【正文】 按規(guī)定辦理相應(yīng)手續(xù)　　B 權(quán)屬清晰，且抵(質(zhì))押品設(shè)定具有相應(yīng)的法律文件　　C 在債務(wù)人違約或無力償還債務(wù)時(shí)，銀行能夠及時(shí)對抵(質(zhì))押品進(jìn)行清算或處置　　D 存在有效處置抵(質(zhì))押品的流動(dòng)性強(qiáng)的市場，并且可以得到合理的抵(質(zhì))押品的市場價(jià)格　　E 抵(質(zhì))押品是《中華人民共和國物權(quán)法》、《中華人民共和國擔(dān)保法》規(guī)定可以接受的財(cái)產(chǎn)或權(quán)利　　【正確答案】：A,B,C,D,E　　[答案解析]押品的認(rèn)定要求有：(1)抵(質(zhì))押品應(yīng)是《中華人民共和國物權(quán)法》、《中華人民共和國擔(dān)保法》規(guī)定可以接受的財(cái)產(chǎn)或權(quán)利。(2)權(quán)屬清晰，且抵(質(zhì))押品設(shè)定具有相應(yīng)的法律文件。(3)滿足抵(質(zhì))押品可執(zhí)行的必要條件；須經(jīng)國家有關(guān)主管部門批準(zhǔn)或者辦理登記的，應(yīng)按規(guī)定辦理相應(yīng)手續(xù)。(4)存在有效處置抵(質(zhì))押品的流動(dòng)性強(qiáng)的市場，并且可以得到合理的抵(質(zhì))押品的市場價(jià)格。(5)在債務(wù)人違約、無力償還、破產(chǎn)或發(fā)生其他借款合同約定的信用事件時(shí)，銀行能夠及時(shí)地對債務(wù)人的抵(質(zhì))押品進(jìn)行清算或處置?！　〉?9題 　　商業(yè)銀行時(shí)刻面臨風(fēng)險(xiǎn)，其資本所肩負(fù)的責(zé)任和作用比一般企業(yè)重要體現(xiàn)在( )?！　 吸收和消化損失　　B 資本為商業(yè)銀行提供融資　　C 為風(fēng)險(xiǎn)管理提供最根本的驅(qū)動(dòng)力　　D 限制業(yè)務(wù)過度擴(kuò)張和風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)，增強(qiáng)銀行系統(tǒng)的穩(wěn)定性　　E 市場信心是影響商業(yè)銀行安全性和流動(dòng)性的直接因素，對商業(yè)銀行信心的喪失，將直接導(dǎo)致商業(yè)銀行流動(dòng)性危機(jī)甚至市場崩潰　　【正確答案】：A,B,C,D,E　　[答案解析]商業(yè)銀行時(shí)刻面臨著風(fēng)險(xiǎn)的挑戰(zhàn)，其資本所肩負(fù)的責(zé)任和發(fā)揮的作用比一般企業(yè)更為重要，主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：(1)資本為商業(yè)銀行提供融資。(2)吸收和消化損失。(3)限制業(yè)務(wù)過度擴(kuò)張和風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)，增強(qiáng)銀行系統(tǒng)的穩(wěn)定性。(4)市場信心是影響商業(yè)銀行安全性和流動(dòng)性的直接因素，對商業(yè)銀行信心的喪失，將直接導(dǎo)致商業(yè)銀行流動(dòng)性危機(jī)甚至市場崩潰。(5)為風(fēng)險(xiǎn)管理提供最根本的驅(qū)動(dòng)力。　　第20題 　　信用衍生產(chǎn)品除了具有傳統(tǒng)金融衍生產(chǎn)品的特點(diǎn)外，還呈現(xiàn)出( )的特點(diǎn)?！　 靈活性　　B 交易性　　C 穩(wěn)定性　　D 保密性　　E 債務(wù)的不變性　　【正確答案】：A,B,D,E　　[答案解析]信用衍生產(chǎn)品除了具有傳統(tǒng)金融衍生產(chǎn)品的特點(diǎn)(如杠桿性、未來性、替代性、組合性、反向性、融資性等)外，還呈現(xiàn)出以下不同的特點(diǎn)：(1)保密性。(2)交易性。(3)靈活性。(4)債務(wù)的不變性。　　第21題 　　風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的程序主要包括( )。　　A 后評價(jià)　　B 風(fēng)險(xiǎn)處置　　C 風(fēng)險(xiǎn)分析　　D 風(fēng)險(xiǎn)管理　　E 信用信息的收集和傳遞　　【正確答案】：A,B,C,E　　[答案解析]風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警是各種工具和各種處理機(jī)制的組合結(jié)果，無論是否依托于動(dòng)態(tài)化、系統(tǒng)化、精確化的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)，都應(yīng)當(dāng)逐級、依次完成以下程序：(1)信用信息的收集和傳遞。