【導讀】安排專人做好會議記錄，以備綜合部檢查。由綜合部組織定于每月28號上午09：00召開。各部門于每月25號前將計劃報至綜合部匯總。由綜合部進行組織和主持，會議時間、地點及參加人員根據(jù)具體情況而定。如因特殊原因不能參加會議，應提前一天向綜合部說明，報總經理同意。會議上已形成的決議，由綜合部負責督促實施和考核。本制度由綜合部負責執(zhí)行，并根據(jù)實施情況，對本制度進行修訂。不可隨意移交給其他人員，或據(jù)為己有，否則后果自負。泄密，本公司將保留對其要求經濟賠償?shù)臋嗬?。并且為違紀行為的處罰制定依據(jù)。綜合部負責對項目部考勤的監(jiān)督。公司員工出差，出差前需向綜合部說明去向及時間，并于簽到簿上說明；因特殊情況遲到時，可在簽到后向綜合部說明情況，可以取消遲到處罰。

　　

【正文】 內報銷， (即次月 5日之前 )，超過時間一律不予報銷，如確屬特殊情況，經核實后，可予以適當延長。 物品采購報銷按公司采購控制程序，倉庫管理程序，進貨檢驗程序等完備審 批手續(xù)后辦理報銷。 : 差旅報銷制度 報銷等級及費用標準 : 職務 標準地區(qū) 部門經理 部門主 管 普通員工級 住勤 住宿 住勤 住宿 住勤 住宿 省內及中小城市 35 50 30 45 25 40 省會城市 45 80 40 60 35 50 京、津、滬及經濟發(fā)達區(qū) 55 100 50 80 45 60 董事長、總經理外出差旅費按實際發(fā)生額報銷。 住勤、住宿補助 :包括短途車費、打的費、吃飯、住宿等。 出差未滿一日按一日計算，有住勤補貼，但無住宿補貼 。出差無加班費，如果隨董事長、總經理出差，所發(fā)生的費用按實報實銷則無住勤、住宿補助。但每天可享受 10元 /天的特別補助。 除部門經理、部門主管外，其余人員一律按普通人員的標準執(zhí)行。 公司司機隨同部門負責人或總經理出差的其費用不用自己承擔的，按 10元 /天的給予補助 :若費用由其自行承擔的則按普通員工級標準處理。 若公司員工為了協(xié)助其他公司員工辦理所屬本公司業(yè)務而發(fā)生的費用按實際發(fā)生額予以報銷。 住宿費憑住宿發(fā)票，在規(guī)定標準范圍內按實際住宿天數(shù)計算報銷，超標準 的超支部分自理。 若公司員工出差至公司駐外機構的，該機構可以解決其住宿的，則當天住 宿費不予報銷。 、飛機等級標準 : 職務 工具 部門經理 部門主管 普通員工 飛機 不可以 不可以 不可以 火車 軟座 軟座 硬座 輪船 二等船 三等船 四等船 計程車 不可以 不可以 不可以 通信費、交通費報銷制度 ： 員工每月因公外出辦理交通費，每月因公辦理通信費報銷標準表 : 項目 職務 通信費 交通費 備注 部門經理 300 150 部門主管（副職） 200 100 成本會計 100 50 出納會計 100 100 文 員 100 100 司 機 50 無 其他人員 無 50 以上標準是指 綜合部、財務部、經營部人員的報銷標準，董事長、 總經理實報實銷。 駐外項目部按 《 2020年目標責任書》中標準執(zhí)行，項目完工后，按公司標準執(zhí)行。 報銷通信費的公司員工，應當執(zhí)通訊費 “ 發(fā)票聯(lián) ” 方可予以報銷，通信費標準包含漫游費。 公司員工因公外出辦事所發(fā)生的交通費用每月月初按票報銷。并附上外出 辦事交通費明細。由部門經理核準后，按公司報銷程序予以報銷。 外 出因公辦事原則上不予乘坐出租車，如有以下情況需本部門經理認可后 方可打車。 A、購買物品較多，必須打車者 ； B、出席重要會議或宴席，需要維護公司形象者 ； C、公司需要緊急使用的物品或急需辦事的 ； D、伴同相關單位人員辦理公司事物者 ； E、公交車不通的地點 。 試用期員工也執(zhí)行此標準。 因特殊情況，需增加通信費或交通費報銷標準的可由本人申請，報部門負責人同意后，再報總經理批準，方可予以調整。但待此特殊事情或時間段過后， 繼續(xù)按照公司標準執(zhí)行。 由于特殊情況，如夜間行程，無班車等現(xiàn) 象，合肥地區(qū)范圍內也可予以報銷。 其它 有關規(guī)定 : 凡從公司預先支付各項借款的，原則上前款不清，后款不借。 費用報銷時間 :每周二、每周五全夭。 (如遇節(jié)假日 順延 )付材料款和工程款 不受此時間限制。 公司財務人員有權對一切報銷單據(jù)和所發(fā)生經濟業(yè)務的合理性、合法性、真 實性進行審核，若違反本制度一律不予報銷，任何人不得打擊報復。 附則： 本制度由財務部制定并負責解釋 ，由總經理授權財務部另行制定，本制度解釋權在公司財務部。 本制度可根據(jù)公 司經營情況不同，每年修訂一次。 本制度自發(fā)布之日起實施。 資金支付預算管理制度 目的： 明確資金支付預算管理工作的職責和權限，使資金使用達到更加有效，特制定本制度。 資金使用的原則，規(guī)定內容及使用范圍 ： 由于公司處于發(fā)展的階段，資金的使用量很大，同時其資金的缺口也很大，故公司資金支付實行資金統(tǒng)一安排、專款專用、就緊就急的原則。 