【導(dǎo)讀】安排專人做好會(huì)議記錄，以備綜合部檢查。由綜合部組織定于每月28號(hào)上午09：00召開。各部門于每月25號(hào)前將計(jì)劃報(bào)至綜合部匯總。由綜合部進(jìn)行組織和主持，會(huì)議時(shí)間、地點(diǎn)及參加人員根據(jù)具體情況而定。如因特殊原因不能參加會(huì)議，應(yīng)提前一天向綜合部說明，報(bào)總經(jīng)理同意。會(huì)議上已形成的決議，由綜合部負(fù)責(zé)督促實(shí)施和考核。本制度由綜合部負(fù)責(zé)執(zhí)行，并根據(jù)實(shí)施情況，對(duì)本制度進(jìn)行修訂。不可隨意移交給其他人員，或據(jù)為己有，否則后果自負(fù)。泄密，本公司將保留對(duì)其要求經(jīng)濟(jì)賠償?shù)臋?quán)利。并且為違紀(jì)行為的處罰制定依據(jù)。綜合部負(fù)責(zé)對(duì)項(xiàng)目部考勤的監(jiān)督。公司員工出差，出差前需向綜合部說明去向及時(shí)間，并于簽到簿上說明；因特殊情況遲到時(shí)，可在簽到后向綜合部說明情況，可以取消遲到處罰。

　　

【正文】 內(nèi)報(bào)銷， (即次月 5日之前 )，超過時(shí)間一律不予報(bào)銷，如確屬特殊情況，經(jīng)核實(shí)后，可予以適當(dāng)延長。 物品采購報(bào)銷按公司采購控制程序，倉庫管理程序，進(jìn)貨檢驗(yàn)程序等完備審 批手續(xù)后辦理報(bào)銷。 : 差旅報(bào)銷制度 報(bào)銷等級(jí)及費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn) : 職務(wù) 標(biāo)準(zhǔn)地區(qū) 部門經(jīng)理 部門主 管 普通員工級(jí) 住勤 住宿 住勤 住宿 住勤 住宿 省內(nèi)及中小城市 35 50 30 45 25 40 省會(huì)城市 45 80 40 60 35 50 京、津、滬及經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)區(qū) 55 100 50 80 45 60 董事長、總經(jīng)理外出差旅費(fèi)按實(shí)際發(fā)生額報(bào)銷。 住勤、住宿補(bǔ)助 :包括短途車費(fèi)、打的費(fèi)、吃飯、住宿等。 出差未滿一日按一日計(jì)算，有住勤補(bǔ)貼，但無住宿補(bǔ)貼 。出差無加班費(fèi)，如果隨董事長、總經(jīng)理出差，所發(fā)生的費(fèi)用按實(shí)報(bào)實(shí)銷則無住勤、住宿補(bǔ)助。但每天可享受 10元 /天的特別補(bǔ)助。 除部門經(jīng)理、部門主管外，其余人員一律按普通人員的標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。 公司司機(jī)隨同部門負(fù)責(zé)人或總經(jīng)理出差的其費(fèi)用不用自己承擔(dān)的，按 10元 /天的給予補(bǔ)助 :若費(fèi)用由其自行承擔(dān)的則按普通員工級(jí)標(biāo)準(zhǔn)處理。 若公司員工為了協(xié)助其他公司員工辦理所屬本公司業(yè)務(wù)而發(fā)生的費(fèi)用按實(shí)際發(fā)生額予以報(bào)銷。 住宿費(fèi)憑住宿發(fā)票，在規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)范圍內(nèi)按實(shí)際住宿天數(shù)計(jì)算報(bào)銷，超標(biāo)準(zhǔn) 的超支部分自理。 若公司員工出差至公司駐外機(jī)構(gòu)的，該機(jī)構(gòu)可以解決其住宿的，則當(dāng)天住 宿費(fèi)不予報(bào)銷。 