【正文】 風(fēng)險對沖的方法。C選項是風(fēng)險轉(zhuǎn)移的方法。ADE三項的說法是正確的。　　第28題 　　下列關(guān)于風(fēng)險文化的表述，不正確的是( )　　A 風(fēng)險文化一般由風(fēng)險管理理念、知識和制度三個層次組成　　B 制度是風(fēng)險文化的精神核心，是風(fēng)險文化中最為重要和最高層次的因素　　C 風(fēng)險管理的目標(biāo)是消除風(fēng)險并獲取最大收益　　D 風(fēng)險文化和企業(yè)文化是兩個不同的范疇　　E 培植風(fēng)險文化不是階段性任務(wù)，而是商業(yè)銀行的一項“終身事業(yè)”　　【正確答案】：B,C,D　　[答案解析]風(fēng)險管理理念是風(fēng)險管理文化的精神核心；風(fēng)險管理的目標(biāo)不是消除風(fēng)險，而是通過主動的風(fēng)險管理過程實現(xiàn)風(fēng)險和收益的平衡；風(fēng)險管理文化是通過風(fēng)險管理戰(zhàn)略、制度和行為表現(xiàn)出來的一種企業(yè)文化?！　〉?9題 　　商業(yè)銀行的市場風(fēng)險管理組織框架中，( )。　　A 包括董事會、高級管理層和相關(guān)部門三個層級　　B 董事會負(fù)責(zé)監(jiān)控和評價市場風(fēng)險管理的全面性、有效性以及高級管理層在市場風(fēng)險管理方面的履職情況　　C 前臺交易人員不得參與交易的正式確認(rèn)、對賬、重新估算、交易結(jié)算和款項收付　　D 承擔(dān)風(fēng)險的業(yè)務(wù)經(jīng)營部門可以同時是負(fù)責(zé)市場風(fēng)險管理的部門　　E 負(fù)責(zé)市場風(fēng)險管理的工作人員應(yīng)當(dāng)具備相關(guān)的專業(yè)知識和技能　　【正確答案】：A,B,C,E　　[答案解析]D選項中“承擔(dān)風(fēng)險的業(yè)務(wù)經(jīng)營部門”與“負(fù)責(zé)市場風(fēng)險管理的部門”是保持相對獨立的?！　〉?0題 　　根據(jù)監(jiān)管機構(gòu)的要求，商業(yè)銀行使用標(biāo)準(zhǔn)法計量操作風(fēng)險資本應(yīng)當(dāng)至少滿足的條件包括( )。　　A 董事會和高級管理層應(yīng)當(dāng)積極參與監(jiān)督操作風(fēng)險管理架構(gòu)　　B 商業(yè)銀行應(yīng)建立與本行的業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模和產(chǎn)品復(fù)雜程度相適應(yīng)的操作風(fēng)險管理系統(tǒng)　　C 商業(yè)銀行應(yīng)系統(tǒng)性地收集、整理、跟蹤和分析操作風(fēng)險相關(guān)數(shù)據(jù)，定期根據(jù)損失數(shù)據(jù)進(jìn)行風(fēng)險評估，并將評估結(jié)果納入操作風(fēng)險監(jiān)測和控制　　D 商業(yè)銀行應(yīng)建立清晰的操作風(fēng)險內(nèi)部報告路線　　E 商業(yè)銀行應(yīng)投入充足的人力和物力支持在業(yè)務(wù)條線實施操作風(fēng)險管理，并確保內(nèi)部控制和內(nèi)部審計的有效性　　【正確答案】：A,B,C,D,E　　[答案解析]本題考查的是商業(yè)銀行使用標(biāo)準(zhǔn)法計量操作風(fēng)險資本應(yīng)滿足的條件?！　〉?1題 　　商業(yè)銀行流動性應(yīng)急計劃的主要內(nèi)容包括( )?！　 明確在危機情況下的分工和應(yīng)采取的措施　　B 制定在危機情況下對資產(chǎn)和負(fù)債的處置措施　　C 維持良好的公共關(guān)系　　D 彌補現(xiàn)金流量不足的工作程序　　E 考慮如何處理與利益持有者的關(guān)系　　【正確答案】：A,B,C,D,E　　[答案解析]商業(yè)銀行流動性應(yīng)急計劃的主要包括危機處理方案和彌補現(xiàn)金流量不足的工作程序。其中ABCE四項都是危機處理方案包括的內(nèi)容?！　