(2)風(fēng)險(xiǎn)分析。(3)風(fēng)險(xiǎn)處置。(4)后評價(jià)。　　第22題 　　商業(yè)銀行聲譽(yù)危機(jī)處理管理的主要內(nèi)容有( )。　　A 預(yù)先制訂戰(zhàn)略性的危機(jī)管理規(guī)劃　　B 提高日常解決問題的能力　　C 提高發(fā)言人的溝通技能　　D 管理危機(jī)過程中的信息交流　　E 模擬訓(xùn)練和演習(xí)　　【正確答案】：A,B,C,D,E　　[答案解析]商業(yè)銀行聲譽(yù)危機(jī)管理的主要內(nèi)容包括：(1)預(yù)先制訂戰(zhàn)略性的危機(jī)管理規(guī)劃。(2)提高日常解決問題的能力。(3)危機(jī)現(xiàn)場處理。(4)提高發(fā)言人的溝通技能。(5)危機(jī)處理過程中的持續(xù)溝通。(6)管理危機(jī)過程中的信息交流。(7)模擬訓(xùn)練和演習(xí)?！　〉?3題 　　商業(yè)銀行的整體風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)境包括( )等方面的內(nèi)容及作用?！　 風(fēng)險(xiǎn)文化　　B 管理戰(zhàn)略　　C 公司治理　　D 宏觀調(diào)控　　E 內(nèi)部控制　　【正確答案】：A,B,C,E　　[答案解析]商業(yè)銀行的整體風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)境，包括公司治理、內(nèi)部控制、風(fēng)險(xiǎn)文化和管理戰(zhàn)略等方面的內(nèi)容及作用。　　第24題 　　商業(yè)銀行的市場風(fēng)險(xiǎn)包括( )?！　 匯率風(fēng)險(xiǎn)　　B 債券風(fēng)險(xiǎn)　　C 利率風(fēng)險(xiǎn)　　D 股票風(fēng)險(xiǎn)　　E 商品風(fēng)險(xiǎn)　　【正確答案】：A,C,D,E　　[答案解析]市場風(fēng)險(xiǎn)包括利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、股票風(fēng)險(xiǎn)和商品風(fēng)險(xiǎn)四種，其中利率風(fēng)險(xiǎn)尤為重要。由于商業(yè)銀行的資產(chǎn)主要是金融資產(chǎn)，利率波動(dòng)會(huì)直接導(dǎo)致其資產(chǎn)價(jià)值的變化，從而影響銀行的安全性、流動(dòng)性和效益性?！　〉?5題 　　商業(yè)銀行柜臺操作風(fēng)險(xiǎn)的成因主要有( )?！　 柜員工作強(qiáng)度大但收入不高，工作缺乏熱情和責(zé)任感等　　B 柜臺人員安全意識不強(qiáng)，缺乏崗位制約和自我保護(hù)意識　　C 規(guī)章制度和業(yè)務(wù)操作流程本身存在漏洞　　D 輕視柜臺業(yè)務(wù)內(nèi)控管理和風(fēng)險(xiǎn)防范　　E 客戶監(jiān)管難度加大，信息技術(shù)手段不健全　　【正確答案】：A,B,C,D　　[答案解析]商業(yè)銀行柜臺操作風(fēng)險(xiǎn)的成因包括：(1)輕視柜臺業(yè)務(wù)內(nèi)控管理和風(fēng)險(xiǎn)防范。(2)規(guī)章制度和業(yè)務(wù)操作流程本身存在漏洞。(3)因人手緊張而未嚴(yán)格執(zhí)行換人復(fù)核制度。(4)柜臺人員安全意識不強(qiáng)，缺乏崗位制約和自我保護(hù)意識。(5)柜員工作強(qiáng)度大但收入不高，工作缺乏熱情和責(zé)任感等?！　〉?6題 　　商業(yè)銀行資本充足率信息披露主要包括( )?！　 風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)和政策　　B 并表范圍　　C 核心存款數(shù)量　　D 資本充足率水平　　E 信用風(fēng)險(xiǎn)和市場風(fēng)險(xiǎn)　　【正確答案】：A,B,D,E　　[答案解析]商業(yè)銀行資本充足率的信息披露主要包括：(1)風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)和政策。(2)并表范圍。(3)資本規(guī)模。(4)資本充足率水平。(5)信用風(fēng)險(xiǎn)和市場風(fēng)險(xiǎn)?！　〉?7題 　　現(xiàn)金流是指現(xiàn)金在企業(yè)內(nèi)的流入和流出，分為( )?！　 