【導(dǎo)讀】業(yè)務(wù)部門的風(fēng)險(xiǎn)限額;B、核準(zhǔn)復(fù)雜金融產(chǎn)品的定價(jià)模型，并協(xié)助財(cái)務(wù)控制人員進(jìn)行價(jià)格評估;年資產(chǎn)收益率為5%、15%、和12%，該部門總的資產(chǎn)收益率是()。險(xiǎn)、國家風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)的依據(jù)是()。商業(yè)銀行經(jīng)常將貸款分散到不同的行業(yè)和領(lǐng)域，使違約風(fēng)險(xiǎn)降低，其原因是()。樣的貸款利率，為改進(jìn)業(yè)務(wù)，此銀行應(yīng)采取以下風(fēng)險(xiǎn)管理措施()。對此，商業(yè)銀行應(yīng)該對信用等級。高的客戶給予優(yōu)惠利率，信用等級低的客戶進(jìn)行利率上浮。A級債券和BBB級債券一年內(nèi)違約的概率分別為2%和4%，且相互獨(dú)立。

　　

【正文】 E、期貨交易有助于發(fā)現(xiàn)公平價(jià)格 標(biāo)準(zhǔn)答案： a, b, c, e 解析： 10 以下關(guān)于缺口分析的正確陳 述是 ( )。 A、當(dāng)某一時(shí)段內(nèi)的負(fù)債大于資產(chǎn)時(shí)，就產(chǎn)生了負(fù)缺口，即負(fù)債敏感型缺口 B、當(dāng)某一時(shí)段內(nèi)的負(fù)債大于資產(chǎn)時(shí)，就產(chǎn)生了負(fù)缺口，即資產(chǎn)敏感型缺口 C、當(dāng)某一時(shí)段內(nèi)的資產(chǎn)大于負(fù)債時(shí)，就產(chǎn)生了正缺口，即資產(chǎn)敏感型缺口 D、當(dāng)某一時(shí)段內(nèi)的資產(chǎn)大于負(fù)債時(shí)，就產(chǎn)生了正缺口，即負(fù)債敏感型缺口 E、當(dāng)某一時(shí)段內(nèi)的負(fù)債大于資產(chǎn)時(shí)，就產(chǎn)生了正缺口，即負(fù)債敏感型缺口 標(biāo)準(zhǔn)答案： a, c 解析： 10 期權(quán)價(jià)值由內(nèi)在價(jià)值和時(shí)間價(jià)值兩部分構(gòu)成，在以下期權(quán)中，內(nèi)在價(jià)值有可能為正的包括 ( )。 A、平價(jià)期權(quán) B、價(jià)內(nèi)期權(quán) C、價(jià)外期權(quán) D、買入期權(quán) E、賣出期權(quán) 標(biāo)準(zhǔn)答案： b, d, e 解析：價(jià)內(nèi)期權(quán)的執(zhí)行價(jià)格優(yōu)于現(xiàn)在的即期市場價(jià)格。平價(jià)期權(quán)和價(jià)外期權(quán)的內(nèi)在價(jià)值為零。 10 公允價(jià)值為交易雙方在公平交易中可接受的資產(chǎn)或債權(quán)價(jià)值，其計(jì)量方式包括 ( )。 A、直接使用可獲得的市場價(jià)格 B、如不能獲得市場價(jià)格，則使用公認(rèn)的模型估算市場價(jià)格 C、直接使用名義價(jià)值 D、實(shí)際支付價(jià)格 (無依據(jù)證明其不具有代表性 ) E、允許使用企業(yè)特定的數(shù)據(jù)，該數(shù) 據(jù)應(yīng)能被合理估算，并且與市場預(yù)期不沖突 標(biāo)準(zhǔn)答案： a, b, d, e 解析： 10 以下關(guān)于缺口分析的正確陳述是 ( )。 A、當(dāng)處于負(fù)債敏感型缺口時(shí)，市場利率上升導(dǎo)致銀行凈利息收入上升 B、當(dāng)處于負(fù)債敏感型缺口時(shí)，市場利率上升導(dǎo)致銀行凈利息收入下降 C、當(dāng)處于資產(chǎn)敏感型缺口時(shí)，市場利率下降導(dǎo)致銀行凈利息收入下降 D、當(dāng)處于資產(chǎn)敏感型缺口時(shí)，市場利率下降導(dǎo)致銀行凈利息收入上升 E、當(dāng)處于資產(chǎn)敏感型缺口時(shí)，市場利率上升導(dǎo)致銀行凈利息收入上升 標(biāo)準(zhǔn)答案： b, c, e 解析： 10 以下關(guān)于利率互換表述正確的是 ( )。 A、假設(shè)某機(jī)構(gòu)有浮動(dòng)利息支出，如果預(yù)測到利率在未來將上升，那么應(yīng)進(jìn)行利率互換，將固定利率調(diào)為浮動(dòng)利率 B、假設(shè)某機(jī)構(gòu)有浮動(dòng)利息支出，如果預(yù)測到利率在未來將下降，那么應(yīng)進(jìn)行利率互換，將固定利率調(diào)為浮動(dòng)利率 C、假設(shè)某機(jī)構(gòu)有浮動(dòng)利息支出，如果預(yù)測到利率在未來將上升，那么不用進(jìn)行利率互換 D、假設(shè)某機(jī)構(gòu)有浮動(dòng)利息支出，如果預(yù)測到利率在未來將下降，那么不用進(jìn)行利率互換 E、利率互換并不能消除市場上利率波動(dòng)所帶來的風(fēng)險(xiǎn) 標(biāo)準(zhǔn)答案 ： d, e 解析： 10 關(guān)于期權(quán)價(jià)值的以下說法，正確的是 ( )。 