； ㈨ 企業(yè)財務(wù)負責人員和關(guān)鍵崗位、重要崗位人員的任用、晉升、調(diào)動、獎懲，必須事先征求財務(wù)總監(jiān)的意見，并報（集團）公司資產(chǎn)財務(wù)部確認； ㈩ 每月參加（集團）公司資產(chǎn)財務(wù)部工作例會，并通報重大財務(wù)事項； (十一 )（集團）公司賦予的其他職權(quán)。 第九條、財 務(wù)總監(jiān)的主要責任： ㈠ 對（集團）公司管理的國有資產(chǎn)負責，保證企業(yè)財務(wù)會計活動的健康運行，確保國有資產(chǎn)的保值增值。 ㈡ 對企業(yè)財務(wù)報表、報告的真實性、合法性和完整性負責。 ㈢ 對參與擬訂的計劃、決策失誤所造成的企業(yè)經(jīng)濟損失承擔相應責任。 ㈣ 對未能發(fā)現(xiàn)和制止企業(yè)違反國家財經(jīng)管理法律、法規(guī)的行為承擔相應責任。 ㈤ （集團）公司規(guī)定的其他責任。 第十條 建立經(jīng)營者和財務(wù)總監(jiān)聯(lián)簽制度，須聯(lián)簽批準方為有效的主要事項有： ㈠ 提供限額范圍內(nèi)貸款保證、債務(wù)擔保、資產(chǎn)抵押。 ㈡ 在限額范圍內(nèi)提取現(xiàn)金。 ㈢ 通過銀行辦理限額范圍內(nèi)的轉(zhuǎn)帳結(jié)算。 ㈣ 在限額范圍內(nèi)的不良資產(chǎn)處理。 ㈤ （集團）公司規(guī)定的其他需要聯(lián)簽的事項。 ㈥ 企業(yè)應根據(jù)實際情況，制定經(jīng)營者和財務(wù)總監(jiān)聯(lián)簽制度細則，規(guī)定各項聯(lián)簽事項的限額范圍，并報（集團）公司資產(chǎn)財務(wù)部備案。 第四章 財務(wù)總監(jiān)的聘任、解聘和任期 第十一條 財務(wù)總監(jiān)人選由（集團）公司資產(chǎn)財務(wù)部提名報主管的干部人事部審核，符合本規(guī)定第六條要求的，并經(jīng)經(jīng)理辦公會議討論同意后，由（集團）公司作出聘任或解聘決定。 精品資源，歡迎下載 !(頁眉可刪除 ,文檔可編輯 ) 最新 海量文書范本 :競聘考核 ,年終總結(jié) ,公務(wù)員國考 ,ppt模版 ,績效管理 ,述職述廉 ,規(guī)章制度 ,臨床醫(yī)學 ,論文范文 ,財務(wù)營銷 ,MBA考研 ,講話稿演講稿 ,工程審評招競標 ,營銷策劃 等等 第十二條 財務(wù)總監(jiān)的任期，一般與經(jīng)營者任期相同。 第五章 財務(wù)總監(jiān)的考核和獎懲 第十三條 對財務(wù)總監(jiān)實行嚴格的定期和任期考核，由（集團） 公司干部人事部、資產(chǎn)財務(wù)部組織實施，考核結(jié)果作為財務(wù)總監(jiān)續(xù)聘、解聘和獎懲的依據(jù)。 ㈠ 財務(wù)總監(jiān)在工作中成績顯著有下列情況之一的，應依照（集團）公司干部獎懲規(guī)定給予物質(zhì)和精神獎勵。 在加強財務(wù)會計管理，應用現(xiàn)代管理手段，提高財務(wù)管理水平和經(jīng)濟效益方面取得顯著成績的。 在資產(chǎn)重組、盤活存量、優(yōu)化結(jié)構(gòu)、發(fā)揮企業(yè)優(yōu)勢，積極實施解困措施，取得顯著成績的。 