xxx有限責任公司關于對近幾年審計和財務檢查中發(fā)現問題的整改方案-資料下載頁
2025-11-05 02:18本頁面
【導讀】任，內部控制設計合理，并得到有效執(zhí)行。將財務收支與相關的合同核。種，違規(guī)對外拆借、出借賬戶、違規(guī)對外出借資金等現象。經檢查遂寧分公司對C網終端等存貨進行了定期的盤點和減值測試；點，并編制相應的清冊，固定資產帳、卡、實一致，卡片XXX息準確；情況，及未按照《企業(yè)會計制度》的規(guī)定預計費用和負債而虛增的金額。司賬面?zhèn)溆媒鹩囝~都控制在30萬以內，管控較為到位?；诠緜溆媒鸸芾砟壳?。的月份進行重新復核。公司年初制定了制定物資采購、處置辦法，明確存貨處置的相關責。公司經討論決定單價1000元以上的低值易耗品一律建卡進行管。甲方、監(jiān)理方等書面確認記錄。須取得甲方確認，此項工作由業(yè)務部門在每月定期完成并交公司財務部。致，易形成事實用工風險。年內完成清理，明年規(guī)范工程民工用工。司的健康、持續(xù)發(fā)展。
【正文】 ） 、分包管理方面存在的問題 分包管理制度不完善，對核心業(yè)務分包未明確相關規(guī)定，沒有建立分包商考核和淘汰機制 。 整改措施： 2020年 由公司市場部牽頭制定了分包管理實施細則，明確了分包的準入退出機制和流程， 同時也 明確了分包的定價機制和流程。 分包費列支依據不充分，缺少費用標準、工作量及施工費清單，會計憑證附件也未附工程結算單，財務人員無法實施有效監(jiān)督 。 整改措施：從 2020 年 6 月 1日起， 首先在分包合同中明確分包工作量和分包單 價 ，在結算分包費時提供施工進度表和分包工程結算單 。 （ 五 ） 、人工成本管理方面存在的問題 利用勞務分包費列支部分人工成本，實際用工人數與上報人數不一致，易形成事實用工風險。 情況說明及整改措施： 由于現工程施工隊伍都非公司合同員工，民工費支付只能通過勞務公司支付，勞務分包不可避免，公司管理層已決心今年內完成清理，明年規(guī)范工程民工用工。 對《整改通知》提出 問題進行的 自 查 和整改 ，對我公司進一步規(guī)范 運作 、 加強管理起到了很大的推動作用 。 我公司將以此為契機 ， 認真 對 《整改通知 》 指出的問題進行整改 ， 加強學習 ， 抓好整改措施的落實 ， 促進公司戰(zhàn)略目標的實現，保障公司持續(xù)健康發(fā)展，不斷提高管理水平， 確保公司的健康 、 持續(xù)發(fā)展。 二 0 一一年五月三十一日
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