【正文】
按規(guī)定辦理相應(yīng)手續(xù) B 權(quán)屬清晰,且抵(質(zhì))押品設(shè)定具有相應(yīng)的法律文件 C 在債務(wù)人違約或無(wú)力償還債務(wù)時(shí),銀行能夠及時(shí)對(duì)抵(質(zhì))押品進(jìn)行清算或處置 D 存在有效處置抵(質(zhì))押品的流動(dòng)性強(qiáng)的市場(chǎng),并且可以得到合理的抵(質(zhì))押品的市場(chǎng)價(jià)格 E 抵(質(zhì))押品是《中華人民共和國(guó)物權(quán)法》、《中華人民共和國(guó)擔(dān)保法》規(guī)定可以接受的財(cái)產(chǎn)或權(quán)利 【正確答案】:A,B,C,D,E [答案解析]押品的認(rèn)定要求有:(1)抵(質(zhì))押品應(yīng)是《中華人民共和國(guó)物權(quán)法》、《中華人民共和國(guó)擔(dān)保法》規(guī)定可以接受的財(cái)產(chǎn)或權(quán)利。(2)權(quán)屬清晰,且抵(質(zhì))押品設(shè)定具有相應(yīng)的法律文件。(3)滿足抵(質(zhì))押品可執(zhí)行的必要條件;須經(jīng)國(guó)家有關(guān)主管部門批準(zhǔn)或者辦理登記的,應(yīng)按規(guī)定辦理相應(yīng)手續(xù)。(4)存在有效處置抵(質(zhì))押品的流動(dòng)性強(qiáng)的市場(chǎng),并且可以得到合理的抵(質(zhì))押品的市場(chǎng)價(jià)格。(5)在債務(wù)人違約、無(wú)力償還、破產(chǎn)或發(fā)生其他借款合同約定的信用事件時(shí),銀行能夠及時(shí)地對(duì)債務(wù)人的抵(質(zhì))押品進(jìn)行清算或處置?! 〉?9題 商業(yè)銀行時(shí)刻面臨風(fēng)險(xiǎn),其資本所肩負(fù)的責(zé)任和作用比一般企業(yè)重要體現(xiàn)在( )。 A 吸收和消化損失 B 資本為商業(yè)銀行提供融資 C 為風(fēng)險(xiǎn)管理提供最根本的驅(qū)動(dòng)力 D 限制業(yè)務(wù)過(guò)度擴(kuò)張和風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān),增強(qiáng)銀行系統(tǒng)的穩(wěn)定性 E 市場(chǎng)信心是影響商業(yè)銀行安全性和流動(dòng)性的直接因素,對(duì)商業(yè)銀行信心的喪失,將直接導(dǎo)致商業(yè)銀行流動(dòng)性危機(jī)甚至市場(chǎng)崩潰 【正確答案】:A,B,C,D,E [答案解析]商業(yè)銀行時(shí)刻面臨著風(fēng)險(xiǎn)的挑戰(zhàn),其資本所肩負(fù)的責(zé)任和發(fā)揮的作用比一般企業(yè)更為重要,主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面:(1)資本為商業(yè)銀行提供融資。(2)吸收和消化損失。(3)限制業(yè)務(wù)過(guò)度擴(kuò)張和風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān),增強(qiáng)銀行系統(tǒng)的穩(wěn)定性。(4)市場(chǎng)信心是影響商業(yè)銀行安全性和流動(dòng)性的直接因素,對(duì)商業(yè)銀行信心的喪失,將直接導(dǎo)致商業(yè)銀行流動(dòng)性危機(jī)甚至市場(chǎng)崩潰。(5)為風(fēng)險(xiǎn)管理提供最根本的驅(qū)動(dòng)力?! 〉?0題 信用衍生產(chǎn)品除了具有傳統(tǒng)金融衍生產(chǎn)品的特點(diǎn)外,還呈現(xiàn)出( )的特點(diǎn)?! 靈活性 B 交易性 C 穩(wěn)定性 D 保密性 E 債務(wù)的不變性 【正確答案】:A,B,D,E [答案解析]信用衍生產(chǎn)品除了具有傳統(tǒng)金融衍生產(chǎn)品的特點(diǎn)(如杠桿性、未來(lái)性、替代性、組合性、反向性、融資性等)外,還呈現(xiàn)出以下不同的特點(diǎn):(1)保密性。(2)交易性。(3)靈活性。(4)債務(wù)的不變性?! 〉?1題 風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的程序主要包括( )?! 后評(píng)價(jià) B 風(fēng)險(xiǎn)處置 C 風(fēng)險(xiǎn)分析 D 風(fēng)險(xiǎn)管理 E 信用信息的收集和傳遞 【正確答案】:A,B,C,E [答案解析]風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警是各種工具和各種處理機(jī)制的組合結(jié)果,無(wú)論是否依托于動(dòng)態(tài)化、系統(tǒng)化、精確化的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng),都應(yīng)當(dāng)逐級(jí)、依次完成以下程序:(1)信用信息的收集和傳遞。