【正文】 銀行考試在線輔導(dǎo)視頻：銀行考試押題、備考資料大全：（免費(fèi)共享，天天更新）2013年銀行從業(yè)資格考試風(fēng)險(xiǎn)管理考前押密試卷及答案解析（四）　　一、單選題（本大題90小題．。請(qǐng)從以下每一道考題下面?zhèn)溥x答案中選擇一個(gè)最佳答案，并在答題卡上將相應(yīng)題號(hào)的相應(yīng)字母所屬的方框涂黑。）　　第1題 　　香港金融管理局建議商業(yè)銀行將一級(jí)流動(dòng)資產(chǎn)(可在7天內(nèi)變現(xiàn)的流動(dòng)資產(chǎn))比率維持在( )以上?！　 15%　　B 20%　　C 25%　　D 30%　　【正確答案】：A　　[答案解析]香港金融管理局建議商業(yè)銀行將一級(jí)流動(dòng)資產(chǎn)(可在7天內(nèi)變現(xiàn)的流動(dòng)資產(chǎn))比率維持在15%以上?！　〉?題 　　關(guān)于操作風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的說法，正確的是( )?！　 不能使用外部人員撰寫的報(bào)告　　B 除高級(jí)管理層外，報(bào)告不應(yīng)發(fā)送給相應(yīng)的各級(jí)管理層　　C 國(guó)際先進(jìn)銀行采用的操作風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告路徑是操作風(fēng)險(xiǎn)管理部門→業(yè)務(wù)部門→管理層　　D 業(yè)務(wù)部門可以單獨(dú)向高級(jí)管理層匯報(bào)，不一定需要經(jīng)過風(fēng)險(xiǎn)管理部門　　【正確答案】：D　　[答案解析]為了確保風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的有效性和可靠性，建議結(jié)合監(jiān)管機(jī)構(gòu)或外部審計(jì)師撰寫的風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告；除高級(jí)管理層外，操作風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告還應(yīng)發(fā)送給相應(yīng)的各級(jí)管理層以及可能受到影響的有關(guān)單位；國(guó)際先進(jìn)銀行采用的操作風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告路徑是業(yè)務(wù)部門→操作風(fēng)險(xiǎn)管理部門→管理層。　　第3題 　　內(nèi)部審計(jì)是一項(xiàng)獨(dú)立、客觀、( )的約束與評(píng)價(jià)機(jī)制，在促進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理的過程中發(fā)揮重要作用?！　 公平　　B 公開　　C 公正　　D 公示　　【正確答案】：C　　[答案解析]內(nèi)部審計(jì)是一項(xiàng)獨(dú)立、客觀、公正的約束與評(píng)價(jià)機(jī)制，在促進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理的過程中發(fā)揮重要作用?！　〉?題 　　下列商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理和控制措施中，屬于可降低的操作風(fēng)險(xiǎn)采取的管理策略的是( )?！　 調(diào)整業(yè)務(wù)規(guī)?！　 改變市場(chǎng)定位　　C 放棄某些產(chǎn)品　　D 強(qiáng)制休假　　【正確答案】：D　　[答案解析]ABC三項(xiàng)都是可規(guī)避的操作風(fēng)險(xiǎn)采取的管理策略?！　〉?題 　　下列不屬于操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估原則的是( )?！　 客觀性　　B 由表及里　　C 自下而上　　D 從已知到未知　　【正確答案】：A　　[答案解析]操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估遵循的原則一般包括由表及里、自下而上和從已知到未知三種?！　〉?題 　　一家銀行在自身危機(jī)或整個(gè)市場(chǎng)危機(jī)中滿足流動(dòng)性需求的能力還依賴于其正式的( )的內(nèi)容?！　 情景分析　　B 壓力測(cè)試　　C 融資渠道管　　D 應(yīng)急計(jì)劃　　【正確答案】：D　　[答案解析]ABC三項(xiàng)是對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)測(cè)方法，D選項(xiàng)是在危機(jī)發(fā)生時(shí)應(yīng)采取的應(yīng)急措施計(jì)劃?！　〉?題 　　某商業(yè)銀行將某一筆在年初買入的可供出售債券的公允價(jià)值變動(dòng)計(jì)入所有者權(quán)益。如果當(dāng)年該可供出售債券的公允價(jià)值上升1200萬(wàn)元，則在年末計(jì)算資本充足率時(shí)，該債券可計(jì)入附屬資本的最大數(shù)額為( )萬(wàn)元?！　 0　　B 300　　C 600　　D 1200　　【正確答案】：C　　[答案解析]對(duì)計(jì)入所有者權(quán)益的可供出售債券公允價(jià)值正變動(dòng)可計(jì)入附屬資本，計(jì)入部分不得超過正變動(dòng)的50%。　　