投資活動(dòng)的現(xiàn)金流　　B 分配活動(dòng)的現(xiàn)金流　　C 融資活動(dòng)的現(xiàn)金流　　D 經(jīng)營活動(dòng)的現(xiàn)金流　　E 管理活動(dòng)的現(xiàn)金流　　【正確答案】：A,C,D　　[答案解析]現(xiàn)金流是指現(xiàn)金在企業(yè)內(nèi)的流入和流出，分為三個(gè)部分：經(jīng)營活動(dòng)的現(xiàn)金流、投資活動(dòng)的現(xiàn)金流、融資活動(dòng)的現(xiàn)金流?！　〉?8題 　　商業(yè)銀行嚴(yán)重的操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件往往是( )同時(shí)作用的結(jié)果?！　 人員　　B 外部因素　　C 流程　　D 系統(tǒng)　　E 資金　　【正確答案】：A,B,C,D　　[答案解析]操作風(fēng)險(xiǎn)涉及的領(lǐng)域廣泛，形成原因復(fù)雜，特別是嚴(yán)重的操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件往往是人員、流程、系統(tǒng)和外部因素同時(shí)作用的結(jié)果?！　〉?9題 　　商業(yè)銀行可通過( )獲得個(gè)人客戶的信用記錄，作為借款人是否符合貸款資格的重要依據(jù)?！　 法院機(jī)構(gòu)　　B 海關(guān)機(jī)構(gòu)　　C 政府機(jī)構(gòu)　　D 稅務(wù)機(jī)構(gòu)　　E 中國人民銀行個(gè)人征信系統(tǒng)　　【正確答案】：A,B,D,E　　[答案解析]商業(yè)銀行可通過中國人民銀行個(gè)人征信系統(tǒng)及稅務(wù)、海關(guān)、法院等機(jī)構(gòu)獲得個(gè)人客戶的信用記錄，作為借款人是否符合貸款資格的重要依據(jù)?！　〉?0題 　　商業(yè)銀行的內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)當(dāng)定期(至少每年一次)對風(fēng)險(xiǎn)管理體系的組成部分和環(huán)節(jié)，進(jìn)行( )的獨(dú)立審查和評價(jià)?！　 可靠性　　B 獨(dú)立性　　C 準(zhǔn)確性　　D 充分性　　E 有效性　　【正確答案】：A,C,D,E　　[答案解析]內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)當(dāng)定期(至少每年一次)對風(fēng)險(xiǎn)管理體系的組成部分和環(huán)節(jié)，進(jìn)行準(zhǔn)確性、可靠性、充分性和有效性的獨(dú)立審查和評價(jià)。風(fēng)險(xiǎn)管理部門可以為內(nèi)部審計(jì)部門提供最直接的第一手資料和記錄?！〉?1題 　　商業(yè)銀行的債務(wù)主要由( )組成?！　 美元　　B 歐元　　C 日元　　D 人民幣　　E 英鎊　　【正確答案】：A,B,C　　[答案解析]商業(yè)銀行的債務(wù)主要由美元、歐元和日元組成，則其持有的外幣資產(chǎn)也參照美元、歐元和日元債務(wù)的比率。　　第32題 　　為保持流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的( )，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)定期對自身不同歷史時(shí)期的各項(xiàng)資產(chǎn)、負(fù)債及錯(cuò)配期限的比率/指標(biāo)進(jìn)行比較。　　A 可比性　　B 持續(xù)性　　C 統(tǒng)一性　　D 一致性　　E 協(xié)調(diào)性　　【正確答案】：B,D　　[答案解析]為保持流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的持續(xù)性和一致性，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)定期對自身不同歷史時(shí)期的各項(xiàng)資產(chǎn)、負(fù)債及錯(cuò)配期限的比率/指標(biāo)進(jìn)行比較?！　〉?3題 　　市場風(fēng)險(xiǎn)存在于銀行的交易和非交易業(yè)務(wù)中，分為( )　　A 信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)　　B 匯率風(fēng)險(xiǎn)　　C 利率風(fēng)險(xiǎn)　　D 商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)　　E 股票價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)　　【正確答案】：B,C,D,E　　[答案解析]市場風(fēng)險(xiǎn)存在于銀行的交易和非交易業(yè)務(wù)中，分為利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、股票價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)和商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)，分別是指由于利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格的不利變動(dòng)可能給商業(yè)銀行造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)?！　