天然氣銷售業(yè)務(wù)控制矩陣制度范本、doc格式-資料下載頁
2025-08-16 18:48本頁面
【正文】 √營業(yè)收入營業(yè)成本經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)：未按規(guī)定結(jié)算貨款，造成損失影響，財(cái)務(wù)報(bào)告。（子）公司天然氣業(yè)務(wù)部門依據(jù)交接憑據(jù)，開具產(chǎn)品銷售通知單。財(cái)務(wù)部門根據(jù)交接憑證、產(chǎn)品銷售通知單核對ERP系統(tǒng)發(fā)貨憑證，開具發(fā)票，收取貨款。分（子）公司8交接憑據(jù)銷售發(fā)票√營業(yè)收入營業(yè)成本貨幣資金7. 催收賬款 應(yīng)收款項(xiàng)核對、分析、催收，參見《》、。分（子）公司 48. 財(cái)務(wù)記賬財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)：會計(jì)核算有誤，影響財(cái)務(wù)報(bào)告。（子）公司財(cái)務(wù)部門相關(guān)會計(jì)人員每日復(fù)核已開具的系統(tǒng)發(fā)票、金稅發(fā)票等，及時(shí)在ERP系統(tǒng)中進(jìn)行收入過賬，并由財(cái)務(wù)部門不相容崗位人員稽核。分（子）公司記賬稽核8銷售日報(bào)表 銷售發(fā)票 √√√營業(yè)收入應(yīng)收賬款9. 分析與考核經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)：未按規(guī)定分析考核，降低天然氣銷售管理效果。 油田分（子）公司天然氣銷售、財(cái)務(wù)等部門每月分析天然氣產(chǎn)銷平衡計(jì)劃、貨款回籠等完成情況，形成分析報(bào)告，報(bào)分管副經(jīng)理和總會計(jì)師；績效考核部門依據(jù)考核辦法，至少每季進(jìn)行考核，考核結(jié)果與獎(jiǎng)懲掛鉤。分（子）公司8月度分析報(bào)告季度考核結(jié)果
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