(2)風(fēng)險(xiǎn)分析。(3)風(fēng)險(xiǎn)處置。(4)后評(píng)價(jià)。 第22題 商業(yè)銀行聲譽(yù)危機(jī)處理管理的主要內(nèi)容有( )?! 預(yù)先制訂戰(zhàn)略性的危機(jī)管理規(guī)劃 B 提高日常解決問(wèn)題的能力 C 提高發(fā)言人的溝通技能 D 管理危機(jī)過(guò)程中的信息交流 E 模擬訓(xùn)練和演習(xí) 【正確答案】:A,B,C,D,E [答案解析]商業(yè)銀行聲譽(yù)危機(jī)管理的主要內(nèi)容包括:(1)預(yù)先制訂戰(zhàn)略性的危機(jī)管理規(guī)劃。(2)提高日常解決問(wèn)題的能力。(3)危機(jī)現(xiàn)場(chǎng)處理。(4)提高發(fā)言人的溝通技能。(5)危機(jī)處理過(guò)程中的持續(xù)溝通。(6)管理危機(jī)過(guò)程中的信息交流。(7)模擬訓(xùn)練和演習(xí)?! 〉?3題 商業(yè)銀行的整體風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)境包括( )等方面的內(nèi)容及作用?! 風(fēng)險(xiǎn)文化 B 管理戰(zhàn)略 C 公司治理 D 宏觀調(diào)控 E 內(nèi)部控制 【正確答案】:A,B,C,E [答案解析]商業(yè)銀行的整體風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)境,包括公司治理、內(nèi)部控制、風(fēng)險(xiǎn)文化和管理戰(zhàn)略等方面的內(nèi)容及作用?! 〉?4題 商業(yè)銀行的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)包括( )?! 匯率風(fēng)險(xiǎn) B 債券風(fēng)險(xiǎn) C 利率風(fēng)險(xiǎn) D 股票風(fēng)險(xiǎn) E 商品風(fēng)險(xiǎn) 【正確答案】:A,C,D,E [答案解析]市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)包括利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、股票風(fēng)險(xiǎn)和商品風(fēng)險(xiǎn)四種,其中利率風(fēng)險(xiǎn)尤為重要。由于商業(yè)銀行的資產(chǎn)主要是金融資產(chǎn),利率波動(dòng)會(huì)直接導(dǎo)致其資產(chǎn)價(jià)值的變化,從而影響銀行的安全性、流動(dòng)性和效益性。 第25題 商業(yè)銀行柜臺(tái)操作風(fēng)險(xiǎn)的成因主要有( )?! 柜員工作強(qiáng)度大但收入不高,工作缺乏熱情和責(zé)任感等 B 柜臺(tái)人員安全意識(shí)不強(qiáng),缺乏崗位制約和自我保護(hù)意識(shí) C 規(guī)章制度和業(yè)務(wù)操作流程本身存在漏洞 D 輕視柜臺(tái)業(yè)務(wù)內(nèi)控管理和風(fēng)險(xiǎn)防范 E 客戶監(jiān)管難度加大,信息技術(shù)手段不健全 【正確答案】:A,B,C,D [答案解析]商業(yè)銀行柜臺(tái)操作風(fēng)險(xiǎn)的成因包括:(1)輕視柜臺(tái)業(yè)務(wù)內(nèi)控管理和風(fēng)險(xiǎn)防范。(2)規(guī)章制度和業(yè)務(wù)操作流程本身存在漏洞。(3)因人手緊張而未嚴(yán)格執(zhí)行換人復(fù)核制度。(4)柜臺(tái)人員安全意識(shí)不強(qiáng),缺乏崗位制約和自我保護(hù)意識(shí)。(5)柜員工作強(qiáng)度大但收入不高,工作缺乏熱情和責(zé)任感等?! 〉?6題 商業(yè)銀行資本充足率信息披露主要包括( )。 A 風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)和政策 B 并表范圍 C 核心存款數(shù)量 D 資本充足率水平 E 信用風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) 【正確答案】:A,B,D,E [答案解析]商業(yè)銀行資本充足率的信息披露主要包括:(1)風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)和政策。(2)并表范圍。(3)資本規(guī)模。(4)資本充足率水平。(5)信用風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)?! 〉?7題 現(xiàn)金流是指現(xiàn)金在企業(yè)內(nèi)的流入和流出,分為( )。 