〉?4題 　　風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的綜合報(bào)告應(yīng)反映的主要內(nèi)容包括( )。　　A 加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理的建議　　B 風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對策略及具體措施　　C 分類風(fēng)險(xiǎn)狀況及變化原因分析　　D 重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)管理　　E 轄內(nèi)各類風(fēng)險(xiǎn)總體狀況及變化趨勢　　【正確答案】：A,B,C,E　　[答案解析]綜合報(bào)告應(yīng)反映以下主要內(nèi)容：(1)轄內(nèi)各類風(fēng)險(xiǎn)總體狀況及變化趨勢。(2)分類風(fēng)險(xiǎn)狀況及變化原因分析。(3)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對策略及具體措施。(4)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理的建議?！　〉?5題 　　按照階段劃分，風(fēng)險(xiǎn)處置可以分為( )?！　 階段性處置　　B 層次性處置　　C 預(yù)控性處置　　D 個(gè)別性處置　　E 全面性處置　　【正確答案】：C,E　　[答案解析]風(fēng)險(xiǎn)處置是指在風(fēng)險(xiǎn)警報(bào)的基礎(chǔ)上，為控制和最大限度降低商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)而采取的一系列措施。按照階段劃分，風(fēng)險(xiǎn)處置可以劃分為預(yù)控性處置與全面性處置?！　〉?6題 　　債務(wù)人或債項(xiàng)的評級結(jié)果是授信決策的主要條件之一，核心應(yīng)用范圍包括( )?！　 風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告　　B 風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控　　C 市場定位　　D 授信審批　　E 信貸政策的制定　　【正確答案】：A,B,D,E　　[答案解析]債務(wù)人或債項(xiàng)的評級結(jié)果是授信決策的主要條件之一，核心應(yīng)用范圍包括：(1)信貸政策的制定。(2)授信審批。(3)限額設(shè)定。(4)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控。(5)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告?！　〉?7題 　　財(cái)務(wù)報(bào)表分析應(yīng)特別關(guān)注識別和評價(jià)資產(chǎn)管理狀況，主要包括( )?！　 資產(chǎn)流動(dòng)性分析　　B 資產(chǎn)組合分析　　C 資產(chǎn)價(jià)值分析　　D 資產(chǎn)質(zhì)量分析　　E 資產(chǎn)使用分析　　【正確答案】：A,B,D　　[答案解析]財(cái)務(wù)報(bào)表分析應(yīng)特別關(guān)注識別和評價(jià)資產(chǎn)管理狀況，主要包括資產(chǎn)質(zhì)量分析、資產(chǎn)流動(dòng)性(可變現(xiàn)程度)分析以及資產(chǎn)組合(庫存、固定資產(chǎn)等投資)分析。　　第38題 　　銀行的信息披露主要是由( )構(gòu)成的?！　 損益表　　B 現(xiàn)金流量表　　C 核心存款表　　D 部分風(fēng)險(xiǎn)管理情況　　E 部分公司治理情況　　【正確答案】：A,B,D,E　　[答案解析]銀行的信息披露主要由資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表、報(bào)表附注、部分公司治理情況和部分風(fēng)險(xiǎn)管理情況所構(gòu)成?！　