在組織經(jīng)濟核算，挖掘增產(chǎn)節(jié)約、增收節(jié)支潛力，加速資金周轉(zhuǎn)， 降低資金成本，提高資金使用效益方面，取得顯著成績的。 在維護國家財經(jīng)紀律，制止違法行為，保護國有資產(chǎn)安全，防止和避免國有資產(chǎn)受到重大損失方面有突出貢獻的。 在廉政自律方面，事跡突出的。 有其他突出成績或先進事跡的。 ㈡ 財務(wù)總監(jiān)在工作中有下列情況之一的，區(qū)別情節(jié)輕重，給予警告、記過、記大過、直至開除公職的處分。 違反國家財政法規(guī)、法律、政策、財會制度，造成財務(wù)工作嚴重混亂的。 對偷漏稅行為、違法收支、私設(shè)小金庫、濫發(fā)獎金補貼、揮霍浪費國有資產(chǎn)的行為，不抵制、不制止、不報告，使 國家利益遭受損失的。 以權(quán)謀私，弄虛作假，徇私舞弊，致使國家利益遭受損失或者造成惡劣影響的。 有會計違法行為和偽造、編造會計憑證、帳冊、報表和其他會計資料，損害國家利益、社會大眾利益的。 未履行會計人員職責，有其他瀆職行為和嚴重錯誤的。 財務(wù)總監(jiān)有上述所列行為，除給予必要的黨紀、政紀處分外，還應取消技術(shù)職稱評定資格，調(diào)離會計崗位，以及給予一定的經(jīng)濟處罰。情節(jié)嚴重，構(gòu)成犯罪的，由司法機關(guān)依法追究刑事責任。 第十四條 財務(wù)總監(jiān)的待遇一般不低于企業(yè)行政副職，考核辦法另行規(guī)定。 第六章 其 他 第十五條 本管理規(guī)定由（集團）公司干部人事部和資產(chǎn)財務(wù)部負責解釋。 第十六條 本管理規(guī)定自董事會批準發(fā)文之日起試行 第一章 總 則 第一條 根據(jù)國務(wù)院批轉(zhuǎn)財政部關(guān)于加強國有企業(yè)財務(wù)監(jiān)督意見的通知 [國發(fā)（ 201X） 9 號 ]和 XX 市國有企業(yè)財務(wù)總監(jiān)管理暫行規(guī)定 [X委組（ 201X） 770 號 ]的文件精神，結(jié)合有色 (集團 )公司的實際情況，特制訂本管理規(guī)定。 精品資源，歡迎下載 !(頁眉可刪除 ,文檔可編輯 ) 最新 海量文書范本 :競聘考核 ,年終總結(jié) ,公務(wù)員國考 ,ppt模版 ,績效管理 ,述職述廉 ,規(guī)章制度 ,臨床醫(yī)學 ,論文范文 ,財務(wù)營銷 ,MBA考研 ,講話稿演講稿 ,工程審評招競標 ,營銷策劃 等等 第二條 實行財務(wù)主管委派制度，對于進一步深化國有企業(yè)改革，完善企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu)，強化企業(yè)內(nèi)部監(jiān)控制約機制，保護所有者權(quán)益，具有極其重要意義。 第三條 實行財務(wù)主管委派的目的，是為了規(guī)范財務(wù)會計工作秩序，嚴格財務(wù)管理，加強財務(wù)監(jiān)督，嚴肅財經(jīng)紀律，改善企業(yè)經(jīng)營，提高經(jīng)濟效益，保護國家正當利益，維護職工合法權(quán)益，確保國有資產(chǎn)保值增值，促進（集團）公司的健康發(fā)展。 第二章 財務(wù)主管委派范圍和任職資格 第四條 （集團）公司所屬國有企業(yè)及國有控股公司和重點投資的單位，除已單獨設(shè)置財務(wù)總監(jiān)的單位，均實行（集團）公司直接委派財務(wù)主管的制度。 