、飛機(jī)等級(jí)標(biāo)準(zhǔn) : 職務(wù) 工具 部門經(jīng)理 部門主管 普通員工 飛機(jī) 不可以 不可以 不可以 火車 軟座 軟座 硬座 輪船 二等船 三等船 四等船 計(jì)程車 不可以 不可以 不可以 通信費(fèi)、交通費(fèi)報(bào)銷制度 ： 員工每月因公外出辦理交通費(fèi)，每月因公辦理通信費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)表 : 項(xiàng)目 職務(wù) 通信費(fèi) 交通費(fèi) 備注 部門經(jīng)理 300 150 部門主管（副職） 200 100 成本會(huì)計(jì) 100 50 出納會(huì)計(jì) 100 100 文 員 100 100 司 機(jī) 50 無 其他人員 無 50 以上標(biāo)準(zhǔn)是指 綜合部、財(cái)務(wù)部、經(jīng)營部人員的報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)，董事長、 總經(jīng)理實(shí)報(bào)實(shí)銷。 駐外項(xiàng)目部按 《 2020年目標(biāo)責(zé)任書》中標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，項(xiàng)目完工后，按公司標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。 報(bào)銷通信費(fèi)的公司員工，應(yīng)當(dāng)執(zhí)通訊費(fèi) “ 發(fā)票聯(lián) ” 方可予以報(bào)銷，通信費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)包含漫游費(fèi)。 公司員工因公外出辦事所發(fā)生的交通費(fèi)用每月月初按票報(bào)銷。并附上外出 辦事交通費(fèi)明細(xì)。由部門經(jīng)理核準(zhǔn)后，按公司報(bào)銷程序予以報(bào)銷。 外 出因公辦事原則上不予乘坐出租車，如有以下情況需本部門經(jīng)理認(rèn)可后 方可打車。 A、購買物品較多，必須打車者 ； B、出席重要會(huì)議或宴席，需要維護(hù)公司形象者 ； C、公司需要緊急使用的物品或急需辦事的 ； D、伴同相關(guān)單位人員辦理公司事物者 ； E、公交車不通的地點(diǎn) 。 試用期員工也執(zhí)行此標(biāo)準(zhǔn)。 因特殊情況，需增加通信費(fèi)或交通費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)的可由本人申請(qǐng)，報(bào)部門負(fù)責(zé)人同意后，再報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)，方可予以調(diào)整。但待此特殊事情或時(shí)間段過后， 繼續(xù)按照公司標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。 由于特殊情況，如夜間行程，無班車等現(xiàn) 象，合肥地區(qū)范圍內(nèi)也可予以報(bào)銷。 其它 有關(guān)規(guī)定 : 凡從公司預(yù)先支付各項(xiàng)借款的，原則上前款不清，后款不借。 費(fèi)用報(bào)銷時(shí)間 :每周二、每周五全夭。 (如遇節(jié)假日 順延 )付材料款和工程款 不受此時(shí)間限制。 公司財(cái)務(wù)人員有權(quán)對(duì)一切報(bào)銷單據(jù)和所發(fā)生經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的合理性、合法性、真 實(shí)性進(jìn)行審核，若違反本制度一律不予報(bào)銷，任何人不得打擊報(bào)復(fù)。 附則： 本制度由財(cái)務(wù)部制定并負(fù)責(zé)解釋 ，由總經(jīng)理授權(quán)財(cái)務(wù)部另行制定，本制度解釋權(quán)在公司財(cái)務(wù)部。 本制度可根據(jù)公 司經(jīng)營情況不同，每年修訂一次。 本制度自發(fā)布之日起實(shí)施。 資金支付預(yù)算管理制度 目的： 明確資金支付預(yù)算管理工作的職責(zé)和權(quán)限，使資金使用達(dá)到更加有效，特制定本制度。 資金使用的原則，規(guī)定內(nèi)容及使用范圍 ： 由于公司處于發(fā)展的階段，資金的使用量很大，同時(shí)其資金的缺口也很大，故公司資金支付實(shí)行資金統(tǒng)一安排、專款專用、就緊就急的原則。 