〉?2題 　　下列關(guān)于風(fēng)險遷徙類指標(biāo)的說法，不正確的是( )?！　 衡量商業(yè)銀行風(fēng)險變化的范圍　　B 屬于靜態(tài)指標(biāo)　　C 包括正常貸款遷徙率和不良貸款遷徙率　　D 包括流動性風(fēng)險指標(biāo)　　E 表示為資產(chǎn)質(zhì)量從前期到本期變化的比率　　【正確答案】：A,B,D　　[答案解析]風(fēng)險遷徙類指標(biāo)衡量商業(yè)銀行風(fēng)險變化的程度；表示為資產(chǎn)質(zhì)量從前期到本期變化的比率，屬于動態(tài)指標(biāo)；流動性風(fēng)險指標(biāo)屬于風(fēng)險水平類指標(biāo)。　　第33題 　　商業(yè)銀行流動性風(fēng)險預(yù)警信號有( )。　　A 商業(yè)銀行所發(fā)行的股票價格下跌　　B 所發(fā)行的可流通債券(包括次級債)的交易量上升且債券的買賣價差擴大　　C 商業(yè)銀行的外部評級上升　　D 快速增長的資產(chǎn)的主要資金來源為市場大宗融資等　　E 債權(quán)人(包括存款人)提前要求兌付，造成支付能力出現(xiàn)不足　　【正確答案】：A,B,D,E　　[答案解析]外部評級上升是有利的，不屬于風(fēng)險預(yù)警信號?！　〉?4題 　　商業(yè)銀行在對本幣的流動性風(fēng)險進(jìn)行管理時，通?？梢詫⑻囟〞r段內(nèi)的存款分成( )?！　 敏感負(fù)債　　B 敏感資產(chǎn)　　C 脆弱資金　　D 核心存款　　E 準(zhǔn)備金存款　　【正確答案】：A,C,D　　[答案解析]商業(yè)銀行通常可以將特定時段內(nèi)的存款分成敏感負(fù)債、脆弱資金和核心存款。　　第35題 　　個人客戶第一還款來源調(diào)查的內(nèi)容主要包括( )?！　 貸款用途　　B 信用情況　　C 是否以價值穩(wěn)定、易變現(xiàn)的財產(chǎn)作為抵(質(zhì))押物　　D 主要收入來源為租金收入的，應(yīng)檢查其提供的財產(chǎn)情況　　E 主要收入來源為工資收入的，對其收入水平及證明材料的真實性作出判斷　　【正確答案】：D,E　　[答案解析]資信調(diào)查應(yīng)關(guān)注借款人的第一還款來源：主要收入來源為工資收入的，對其收入水平及證明材料的真實性作出判斷；主要收入來源為其他合法收入(如利息和租金收入等)，應(yīng)檢查其提供的財產(chǎn)情況?！　〉?6題 　　下列屬于商業(yè)銀行面臨的外部風(fēng)險的是( )?！　 行業(yè)風(fēng)險　　B 競爭對手風(fēng)險　　C 品牌風(fēng)險　　D 項目風(fēng)險　　E 客戶風(fēng)險　　【正確答案】：A,B,C,D,E　　[答案解析]商業(yè)銀行面臨的外部風(fēng)險主要有行業(yè)風(fēng)險、競爭對手風(fēng)險、客戶風(fēng)險、品牌風(fēng)險、技術(shù)風(fēng)險、項目風(fēng)險和其他外部風(fēng)險?！　〉?7題 　　我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險監(jiān)測指標(biāo)包括( )。　　A 不良資產(chǎn)率　　B 不良貸款撥備覆蓋率　　C 預(yù)期損失率　　D 貸款損失準(zhǔn)備充足率　　E 單一客戶授信集中度　　【正確答案】：A,B,C,D,E　　[答案解析]除ABCDE五項外，我國商業(yè)銀行的信用風(fēng)險監(jiān)測指標(biāo)還包括不良貸款率、貸款風(fēng)險遷徙率?！　〉?8題 　　現(xiàn)代商業(yè)銀行管理的最重要的兩份報告是( )?！　 每日風(fēng)險狀況報告　　B 每日資產(chǎn)負(fù)債表　　C 每日現(xiàn)金流量表　　D 每日收益/損失表　　E 每日宏觀數(shù)據(jù)報告　　【正確答案】：A,D　　[答案解析]作為知識點記憶?！　〉?9題 　　下列關(guān)于遠(yuǎn)期和期貨的說法，正確的有( )?！　 