A 投資活動(dòng)的現(xiàn)金流 B 分配活動(dòng)的現(xiàn)金流 C 融資活動(dòng)的現(xiàn)金流 D 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的現(xiàn)金流 E 管理活動(dòng)的現(xiàn)金流 【正確答案】:A,C,D [答案解析]現(xiàn)金流是指現(xiàn)金在企業(yè)內(nèi)的流入和流出,分為三個(gè)部分:經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的現(xiàn)金流、投資活動(dòng)的現(xiàn)金流、融資活動(dòng)的現(xiàn)金流?! 〉?8題 商業(yè)銀行嚴(yán)重的操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件往往是( )同時(shí)作用的結(jié)果?! 人員 B 外部因素 C 流程 D 系統(tǒng) E 資金 【正確答案】:A,B,C,D [答案解析]操作風(fēng)險(xiǎn)涉及的領(lǐng)域廣泛,形成原因復(fù)雜,特別是嚴(yán)重的操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件往往是人員、流程、系統(tǒng)和外部因素同時(shí)作用的結(jié)果?! 〉?9題 商業(yè)銀行可通過(guò)( )獲得個(gè)人客戶的信用記錄,作為借款人是否符合貸款資格的重要依據(jù)?! 法院機(jī)構(gòu) B 海關(guān)機(jī)構(gòu) C 政府機(jī)構(gòu) D 稅務(wù)機(jī)構(gòu) E 中國(guó)人民銀行個(gè)人征信系統(tǒng) 【正確答案】:A,B,D,E [答案解析]商業(yè)銀行可通過(guò)中國(guó)人民銀行個(gè)人征信系統(tǒng)及稅務(wù)、海關(guān)、法院等機(jī)構(gòu)獲得個(gè)人客戶的信用記錄,作為借款人是否符合貸款資格的重要依據(jù)?! 〉?0題 商業(yè)銀行的內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)當(dāng)定期(至少每年一次)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的組成部分和環(huán)節(jié),進(jìn)行( )的獨(dú)立審查和評(píng)價(jià)?! 可靠性 B 獨(dú)立性 C 準(zhǔn)確性 D 充分性 E 有效性 【正確答案】:A,C,D,E [答案解析]內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)當(dāng)定期(至少每年一次)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的組成部分和環(huán)節(jié),進(jìn)行準(zhǔn)確性、可靠性、充分性和有效性的獨(dú)立審查和評(píng)價(jià)。風(fēng)險(xiǎn)管理部門可以為內(nèi)部審計(jì)部門提供最直接的第一手資料和記錄?!〉?1題 商業(yè)銀行的債務(wù)主要由( )組成?! 美元 B 歐元 C 日元 D 人民幣 E 英鎊 【正確答案】:A,B,C [答案解析]商業(yè)銀行的債務(wù)主要由美元、歐元和日元組成,則其持有的外幣資產(chǎn)也參照美元、歐元和日元債務(wù)的比率。 第32題 為保持流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的( ),商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)定期對(duì)自身不同歷史時(shí)期的各項(xiàng)資產(chǎn)、負(fù)債及錯(cuò)配期限的比率/指標(biāo)進(jìn)行比較?! 可比性 B 持續(xù)性 C 統(tǒng)一性 D 一致性 E 協(xié)調(diào)性 【正確答案】:B,D [答案解析]為保持流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的持續(xù)性和一致性,商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)定期對(duì)自身不同歷史時(shí)期的各項(xiàng)資產(chǎn)、負(fù)債及錯(cuò)配期限的比率/指標(biāo)進(jìn)行比較。 