A、期權(quán)價(jià)值包括內(nèi)在價(jià)值和時(shí)間價(jià)值兩部分 B、期權(quán)的內(nèi)在價(jià)值可能為負(fù)值 C、期權(quán)的價(jià)值可能與其時(shí)間價(jià)值相等 D、期權(quán)的價(jià)值可能大于其時(shí)間價(jià)值 E、在到期日，期權(quán)的價(jià)值等于其內(nèi)在價(jià)值 標(biāo)準(zhǔn)答案： a, c, d, e 解析： 10 市場風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量是市場風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量中的核心內(nèi)容，與其有關(guān)的以下說法，正確的 ( )。 A、久期分析是衡量利率變動(dòng)對銀行經(jīng)濟(jì)價(jià)值影響的一種方法 B、缺口分析是衡量利率變 動(dòng)對銀行經(jīng)濟(jì)價(jià)值影響的一種方法 C、久期分析是衡量利率變動(dòng)對銀行當(dāng)期收益影響的一種方法 D、敏感性分析是指在保持其他條件不變的前提下，研究單個(gè)市場風(fēng)險(xiǎn)要素的變化可能會(huì)對金融工具或資產(chǎn)組合的收益或經(jīng)濟(jì)價(jià)值產(chǎn)生的影響 E、缺口分析是衡量利率變動(dòng)對銀行當(dāng)期收益的影響的一種方法 標(biāo)準(zhǔn)答案： a, d, e 解析： 10 形成操作風(fēng)險(xiǎn)的因素主要有四個(gè)：人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷、外部事件。下列引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)的因素中，哪些屬于人員因素 ?( ) A、內(nèi)部欺詐 B、知識 /技能匱乏 C、核心雇員流失 D、外部欺詐 /盜竊 E、違反用工法 標(biāo)準(zhǔn)答案： a, b, c, e 解析： 10 風(fēng)險(xiǎn)遷徙類指標(biāo)衡量商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)變化的程度，表示為資產(chǎn)質(zhì)量從前期到本期變化的比率，屬于動(dòng)態(tài)指標(biāo)。風(fēng)險(xiǎn)遷徙類指標(biāo)包括正常貸款遷徙率和不良貸款遷徙率。其中，正常貸款遷徙率 =(期初正常類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額 +期初關(guān)注類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額 )/(期初正常類貸款余額 期初正常類貸款期間減少金額 +期初關(guān)注類貸款余額 期初關(guān)注類貸款期間減少金額 )*100%，關(guān)于該比率的計(jì)算說法正確的是 ( ) A、由于不良貸款幾乎都是國內(nèi)企業(yè)產(chǎn)生的，因此該指標(biāo)不需計(jì)算外幣口徑數(shù)據(jù) B、期初正常類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額，是指期初正常類貸款中，在報(bào)告期末分類為可疑類 /損失類的貸款余額之和 C、期初關(guān)注類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額，是指期初關(guān)注類貸款中，在報(bào)告期末分類為次級類 /可疑類 /損失類的貸款余額之和 D、期初關(guān)注類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額，是指期初關(guān)注類貸款中，在報(bào)告期末分類為可疑類 /損失類的貸款余額之和 E、期初關(guān)注類貸款期間減少金額，是指期初關(guān)注類貸款中，在報(bào)告期內(nèi)，由于貸款正常收回、 不良貸款處置或貸款核銷等原因而減少的貸款 標(biāo)準(zhǔn)答案： c, e 解析： 1 風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)中的市場風(fēng)險(xiǎn)類指標(biāo)，用來衡量商業(yè)銀行因匯率和利率變化而面臨的風(fēng)險(xiǎn)，包括累計(jì)外匯敞口頭寸比例和市值敏感性比率。