第8題 　　( )是風(fēng)險(xiǎn)文化中最為重要和最高層次的因素?！　 風(fēng)險(xiǎn)管理理念　　B 知識(shí)　　C 制度　　D 風(fēng)險(xiǎn)管理水平　　【正確答案】：A　　[答案解析]風(fēng)險(xiǎn)管理理念是風(fēng)險(xiǎn)文化中最為重要和最高層次的因素。　　第9題 　　通過現(xiàn)金流分析估計(jì)商業(yè)銀行的流動(dòng)性需求，商業(yè)銀行未來特定時(shí)段內(nèi)的流動(dòng)性頭寸等于( )加總。 (1)新貸款凈增值的預(yù)測(cè)值 (2)存款凈流量的預(yù)測(cè)值 (3)其他資產(chǎn)凈流量預(yù)測(cè)值 (4)其他負(fù)債凈流量預(yù)測(cè)值 (5)期初的“剩余”或“赤字”　　A (1)(2)　　B (1)(2)(3)　　C (1)(2)(5)　　D (1)(2)(3)(4)(5)　　【正確答案】：D　　[答案解析]本題考查的是未來特定時(shí)段內(nèi)的流動(dòng)性頭寸的計(jì)算?！　〉?0題 　　英國(guó)金融服務(wù)局主要依靠中介機(jī)構(gòu)開展( )?！　 現(xiàn)場(chǎng)檢查　　B 非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管　　C 資本監(jiān)管　　D 內(nèi)部審計(jì)　　【正確答案】：A　　[答案解析]英國(guó)金融服務(wù)局主要依靠中介機(jī)構(gòu)開展現(xiàn)場(chǎng)檢查?！〉?1題 　　下列不屬于現(xiàn)場(chǎng)檢查程序的是( )?！　 現(xiàn)場(chǎng)檢查準(zhǔn)備階段　　B 現(xiàn)場(chǎng)檢查實(shí)施階段　　C 現(xiàn)場(chǎng)檢查處理階段　　D 現(xiàn)場(chǎng)檢查后續(xù)階段　　【正確答案】：D　　[答案解析]現(xiàn)場(chǎng)檢查的程序包括現(xiàn)場(chǎng)檢查準(zhǔn)備階段、實(shí)施階段、報(bào)告階段、處理階段，檢查檔案整理?！　〉?2題 　　下列關(guān)于信用風(fēng)險(xiǎn)的說法，正確的是( )?！　 信用風(fēng)險(xiǎn)僅存在于表內(nèi)業(yè)務(wù)中　　B 對(duì)商業(yè)銀行來說，貸款是唯一的信用風(fēng)險(xiǎn)來源　　C 信用風(fēng)險(xiǎn)包括違約風(fēng)險(xiǎn)、結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)等主要形式　　D 交易對(duì)手信用評(píng)級(jí)的下降不屬于信用風(fēng)險(xiǎn)　　【正確答案】：C　　[答案解析]信用風(fēng)險(xiǎn)既存在于表內(nèi)業(yè)務(wù)也存在于表外業(yè)務(wù)。對(duì)于商業(yè)銀行來說，貸款是最大、最明顯的信用風(fēng)險(xiǎn)來源，但不是唯一的信用風(fēng)險(xiǎn)來源。交易對(duì)手信用評(píng)級(jí)的下降也屬于信用風(fēng)險(xiǎn)?！　〉?3題 　　( )是衡量利率變動(dòng)對(duì)銀行整體經(jīng)濟(jì)價(jià)值影響的一種方法?！　 缺口分析　　B 久期分析　　C 外匯敞口分析　　D 風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值方法　　【正確答案】：B　　[答案解析]久期分析是衡量利率變動(dòng)對(duì)銀行整體經(jīng)濟(jì)價(jià)值影響的一種方法?！　〉?4題 　　缺口分析和久期分析都是針對(duì)( )進(jìn)行的敏感性分析?！　 利率風(fēng)險(xiǎn)　　B 匯率風(fēng)險(xiǎn)　　C 股票價(jià)格　　D 商品價(jià)格　　【正確答案】：A　　[答案解析]缺口分析和久期分析都是針對(duì)利率風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行的敏感性分析?！　〉?5題 　　下列關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的說法，不正確的是( )?！　 風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管方式重點(diǎn)關(guān)注銀行的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理水平　　B 風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管是一種計(jì)劃性強(qiáng)、目標(biāo)明確、提高效率和節(jié)省資源的監(jiān)管模式　　C 在無(wú)資源約束的情況下，采用風(fēng)險(xiǎn)為本的監(jiān)管是一種最具成本效益的選擇　　D 銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)設(shè)計(jì)以風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管為核心，以法人機(jī)構(gòu)為主體　　【正確答案】：C　　[答案解析]在有限的資源約束下，采用風(fēng)險(xiǎn)為本的監(jiān)管是一種最具成本效益的選擇?！　