〉?9題 　　信貸審批應(yīng)遵循的原則有( )?！　 統(tǒng)一考慮原則　　B 獨(dú)立評估原則　　C 展期重審原則　　D 審貸分離原則　　E 職責(zé)分離原則　　【正確答案】：A,C,D　　[答案解析]信貸審批或信貸決策應(yīng)遵循下列原則：(1)審貸分離原則。(2)統(tǒng)一考慮原則。(3)展期重審原則?！　〉?0題 　　在董事會(huì)和高級管理層的監(jiān)督制衡關(guān)系之外，銀行公司治理在商業(yè)銀行經(jīng)營管理實(shí)踐中逐步被賦予了更廣泛的內(nèi)容，其內(nèi)涵延伸到( )等更為廣泛的領(lǐng)域?！　 內(nèi)部控制體系　　B 監(jiān)督考核機(jī)制　　C 激勵(lì)約束機(jī)制　　D 管理信息系統(tǒng)　　E 銀行內(nèi)部制衡關(guān)系和職責(zé)分工　　【正確答案】：A,B,C,D,E　　[答案解析]在董事會(huì)和高級管理層的監(jiān)督制衡關(guān)系之外，銀行公司治理在商業(yè)銀行經(jīng)營管理實(shí)踐中逐步被賦予了更廣泛的內(nèi)容，其內(nèi)涵延伸到銀行內(nèi)部制衡關(guān)系和職責(zé)分工、內(nèi)部控制體系、監(jiān)督考核機(jī)制、激勵(lì)約束機(jī)制以及管理信息系統(tǒng)等更為廣泛的領(lǐng)域。　　判斷題　三、判斷題（本大題15小題．。請對下列各題做出判斷，“√”表示正確，“X”表示不正確。在答題卡上將該題答案對應(yīng)的選項(xiàng)框涂黑。）　　第1題 　　風(fēng)險(xiǎn)會(huì)給所有的商業(yè)銀行帶來負(fù)面的影響。( )　　【正確答案】：　X 　　[答案解析]在現(xiàn)實(shí)世界中，由于各商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)和經(jīng)營特色各不相同，風(fēng)險(xiǎn)所造成的結(jié)果既可能是正面的，也可能是負(fù)面的?！　〉?題 　　風(fēng)險(xiǎn)管理的風(fēng)險(xiǎn)分散策略是不存在成本的。( )　　【正確答案】：　X 　　[答案解析]多樣化投資分散風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)管理策略經(jīng)過長期的實(shí)踐證明是行之有效的，但其前提條件是要有足夠多的相互獨(dú)立的投資形式。同時(shí)需要認(rèn)識到，風(fēng)險(xiǎn)分散策略是有成本的，主要是分散投資過程中增加的各項(xiàng)交易費(fèi)用。　　第3題 　　在風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)中，有些數(shù)據(jù)是靜態(tài)的，有些數(shù)據(jù)則是動(dòng)態(tài)的，數(shù)據(jù)的特性由系統(tǒng)來決定。( )　　【正確答案】：　X 　　[答案解析]在風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)中，有些數(shù)據(jù)是靜態(tài)的，有些則是動(dòng)態(tài)的，系統(tǒng)不能制約數(shù)據(jù)的特性。　　第4題 　　杠桿比率可以判斷企業(yè)的償債資格和能力。( )　　【正確答案】：　√ 　　第5題 　　債務(wù)人履行債務(wù)后，訂金必須收回，不得抵做價(jià)款。( )　　【正確答案】：　X 　　[答案解析]訂金是指當(dāng)事人可以約定一方向?qū)Ψ浇o付訂金作為債權(quán)的擔(dān)保。債務(wù)人履行債務(wù)后，訂金應(yīng)當(dāng)?shù)肿鰞r(jià)款或者收回。給付訂金的一方不履行約定的債務(wù)的，無權(quán)要求返還訂金；收受訂金的一方不履行約定的債務(wù)的，應(yīng)當(dāng)雙倍返還訂金。　　第6題 　　貸款組合的整體風(fēng)險(xiǎn)通常大于單筆貸款信用風(fēng)險(xiǎn)的簡單加總。( )　　【正確答案】：　X 　　[答案解析]如果兩筆貸款的信用風(fēng)險(xiǎn)隨著風(fēng)險(xiǎn)因素的變化同時(shí)上升或下降，則兩筆貸款是正相關(guān)的，即同時(shí)發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)損失的可能性比較大；如果一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)下降而另一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)上