本制度明確了資金支付預(yù)算管理制度的建立和要求。 本制度適用于本公司資金支付預(yù)算管理工作及公司下屬項(xiàng)目的資金支付預(yù)算管理。 管理 內(nèi)容： 資金支付預(yù)算管理體系 資金支付預(yù)算管理實(shí)行總經(jīng)理統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，財(cái)務(wù)部門集中管理，各部門分級(jí)負(fù)責(zé)，權(quán)責(zé)明確，管理科學(xué)，激勵(lì)與約束相結(jié)合的管理體系。 資金支付預(yù)算管理制度從實(shí)行月報(bào)。 工作程序： 每月 25 日前由各部門指派專人負(fù)責(zé)編報(bào)下月資金支付預(yù)算和資金回籠計(jì)劃，并經(jīng)本部門負(fù)責(zé)人簽章后報(bào)財(cái)務(wù)部，財(cái)務(wù)部專人負(fù)責(zé)統(tǒng)計(jì)、復(fù)核和平衡，經(jīng)經(jīng)理 辦公會(huì)議討論通過，總經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行。 其它規(guī)定： 上報(bào)的資金支付計(jì)劃必須明確說明其子資金支付方式（如現(xiàn)金、轉(zhuǎn)帳）。 財(cái)務(wù)部根據(jù)其上報(bào)的支付方式，同時(shí)按照其相關(guān)財(cái)經(jīng)法規(guī)及財(cái)務(wù)資金現(xiàn)狀，確定其支付方式，原則性資金支付以轉(zhuǎn)帳為主。 經(jīng)批準(zhǔn)后的現(xiàn)金支付預(yù)算報(bào)表，如因特俗情況發(fā)生變更，最多不得超過原預(yù)算的 510%。 預(yù)算外資金的支付必須報(bào)財(cái)務(wù)部審核，經(jīng)審批后方可支付。 管理要求 : （ 1） 項(xiàng)目會(huì)計(jì) 為項(xiàng)目部資金收、支責(zé)任人 ； （ 2） 項(xiàng)目會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)按期辦理項(xiàng)目部款項(xiàng)的收入和支付手續(xù)，不得以任何形式或借口拖延；（所有手續(xù)必須符合主管單位和公司財(cái)務(wù)管理的要求） （ 3） 財(cái)務(wù)部相關(guān)負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)及時(shí)審核收入和支付手續(xù)，確保付款準(zhǔn)確性和及時(shí)性； （ 4） 公司總經(jīng)理負(fù)責(zé)款項(xiàng)的審批，款項(xiàng)必須經(jīng)總經(jīng)理口頭或書面確認(rèn)，方可支付。 辦理程序： （ 1） 項(xiàng)目會(huì)計(jì)辦理收款手續(xù) （ 2） 項(xiàng)目會(huì)計(jì)根據(jù)公司支付計(jì)劃，準(zhǔn)備付款明細(xì)表及相關(guān)財(cái)務(wù)票據(jù)，前往公司辦理手續(xù) （ 3） 財(cái)務(wù)部具體審核支付明細(xì)及財(cái)務(wù)票據(jù)是否齊全，予認(rèn)確認(rèn) （ 4） 總經(jīng)理審批 （ 5） 返回財(cái)務(wù)部辦理結(jié)算手續(xù) （ 6） 返回掛靠單位辦理資金支付 （ 7） 月末回公司銷賬 附注： （ 1） 項(xiàng)目會(huì)計(jì)因個(gè)人原因，對(duì)所保管或經(jīng)辦的款項(xiàng)，出現(xiàn)差錯(cuò)，由其個(gè)人自行承擔(dān)； （ 2） 項(xiàng)目會(huì)計(jì)不按公司財(cái)務(wù)要求，進(jìn)行付款，給公司造成損失的，由其個(gè)人承擔(dān)。且公司根據(jù)其 責(zé)任大小予以適當(dāng)處罰； 附則： 本制度由綜合部制定并負(fù)責(zé)解釋。 本制度由綜合部負(fù)責(zé)執(zhí)行，并根據(jù)實(shí)施情況，對(duì)制度進(jìn)行修訂。 本制度自發(fā)布之日起實(shí)施。 