遠(yuǎn)期合約允許投資者在不確定的未來時間購買或出售某項資產(chǎn)　　B 期貨合約允許投資者按不確定的價格購買或出售某項資產(chǎn)　　C 遠(yuǎn)期合約是非標(biāo)準(zhǔn)化的，期貨合約是標(biāo)準(zhǔn)化的　　D 遠(yuǎn)期合約一般通過金融機構(gòu)或經(jīng)紀(jì)商柜臺交易，合約持有者面臨交易對手的違約風(fēng)險，而期貨合約一般在交易所交易，由交易所承擔(dān)違約風(fēng)險　　E 遠(yuǎn)期合約的流動性較差，合約一般要持有到期，而期貨合約的流動性較好，合約可以在到期前隨時平倉　　【正確答案】：C,D,E　　[答案解析]遠(yuǎn)期合約的交易時間都是事先約定的，不是在未來不確定的時間。期貨合約的價格也是事先約定的?！　〉?0題 　　下列關(guān)于風(fēng)險的說法，正確的是( )?！　 美元貶值使得銀行的資產(chǎn)價值下降，這反映了銀行的國家風(fēng)險　　B 某法人客戶由于破產(chǎn)而不能歸還貸款，這反映了銀行的流動性風(fēng)險　　C 由于短期內(nèi)取款額度的迅速增加使得銀行不得不以低價拋售部分持有的債券，這反映了銀行的信用風(fēng)險　　D 央行提高法定準(zhǔn)備金比率，降低了銀行的貸款規(guī)模和盈利水平，這反映了銀行的法律風(fēng)險　　E 結(jié)算系統(tǒng)發(fā)生故障導(dǎo)致結(jié)算失敗，造成交易成本上升，這反映了銀行的操作風(fēng)險　　【正確答案】：D,E　　[答案解析]巴塞爾委員會將商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險分為信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險、流動性風(fēng)險、國家風(fēng)險、聲譽風(fēng)險、法律風(fēng)險以及戰(zhàn)略風(fēng)險八大類。A項，反映了銀行的信用風(fēng)險；B項，反映了銀行的市場風(fēng)險；C項，反映了銀行的流動性風(fēng)險?！　∨袛囝}　　三、判斷題（本大題15小題．。請對下列各題做出判斷，“√”表示正確，“X”表示不正確。在答題卡上將該題答案對應(yīng)的選項框涂黑。）　　第1題 　　經(jīng)濟資本與商業(yè)銀行實際風(fēng)險水平?jīng)]有任何關(guān)系。( )　　【正確答案】：　X 　　[答案解析]經(jīng)濟資本是一種取決于商業(yè)銀行實際風(fēng)險水平的資本，商業(yè)銀行的整體風(fēng)險水平高，要求的經(jīng)濟資本就多；反之要求的經(jīng)濟資本就少?！　〉?題 　　由于商業(yè)銀行管理戰(zhàn)略是關(guān)于銀行一整套中長期發(fā)展目標(biāo)的，所以商業(yè)銀行管理戰(zhàn)略一旦制定以后就不能修改。( )　　【正確答案】：　X 　　[答案解析]商業(yè)銀行管理戰(zhàn)略的重要性非同尋常，商業(yè)銀行應(yīng)定期(通常為1年)研究制定或修正管理戰(zhàn)略。　　第3題 　　高級管理層所需要的是非常具體的頭寸報告。( )　　【正確答案】：　X 　　[答案解析]高級管理層所需要的是高度概括的整體風(fēng)險報告，而前臺交易人員期待的是非常具體的頭寸報告?！　〉?題 　　巴塞爾委員會提出信用風(fēng)險緩釋技術(shù)的目的包括鼓勵銀行通過風(fēng)險緩釋技術(shù)提高監(jiān)管資本要求。( )　　【正確答案】：　X 　　[答案解析]巴塞爾委員會提出信用風(fēng)險緩釋技術(shù)的目的包括：鼓勵銀行通過風(fēng)險緩釋技術(shù)有效抵補信用風(fēng)險，降低監(jiān)管資本要求；鼓勵銀行通過開發(fā)更加高級的風(fēng)險計量模型，精確計量銀行經(jīng)營面臨的風(fēng)險?！　〉?題 　　流動性偏好可以很好的解釋反向收益率曲線。( )　　【正確答案】：　X 　　[答案解析]流動性偏好可以很好的解釋正向收益率曲線?！　〉?題 　　根據(jù)監(jiān)管機構(gòu)的規(guī)定，操作風(fēng)險包括法律風(fēng)險，但不包括聲譽風(fēng)險和戰(zhàn)略風(fēng)險。