第五條 財務(wù)主管受（集團）公司聘任和委派，代表（集團）公司履行對本單位的財務(wù)機構(gòu)的領(lǐng)導，并接受國家財政審計機構(gòu)的 指導。 第六條 財務(wù)主管及會計人員依法行使會計職權(quán)，并受法律保護，任何人不準打擊報復。 第七條 財務(wù)主管的任職資格： ㈠ 具有較高的政治思想素質(zhì)，有維護和承擔國有資產(chǎn)保值增值的事業(yè)心和責任感。 ㈡ 具有較強的法制觀念和良好的職業(yè)道德，遵紀守法，廉潔奉公，堅持原則，敢于工作。 ㈢ 具有較高的財會專業(yè)知識，熟悉黨和國家的方針政策、金融財經(jīng)等方面法規(guī)。 ㈣ 具有較強的業(yè)務(wù)技術(shù)能力和一定的工作實踐經(jīng)驗，具備獨立組織與開展會計工作的素質(zhì)能力。 ㈤ 擔任財務(wù)主管一般須具有中級以上的財會和審計職稱專業(yè)人員， 專業(yè)工作須在五年以上。 第八條 財務(wù)主管守則： ㈠ 忠于職守，廉潔奉公。 ㈡ 遵紀守法，秉公辦事。 ㈢ 堅持原則，實事求是。 ㈣ 監(jiān)督管理，公正獨立。 ㈤ 勇于開拓，注重實效。 第三章 財務(wù)主管的聘任、解聘和任期 第九條 按 “誰出資誰委派的原則 ”，財務(wù)主管按（集團）公司干部管理權(quán)限的規(guī)定任免。有關(guān)單位的財務(wù)主管由（集團）公司資產(chǎn)財務(wù)部資格認定，并提名推薦，報經(jīng)（集團）公司干部人事部門審核同意，予以聘任和委派。 第十條 財務(wù)主管的任期一般為三年，視實際情況可以續(xù)聘或提前解聘，并實行定期輪 換。 第四章 財務(wù)主管的主要職權(quán) 第十一條 組織并監(jiān)控本單位日常的財務(wù)會計活動。 第十二條 參與擬訂本單位生產(chǎn)經(jīng)營計劃和各項成本費用開支計劃，并對計劃執(zhí)行情況過程控制監(jiān)督和經(jīng)濟運行質(zhì)量分析。 第十三條 參與本單位資金融通、資金使用、貸款擔保、對外投資、產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓、資產(chǎn)重組等重大決策的論證與分析，大額資金使用須經(jīng)財務(wù)主管聯(lián)簽。 第十四條 組織制定本單位內(nèi)部會計和審計規(guī)章制度，參與本單位重要的經(jīng)濟管理等方面內(nèi)部控制制度的制定工作。 精品資源，歡迎下載 !(頁眉可刪除 ,文檔可編輯 ) 最新 海量文書范本 :競聘考核 ,年終總結(jié) ,公務(wù)員國考 ,ppt模版 ,績效管理 ,述職述廉 ,規(guī)章制度 ,臨床醫(yī)學 ,論文范文 ,財務(wù)營銷 ,MBA考研 ,講話稿演講稿 ,工程審評招競標 ,營銷策劃 等等 第十五條 有權(quán)向（集團）公司財務(wù)審計機構(gòu)和監(jiān)管部門報告與反映單位和 個人違反國家財經(jīng)紀律的現(xiàn)象和可能造成國有資產(chǎn)損失的行為。 第十六條 對所屬單位報送的會計報表、報告的真實性予以審核。 第十七條 定期向（集團）公司報告本單位財務(wù)收支等重大事項。 第十八條 有權(quán)向（集團）公司資產(chǎn)財務(wù)部提出其所屬部門財會人員的任用、