第33題 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)存在于銀行的交易和非交易業(yè)務(wù)中,分為( ) A 信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn) B 匯率風(fēng)險(xiǎn) C 利率風(fēng)險(xiǎn) D 商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn) E 股票價(jià)格風(fēng)險(xiǎn) 【正確答案】:B,C,D,E [答案解析]市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)存在于銀行的交易和非交易業(yè)務(wù)中,分為利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、股票價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)和商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn),分別是指由于利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格的不利變動(dòng)可能給商業(yè)銀行造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。 第34題 風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的綜合報(bào)告應(yīng)反映的主要內(nèi)容包括( )?! 加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理的建議 B 風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略及具體措施 C 分類風(fēng)險(xiǎn)狀況及變化原因分析 D 重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)管理 E 轄內(nèi)各類風(fēng)險(xiǎn)總體狀況及變化趨勢(shì) 【正確答案】:A,B,C,E [答案解析]綜合報(bào)告應(yīng)反映以下主要內(nèi)容:(1)轄內(nèi)各類風(fēng)險(xiǎn)總體狀況及變化趨勢(shì)。(2)分類風(fēng)險(xiǎn)狀況及變化原因分析。(3)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略及具體措施。(4)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理的建議?! 〉?5題 按照階段劃分,風(fēng)險(xiǎn)處置可以分為( )?! 階段性處置 B 層次性處置 C 預(yù)控性處置 D 個(gè)別性處置 E 全面性處置 【正確答案】:C,E [答案解析]風(fēng)險(xiǎn)處置是指在風(fēng)險(xiǎn)警報(bào)的基礎(chǔ)上,為控制和最大限度降低商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)而采取的一系列措施。按照階段劃分,風(fēng)險(xiǎn)處置可以劃分為預(yù)控性處置與全面性處置?! 〉?6題 債務(wù)人或債項(xiàng)的評(píng)級(jí)結(jié)果是授信決策的主要條件之一,核心應(yīng)用范圍包括( )。 A 風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告 B 風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控 C 市場(chǎng)定位 D 授信審批 E 信貸政策的制定 【正確答案】:A,B,D,E [答案解析]債務(wù)人或債項(xiàng)的評(píng)級(jí)結(jié)果是授信決策的主要條件之一,核心應(yīng)用范圍包括:(1)信貸政策的制定。(2)授信審批。(3)限額設(shè)定。(4)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控。(5)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告?! 〉?7題 財(cái)務(wù)報(bào)表分析應(yīng)特別關(guān)注識(shí)別和評(píng)價(jià)資產(chǎn)管理狀況,主要包括( )?! 資產(chǎn)流動(dòng)性分析 B 資產(chǎn)組合分析 C 資產(chǎn)價(jià)值分析 D 資產(chǎn)質(zhì)量分析 E 資產(chǎn)使用分析 【正確答案】:A,B,D [答案解析]財(cái)務(wù)報(bào)表分析應(yīng)特別關(guān)注識(shí)別和評(píng)價(jià)資產(chǎn)管理狀況,主要包括資產(chǎn)質(zhì)量分析、資產(chǎn)流動(dòng)性(可變現(xiàn)程度)分析以及資產(chǎn)組合(庫(kù)存、固定資產(chǎn)等投資)分析?! 〉?8題 銀行的信息披露主要是由( )構(gòu)成的?! 損益表 B 現(xiàn)金流量表 C 核心存款表 D 部分風(fēng)險(xiǎn)管理情況 E 部分公司治理情況 【正確答案】:A,B,D,E [答案解析]銀行的信息披露主要由資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表、報(bào)表附注、部分公司治理情況和部分風(fēng)險(xiǎn)管理情況所構(gòu)成?! 