( )　　【正確答案】：　√ 　　[答案解析]根據(jù)監(jiān)管機構(gòu)的規(guī)定，操作風(fēng)險包括法律風(fēng)險，但不包括聲譽風(fēng)險和戰(zhàn)略風(fēng)險?！　〉?題 　　商業(yè)銀行只能通過內(nèi)部損失數(shù)據(jù)來評估操作風(fēng)險。( )　　【正確答案】：　X 　　[答案解析]商業(yè)銀行的操作風(fēng)險計量系統(tǒng)不僅需要使用內(nèi)部數(shù)據(jù)，還應(yīng)使用相關(guān)的對外部數(shù)據(jù)。　　第8題 　　在商業(yè)銀行的管理過程中，經(jīng)常運用流動性比率/指標(biāo)法對商業(yè)銀行未來特定時段內(nèi)的流動性狀況進(jìn)行評估和預(yù)測。( )　　【正確答案】：　X 　　[答案解析]流動性比率/指標(biāo)法的優(yōu)點是簡單實用，有助于理解商業(yè)銀行當(dāng)前和過去的流動性狀況；缺點是其屬于靜態(tài)評估，無法對未來特定時段內(nèi)的流動性狀況進(jìn)行評估和預(yù)測?！　〉?題 　　久期缺口的絕對值越大，利率變化對商業(yè)銀行的資產(chǎn)和負(fù)債的影響越大，對其流動性的影響也越顯著。( )　　【正確答案】：　√ 　　[答案解析]久期缺口的絕對值越大，利率變化對商業(yè)銀行的資產(chǎn)和負(fù)債的影響越大，對其流動性的影響也越顯著?！　〉?0題 　　增強社會責(zé)任感是提高聲譽、降低風(fēng)險的“萬能藥”。( )　　【正確答案】：　X 　　[答案解析]增強社會責(zé)任感不是提高聲譽，降低風(fēng)險的“萬能藥”，但的確有助于增強員工的凝聚力、投資者的信心并吸引更多優(yōu)質(zhì)客戶?！　〉?1題 　　風(fēng)險遷徙類指標(biāo)包括正常貸款遷徙率和不良貸款遷徙率，屬于靜態(tài)指標(biāo)。( )　　【正確答案】：　X 　　[答案解析]風(fēng)險遷徙類指標(biāo)衡量商業(yè)銀行風(fēng)險變化的程度，屬于動態(tài)指標(biāo)包括正常貸款遷徙率和不良貸款遷徙率?！　〉?2題 　　如果變量X、Y之間的線性相關(guān)系數(shù)為O，則表明變量X、Y之間是獨立的。( )　　【正確答案】：　X 　　[答案解析]變量的線性相關(guān)系數(shù)為0，并不意味著相互獨立?！　〉?3題 　　信貸資產(chǎn)證券化，是銀行將已經(jīng)存在的信貸資產(chǎn)集中起來并分檔，對應(yīng)不同檔(信用等級)的資產(chǎn)向市場上的投資者發(fā)行不同收益率的證券，從而使信貸資產(chǎn)在原持有者資產(chǎn)負(fù)債表上消失。( )　　【正確答案】：　√ 　　[答案解析]信貸資產(chǎn)證券化，是銀行將已經(jīng)存在的信貸資產(chǎn)集中起來并分檔，對應(yīng)不同檔(信用等級)的資產(chǎn)向市場上的投資者發(fā)行不同收益率的證券，從而使信貸資產(chǎn)在原持有者資產(chǎn)負(fù)債表上消失?！　〉?4題 　　商業(yè)銀行公司治理的核心是在所有權(quán)、經(jīng)營權(quán)分離的情況下，為妥善解決委托代理關(guān)系而提出的董事會、高管層組織體系和監(jiān)督制衡機制。( )　　【正確答案】：　√ 　　[答案解析]商業(yè)銀行公司治理的核心是在所有權(quán)、經(jīng)營權(quán)分離的情況下，為妥善解決委托代理關(guān)系而提出的董事會、高管層組織體系和監(jiān)督制衡機制?！　〉?5題 　　商業(yè)銀行最高風(fēng)險管理委員會委員須全部由該商業(yè)銀行內(nèi)部人員擔(dān)任。( )　　【正確答案】：　X 　　[答案解析]單純通過語氣判斷，便可知是錯誤的。風(fēng)險管理委員會如果全部由該銀行內(nèi)部人員擔(dān)任，本身就有很大風(fēng)險，可以由商業(yè)銀行內(nèi)部具有豐富管理經(jīng)驗的人士擔(dān)任，也可由外部專家/顧問擔(dān)任。