本制度明確了資金支付預算管理制度的建立和要求。 本制度適用于本公司資金支付預算管理工作及公司下屬項目的資金支付預算管理。 管理 內容： 資金支付預算管理體系 資金支付預算管理實行總經理統(tǒng)一領導，財務部門集中管理，各部門分級負責，權責明確，管理科學，激勵與約束相結合的管理體系。 資金支付預算管理制度從實行月報。 工作程序： 每月 25 日前由各部門指派專人負責編報下月資金支付預算和資金回籠計劃，并經本部門負責人簽章后報財務部，財務部專人負責統(tǒng)計、復核和平衡，經經理 辦公會議討論通過，總經理批準后執(zhí)行。 其它規(guī)定： 上報的資金支付計劃必須明確說明其子資金支付方式（如現(xiàn)金、轉帳）。 財務部根據(jù)其上報的支付方式，同時按照其相關財經法規(guī)及財務資金現(xiàn)狀，確定其支付方式，原則性資金支付以轉帳為主。 經批準后的現(xiàn)金支付預算報表，如因特俗情況發(fā)生變更，最多不得超過原預算的 510%。 預算外資金的支付必須報財務部審核，經審批后方可支付。 管理要求 : （ 1） 項目會計 為項目部資金收、支責任人 ； （ 2） 項目會計負責按期辦理項目部款項的收入和支付手續(xù)，不得以任何形式或借口拖延；（所有手續(xù)必須符合主管單位和公司財務管理的要求） （ 3） 財務部相關負責人負責及時審核收入和支付手續(xù)，確保付款準確性和及時性； （ 4） 公司總經理負責款項的審批，款項必須經總經理口頭或書面確認，方可支付。 辦理程序： （ 1） 項目會計辦理收款手續(xù) （ 2） 項目會計根據(jù)公司支付計劃，準備付款明細表及相關財務票據(jù)，前往公司辦理手續(xù) （ 3） 財務部具體審核支付明細及財務票據(jù)是否齊全，予認確認 （ 4） 總經理審批 （ 5） 返回財務部辦理結算手續(xù) （ 6） 返回掛靠單位辦理資金支付 （ 7） 月末回公司銷賬 附注： （ 1） 項目會計因個人原因，對所保管或經辦的款項，出現(xiàn)差錯，由其個人自行承擔； （ 2） 項目會計不按公司財務要求，進行付款，給公司造成損失的，由其個人承擔。且公司根據(jù)其 責任大小予以適當處罰； 附則： 本制度由綜合部制定并負責解釋。 本制度由綜合部負責執(zhí)行，并根據(jù)實施情況，對制度進行修訂。 本制度自發(fā)布之日起實施。 成本費用 管理 制度 目的 : 為 了找出盈虧原因，改善管理、 加強公司成本、費用的控制，特修訂本制度。 責任范圍 : 明確將公司成本、費用責任劃分為三部份管理 ： (1) 職能部門： 總經辦、綜合部、財務部、經營部 (2) 項目一部 (3) 項目二部 原則： 第一、 實事求是的原則； 第二、 采用定量分析的原則； 第三、及時性原則； 第四、權責發(fā)生制原則。凡是當月已發(fā)生的收入和已經發(fā)生或應當負擔的成本，不論款項是否收付，都應作為當月的成本數(shù)據(jù)； 第五、為施工和生產管理服務的原則。 責任人及其相關責任 ： 職能部門成本費用控制責任人為 綜合部負責人 。主要負責總經辦、綜合部、財務部、經營部的成本費用控制和管理； 項目一部成本、費用控制責任人為 項目一部負責人 。主要負責本部門工程成 本控制，根據(jù)公司給予的標準，進行控制和管理 。 項目二 部成本、費用控制責任人為 項目 二 部負責人 。主要負責本部門工程成本控制，根據(jù)公司給予的標準，進 行控制和管理 。 人員安排 ： 公司設立成本、費用審核制度，具體執(zhí)行責任人為財務部 成本會計 。 由各部門負責人根據(jù)本部門實際情況安排人員負責該項工作，要求準確 及時。 實施辦法和程序 ： 時間： (1) 次月 5 日之前，各部門將本部門本月發(fā)生所有成本、費用編制匯總清單 （ 后附有經審核后的單據(jù) )報至 財 務 部主辦會計 處，清單上必須有責任人簽名確認。逾期一天，各部門負責人罰款貳百元 (節(jié)假日 順延 )。 (2) 成本會計于次月 10 日完成審核、 統(tǒng)計相關費用，次月 15 日完成成本核算、結算。于 28 日召開全 公司成本分析會。 (節(jié)假日 順 延 ) 成本會議程序 : (1) 首先由成本會計根據(jù)本月成本報表作具體分析 ； (2) 各部門針對本部門情況作詳細闡述 ； (3) 最后，由總經理作全面總結。 執(zhí)行標準和獎懲辦法 ： 執(zhí)行標準和獎懲辦法 ： 按 《 2020年度目標責任書》執(zhí)行 成本、費用管理組織機構圖 組 織 機 構 圖 總 經 理 附注 : 項目會計隸屬公司財務部管理 每月成本、費用 核算資料，屬公司財務重要資料，應妥善 保管，不得隨意亂放或泄露。（ 違者罰款 200元 ) ： 本制度由 財務 部制定并負責解釋。 本制度由 財務部 負責執(zhí)行，并根據(jù)實施情況，對本制度進行修訂。 本制度自發(fā)布之日起實施。 項目一部負責人 綜合部負責人 項目二部負責人 成 本 會 計