〉?6題 　　商業(yè)銀行總的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)限額以及限額種類、結(jié)構(gòu)應(yīng)當(dāng)提交( )批準(zhǔn)。　　A 董事會(huì)　　B 高級(jí)管理層　　C 風(fēng)險(xiǎn)管理部門　　D 股東大會(huì)　　【正確答案】：A　　[答案解析]商業(yè)銀行總的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)限額以及限額種類、結(jié)構(gòu)應(yīng)當(dāng)提交董事會(huì)批準(zhǔn)?！　〉?7題 　　商業(yè)銀行會(huì)計(jì)資本的數(shù)量( )經(jīng)濟(jì)資本的數(shù)量?！　 大于　　B 等于　　C 小于　　D 大于等于　　【正確答案】：D　　[答案解析]商業(yè)銀行會(huì)計(jì)資本的數(shù)量應(yīng)當(dāng)不小于經(jīng)濟(jì)資本的數(shù)量。　　第18題 　　采用回收現(xiàn)金流法計(jì)算違約損失率時(shí)，，則違約損失率約為( )?！　 %　　B %　　C %　　D %　　【正確答案】：D　　[答案解析]違約損失率(LGD)=1回收率=1(回收金額回收成本)/違約風(fēng)險(xiǎn)暴露≈%。　　第19題 　　下列屬于敏感負(fù)債類型存款的是( )?！　 政府稅款　　B 電力費(fèi)用收入　　C 五年定期儲(chǔ)蓄存款　　D 證券業(yè)存款　　【正確答案】：D　　[答案解析]政府稅款和電力費(fèi)用收入屬于脆弱資金；五年定期儲(chǔ)蓄存款屬于核心存款。　　第20題 　　商業(yè)銀行的( )是指商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長(zhǎng)期發(fā)展目標(biāo)的過程中，因不適當(dāng)?shù)陌l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策給商業(yè)銀行造成損失或不利影響的風(fēng)險(xiǎn)?！　 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)　　B 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)　　C 國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)　　D 戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)　　【正確答案】：D　　[答案解析]本題考查的是戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)的含義?！〉?1題 　　一般來說，商業(yè)銀行規(guī)模越大，抵抗風(fēng)險(xiǎn)的能力( )?！　 越強(qiáng)　　B 越弱　　C 不變　　D 以上都不是　　【正確答案】：A　　[答案解析]一般來說，商業(yè)銀行規(guī)模越大，抵抗風(fēng)險(xiǎn)的能力越強(qiáng)?！　〉?2題 　　根據(jù)我國(guó)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的要求，商業(yè)銀行可以選擇的計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本的方法不包括( )?！　 高級(jí)計(jì)量法　　B 標(biāo)準(zhǔn)法　　C 替代標(biāo)準(zhǔn)法　　D 內(nèi)部評(píng)級(jí)法　　【正確答案】：D　　[答案解析]根據(jù)我國(guó)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的要求，商業(yè)銀行可以選擇標(biāo)準(zhǔn)法、替代標(biāo)準(zhǔn)法或高級(jí)計(jì)量法來計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本?！　〉?3題 　　企業(yè)級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)一般采用B/S結(jié)構(gòu)，這種信息傳遞方式具有明顯的優(yōu)勢(shì)，下列說法不正確的是( )?！　 真正實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)的全行集中管理　　B 需要每個(gè)終端都安裝風(fēng)險(xiǎn)管理軟件　　C 有助于最大限度地降低系統(tǒng)建設(shè)成本、保護(hù)知識(shí)產(chǎn)權(quán)和系統(tǒng)安全　　D 實(shí)現(xiàn)了風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)的全行一致調(diào)用　　【正確答案】：B　　[答案解析]B/S信息傳遞方式并不需要每個(gè)終端都安裝風(fēng)險(xiǎn)管理軟件?！　〉?4題 　　銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估常用的比率/指標(biāo)包括( )。　　A 現(xiàn)金頭寸指標(biāo)　　B 核心存款指標(biāo)　　C 貸款總額與總資產(chǎn)的比率　　D 以上都是　　【正確答案】：D　　[答案解析]銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估常用的比率/指標(biāo)包括現(xiàn)金頭寸指標(biāo)、核心存款指標(biāo)、貸款總額與總資產(chǎn)的比率和貸款總額與核心存款的比率。　　