下列關(guān)于這一類指標(biāo)說法正確的是 ( ) A、累計(jì)外匯敞口頭寸比率為累計(jì)外匯敞口頭寸與負(fù)債凈額之比 B、累計(jì)外匯敞口頭寸比率不應(yīng)高于 20% C、累計(jì)外匯敞口頭寸比率在條件成熟時(shí)將采用在險(xiǎn)價(jià)值法 (VAR 方法 ) D、市值敏感度比率為修正持續(xù)期缺口乘以 10%/年 E、市值敏感度比率監(jiān)管指 標(biāo)值將在相關(guān)政策出臺(tái)后根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管實(shí)際需要另行制定 標(biāo)準(zhǔn)答案： b, c, e 解析： 11 信息披露是市場約束發(fā)揮作用的基礎(chǔ)。我國銀行監(jiān)管部門于 2020 年 5月 21日制定的《商業(yè)銀行信息披露暫行辦法》規(guī)定，商業(yè)銀行必須信息披露包括 ( ) A、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告 B、各類風(fēng)險(xiǎn)管理狀況 C、公司治理信息 D、員工收入分配狀況 E、年度重大事項(xiàng) 標(biāo)準(zhǔn)答案： a, b, c, e 解析： 三、判斷題 () 11 分散投資不能完全消除非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。 () 標(biāo)準(zhǔn)答案： 錯(cuò)誤 解析： 11 在預(yù)期收益相同的情況下，投資者總是更愿意投資標(biāo)準(zhǔn)差更小的 ( ) 標(biāo)準(zhǔn)答案： 正確 解析： 11 銀行實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)就是要消除銀行經(jīng)營過程中的風(fēng)險(xiǎn)。 ( ) 標(biāo)準(zhǔn)答案： 錯(cuò)誤 解析： 11 銀行面臨風(fēng)險(xiǎn)時(shí)應(yīng)該首先選擇風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避策略。 ( ) 標(biāo)準(zhǔn)答案： 錯(cuò)誤 解析： 11 風(fēng)險(xiǎn)管理是商業(yè)銀行的核心競爭力，是創(chuàng)造資本增值和股東回報(bào)的重要手段，因此商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)是控制以至最終消除風(fēng)險(xiǎn)。 ( ) 標(biāo)準(zhǔn)答案： 錯(cuò)誤 解析： 11 實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理是有成本的，風(fēng)險(xiǎn)管理體系并不是越復(fù)雜越好。 ( ) 標(biāo)準(zhǔn)答案： 正確 解析： 11 凡在財(cái)務(wù)和經(jīng)營決策中，與他人之間存在直接控制關(guān)系或重大影響的企、事業(yè)法人都被視為關(guān)聯(lián)方。 ( ) 標(biāo)準(zhǔn)答案： 錯(cuò)誤 解析： 11 我國目前大多數(shù)商業(yè)銀行仍然以“貸款五級分類”作為信用風(fēng)險(xiǎn)管理的主要手段。 ( ) 標(biāo)準(zhǔn)答案： 正確 解析： 1 違約概率與違約率通常情況下是不相等的，兩者之間的對比分析是事前分析的一項(xiàng)重要內(nèi)容。 ( ) 標(biāo)準(zhǔn)答案： 錯(cuò)誤 解析： 12 債項(xiàng)評級只能夠反映債項(xiàng)本身的交易風(fēng)險(xiǎn)，而不能夠反映客戶信用風(fēng)險(xiǎn)。 ( ) 標(biāo)準(zhǔn)答案： 錯(cuò)誤 解析： 12 商業(yè)銀行交易賬戶的項(xiàng)目通常按歷史成本定價(jià)。 ( ) 標(biāo)準(zhǔn)答案： 錯(cuò)誤 解析： 12 資產(chǎn)分類是商業(yè)銀行實(shí)施市場風(fēng)險(xiǎn)管理和計(jì)提市場風(fēng)險(xiǎn)資本的前提和基礎(chǔ)。 ( ) 標(biāo)準(zhǔn)答案： 正確 解析： 12 方差 協(xié)方差法、歷史模擬法和蒙特卡洛模擬法計(jì)算 VaR 值時(shí)都能處理收益率分布中存在的“肥尾”現(xiàn)象。 ( ) 標(biāo)準(zhǔn)答案： 錯(cuò)誤 解析：第一種方法不可 以，第二種方法考慮了肥尾現(xiàn)象，第三種方法處理了肥尾現(xiàn)象。 12 無論操作人員故意與否，頭寸計(jì)價(jià)錯(cuò)誤的情況都屬于內(nèi)部欺詐引起的操作風(fēng)險(xiǎn) ( ) 標(biāo)準(zhǔn)答案： 錯(cuò)誤 解析： 12 根據(jù)銀監(jiān)會(huì)的相關(guān)指引，流動(dòng)性比例為流動(dòng)性資產(chǎn)總額與流動(dòng)性負(fù)債總額之比，衡量商業(yè)銀行流動(dòng)性的總體水平，不得高于 25%。 ( ) 標(biāo)準(zhǔn)答案： 錯(cuò)誤 解析：