成本費(fèi)用 管理 制度 目的 : 為 了找出盈虧原因，改善管理、 加強(qiáng)公司成本、費(fèi)用的控制，特修訂本制度。 責(zé)任范圍 : 明確將公司成本、費(fèi)用責(zé)任劃分為三部份管理 ： (1) 職能部門： 總經(jīng)辦、綜合部、財(cái)務(wù)部、經(jīng)營部 (2) 項(xiàng)目一部 (3) 項(xiàng)目二部 原則： 第一、 實(shí)事求是的原則； 第二、 采用定量分析的原則； 第三、及時(shí)性原則； 第四、權(quán)責(zé)發(fā)生制原則。凡是當(dāng)月已發(fā)生的收入和已經(jīng)發(fā)生或應(yīng)當(dāng)負(fù)擔(dān)的成本，不論款項(xiàng)是否收付，都應(yīng)作為當(dāng)月的成本數(shù)據(jù)； 第五、為施工和生產(chǎn)管理服務(wù)的原則。 責(zé)任人及其相關(guān)責(zé)任 ： 職能部門成本費(fèi)用控制責(zé)任人為 綜合部負(fù)責(zé)人 。主要負(fù)責(zé)總經(jīng)辦、綜合部、財(cái)務(wù)部、經(jīng)營部的成本費(fèi)用控制和管理； 項(xiàng)目一部成本、費(fèi)用控制責(zé)任人為 項(xiàng)目一部負(fù)責(zé)人 。主要負(fù)責(zé)本部門工程成 本控制，根據(jù)公司給予的標(biāo)準(zhǔn)，進(jìn)行控制和管理 。 項(xiàng)目二 部成本、費(fèi)用控制責(zé)任人為 項(xiàng)目 二 部負(fù)責(zé)人 。主要負(fù)責(zé)本部門工程成本控制，根據(jù)公司給予的標(biāo)準(zhǔn)，進(jìn) 行控制和管理 。 人員安排 ： 公司設(shè)立成本、費(fèi)用審核制度，具體執(zhí)行責(zé)任人為財(cái)務(wù)部 成本會(huì)計(jì) 。 由各部門負(fù)責(zé)人根據(jù)本部門實(shí)際情況安排人員負(fù)責(zé)該項(xiàng)工作，要求準(zhǔn)確 及時(shí)。 實(shí)施辦法和程序 ： 時(shí)間： (1) 次月 5 日之前，各部門將本部門本月發(fā)生所有成本、費(fèi)用編制匯總清單 （ 后附有經(jīng)審核后的單據(jù) )報(bào)至 財(cái) 務(wù) 部主辦會(huì)計(jì) 處，清單上必須有責(zé)任人簽名確認(rèn)。逾期一天，各部門負(fù)責(zé)人罰款貳百元 (節(jié)假日 順延 )。 (2) 成本會(huì)計(jì)于次月 10 日完成審核、 統(tǒng)計(jì)相關(guān)費(fèi)用，次月 15 日完成成本核算、結(jié)算。于 28 日召開全 公司成本分析會(huì)。 (節(jié)假日 順 延 ) 成本會(huì)議程序 : (1) 首先由成本會(huì)計(jì)根據(jù)本月成本報(bào)表作具體分析 ； (2) 各部門針對(duì)本部門情況作詳細(xì)闡述 ； (3) 最后，由總經(jīng)理作全面總結(jié)。 執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)和獎(jiǎng)懲辦法 ： 執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)和獎(jiǎng)懲辦法 ： 按 《 2020年度目標(biāo)責(zé)任書》執(zhí)行 成本、費(fèi)用管理組織機(jī)構(gòu)圖 組 織 機(jī) 構(gòu) 圖 總 經(jīng) 理 附注 : 項(xiàng)目會(huì)計(jì)隸屬公司財(cái)務(wù)部管理 每月成本、費(fèi)用 核算資料，屬公司財(cái)務(wù)重要資料，應(yīng)妥善 保管，不得隨意亂放或泄露。（ 違者罰款 200元 ) ： 本制度由 財(cái)務(wù) 部制定并負(fù)責(zé)解釋。 本制度由 財(cái)務(wù)部 負(fù)責(zé)執(zhí)行，并根據(jù)實(shí)施情況，對(duì)本制度進(jìn)行修訂。 本制度自發(fā)布之日起實(shí)施。 項(xiàng)目一部負(fù)責(zé)人 綜合部負(fù)責(zé)人 項(xiàng)目二部負(fù)責(zé)人 成 本 會(huì) 計(jì)