第25題 　　風(fēng)險(xiǎn)水平類指標(biāo)不包括( )。　　A 信用風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)　　B 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)　　C 操作風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)　　D 正常貸款遷徙率　　【正確答案】：D　　[答案解析]正常貸款遷徙率是風(fēng)險(xiǎn)遷徙類指標(biāo)?！　〉?6題 　　下列選項(xiàng)中，不屬于商業(yè)銀行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)限額管理的是( )?！　 交易限額　　B 風(fēng)險(xiǎn)限額　　C 止損限額　　D 單一客戶限額　　【正確答案】：D　　[答案解析]限額管理包括交易限額、風(fēng)險(xiǎn)限額和止損限額等?！　〉?7題 　　商業(yè)銀行的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理組織框架中，( )?！　 包括董事會(huì)、高級(jí)管理層和相關(guān)部門三個(gè)層級(jí)　　B 董事會(huì)負(fù)責(zé)制定、定期審查和監(jiān)督執(zhí)行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理的政策、程序以及具體的操作規(guī)程　　C 高級(jí)管理層承擔(dān)對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施監(jiān)控的最終責(zé)任　　D 承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)部門可以同時(shí)是負(fù)責(zé)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理的部門　　【正確答案】：A　　[答案解析]B選項(xiàng)是高級(jí)管理層的職責(zé)，C選項(xiàng)是董事會(huì)的職責(zé)，D選項(xiàng)“承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)部門”與“負(fù)責(zé)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理的部門”是保持相對(duì)獨(dú)立的。　　第28題 　　下列屬于外資銀行流動(dòng)性監(jiān)管指標(biāo)的是( )?！　 單一客戶授信集中度　　B 不良貸款撥備覆蓋率　　C 營(yíng)運(yùn)資金作為生息資產(chǎn)的比例　　D 貸款損失準(zhǔn)備金率　　【正確答案】：C　　[答案解析]外資銀行流動(dòng)性監(jiān)管指標(biāo)有營(yíng)運(yùn)資金作為生息資產(chǎn)的比例，境內(nèi)外匯存款與境內(nèi)外匯總資產(chǎn)的比例?！　〉?9題 　　( )通常設(shè)置最高風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)，負(fù)責(zé)擬定全行的風(fēng)險(xiǎn)管理政策和指導(dǎo)原則。　　A 董事會(huì)　　B 高級(jí)管理層　　C 監(jiān)事會(huì)　　D 風(fēng)險(xiǎn)管理總監(jiān)　　【正確答案】：A　　[答案解析]董事會(huì)是最終決策機(jī)構(gòu)，監(jiān)事會(huì)獨(dú)立于董事會(huì)，董事會(huì)設(shè)置最高風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)負(fù)責(zé)擬定全行的風(fēng)險(xiǎn)管理政策和指導(dǎo)原則。高級(jí)管理層負(fù)責(zé)執(zhí)行董事會(huì)審批通過的政策?！　〉?0題 　　下列關(guān)于商業(yè)銀行資本的說法，不正確的是( )?！　 賬面資本即會(huì)計(jì)資本，是商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債表上所有者權(quán)益部分　　B 賬面資本包括實(shí)收資本、資本公積、盈余公積、一般準(zhǔn)備、信托賠償準(zhǔn)備和未分配利潤(rùn)等　　C 監(jiān)管資本是監(jiān)管部門規(guī)定的商業(yè)銀行應(yīng)持有的同其所承擔(dān)的業(yè)務(wù)總體風(fēng)險(xiǎn)水平相匹配的資本　　D 經(jīng)濟(jì)資本是指商業(yè)銀行用于彌補(bǔ)預(yù)期損失的資本　　【正確答案】：D　　[答案解析]經(jīng)濟(jì)資本是指商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為了應(yīng)對(duì)未來一定期限內(nèi)資產(chǎn)的非預(yù)期損失而應(yīng)該持有的資本金。　　第31題 　　商業(yè)銀行與借款人簽訂貸款合同時(shí)，要求第三方提供擔(dān)保，當(dāng)借款人財(cái)務(wù)狀況惡化、違反借款合同或無(wú)法償還貸款本息時(shí)，