〉?9題 信貸審批應(yīng)遵循的原則有( )?! 統(tǒng)一考慮原則 B 獨(dú)立評(píng)估原則 C 展期重審原則 D 審貸分離原則 E 職責(zé)分離原則 【正確答案】:A,C,D [答案解析]信貸審批或信貸決策應(yīng)遵循下列原則:(1)審貸分離原則。(2)統(tǒng)一考慮原則。(3)展期重審原則?! 〉?0題 在董事會(huì)和高級(jí)管理層的監(jiān)督制衡關(guān)系之外,銀行公司治理在商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理實(shí)踐中逐步被賦予了更廣泛的內(nèi)容,其內(nèi)涵延伸到( )等更為廣泛的領(lǐng)域。 A 內(nèi)部控制體系 B 監(jiān)督考核機(jī)制 C 激勵(lì)約束機(jī)制 D 管理信息系統(tǒng) E 銀行內(nèi)部制衡關(guān)系和職責(zé)分工 【正確答案】:A,B,C,D,E [答案解析]在董事會(huì)和高級(jí)管理層的監(jiān)督制衡關(guān)系之外,銀行公司治理在商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理實(shí)踐中逐步被賦予了更廣泛的內(nèi)容,其內(nèi)涵延伸到銀行內(nèi)部制衡關(guān)系和職責(zé)分工、內(nèi)部控制體系、監(jiān)督考核機(jī)制、激勵(lì)約束機(jī)制以及管理信息系統(tǒng)等更為廣泛的領(lǐng)域?! ∨袛囝} 三、判斷題(本大題15小題.。請(qǐng)對(duì)下列各題做出判斷,“√”表示正確,“X”表示不正確。在答題卡上將該題答案對(duì)應(yīng)的選項(xiàng)框涂黑。) 第1題 風(fēng)險(xiǎn)會(huì)給所有的商業(yè)銀行帶來(lái)負(fù)面的影響。( ) 【正確答案】: X [答案解析]在現(xiàn)實(shí)世界中,由于各商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)和經(jīng)營(yíng)特色各不相同,風(fēng)險(xiǎn)所造成的結(jié)果既可能是正面的,也可能是負(fù)面的?! 〉?題 風(fēng)險(xiǎn)管理的風(fēng)險(xiǎn)分散策略是不存在成本的。( ) 【正確答案】: X [答案解析]多樣化投資分散風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)管理策略經(jīng)過(guò)長(zhǎng)期的實(shí)踐證明是行之有效的,但其前提條件是要有足夠多的相互獨(dú)立的投資形式。同時(shí)需要認(rèn)識(shí)到,風(fēng)險(xiǎn)分散策略是有成本的,主要是分散投資過(guò)程中增加的各項(xiàng)交易費(fèi)用?! 〉?題 在風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)中,有些數(shù)據(jù)是靜態(tài)的,有些數(shù)據(jù)則是動(dòng)態(tài)的,數(shù)據(jù)的特性由系統(tǒng)來(lái)決定。( ) 【正確答案】: X [答案解析]在風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)中,有些數(shù)據(jù)是靜態(tài)的,有些則是動(dòng)態(tài)的,系統(tǒng)不能制約數(shù)據(jù)的特性?! 〉?題 杠桿比率可以判斷企業(yè)的償債資格和能力。( ) 【正確答案】: √ 第5題 債務(wù)人履行債務(wù)后,訂金必須收回,不得抵做價(jià)款。( ) 【正確答案】: X [答案解析]訂金是指當(dāng)事人可以約定一方向?qū)Ψ浇o付訂金作為債權(quán)的擔(dān)保。債務(wù)人履行債務(wù)后,訂金應(yīng)當(dāng)?shù)肿鰞r(jià)款或者收回。給付訂金的一方不履行約定的債務(wù)的,無(wú)權(quán)要求返還訂金;收受訂金的一方不履行約定的債務(wù)的,應(yīng)當(dāng)雙倍返還訂金?! 〉?題 貸款組合的整體風(fēng)險(xiǎn)通常大于單筆貸款信用風(fēng)險(xiǎn)的簡(jiǎn)單加總。( ) 【正確答案】: X [答案解析]如果兩筆貸款的信用風(fēng)險(xiǎn)隨著風(fēng)險(xiǎn)因素的變化同時(shí)上升或下降,則兩筆貸款是正相關(guān)的,即同時(shí)發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)損失的可能性比較大;如果一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)下降而另一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)上