益陽通程大酒店項(xiàng)目財(cái)務(wù)分析報(bào)告(2)-資料下載頁
2025-08-14 23:35本頁面
【正文】 070)(2070)(2070)(2070)(2070)(2070)(2070)(2070)回購(18000)五現(xiàn)金流量(18850)(850)(529)787 1270 1701 1913 (17924)2039 1950 1654 46145 折現(xiàn)（10%）(18850)(850)(481)650 954 1162 1186 (10109)1046 909 701 17766 凈現(xiàn)值(5916)累計(jì)現(xiàn)金流188501970020229194421817216471145583248230443284932683919306靜態(tài)投資回收期（年）方案二投資回報(bào)預(yù)測 單位：萬元酒店總經(jīng)營收入102,648酒店總經(jīng)營利潤 35,737酒店稅前總利潤 3,787靜態(tài)投資回收期(年) 酒店總投資 37,100凈現(xiàn)值(按10%的投資回報(bào)率) 5,916內(nèi)含報(bào)酬率 %可行籌資成本率%結(jié)論：凈現(xiàn)值小于0，且內(nèi)含報(bào)酬率小于假定的資金成本，此方案不可行。若想此方案可行，%以內(nèi)，即%以內(nèi)。方案三酒店未來10年經(jīng)營估算匯總表 單位：萬元科目第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年經(jīng)營收入7303 8239 9471 10733 11215 9594 11504 11516 11529 11544 經(jīng)營成本4762 5382 6131 6962 7232 6448 7395 7496 7532 7571 酒店經(jīng)營利潤2541 2857 3340 3771 3983 3146 4109 4020 3997 3973 非經(jīng)營性開支4195 4195 4195 4195 4195 1195 1195 1195 1195 1195 開辦費(fèi)分?jǐn)偅?年）200 200 200 200 200 資產(chǎn)折舊3995 3995 3995 3995 3995 1195 1195 1195 1195 1195 主體折舊（20年）775 775 775 775 775 775 775 775 775 775 機(jī)電折舊（10年）220 220 220 220 220 220 220 220 220 220 裝修折舊（10年）3000 3000 3000 3000 3000 二次裝修攤銷(5年）200 200 200 200 200 稅前利潤(1654)(1338)(855)(424)(212)1951 2914 2825 2802 2778 補(bǔ)前期虧損1951 2532 0 0 0 所得稅（按25%計(jì)算）0 0 0 0 0 0 96 707 701 695 稅后利潤(1654)(1338)(855)(424)(212)1951 2819 2119 2102 2083 酒店未來10年現(xiàn)金流量預(yù)測（產(chǎn)權(quán)式酒店融資條件下）序號(hào)科目建設(shè)期第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年一投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流建設(shè)期投入(18850)(18850)開辦費(fèi)(1000)二次裝修投入(1000)二經(jīng)營過程產(chǎn)生的現(xiàn)金流稅后利潤(1654)(1338)(855)(424)(212)1951 2819 2119 2102 2083 加：折舊及攤銷4195 4195 4195 4195 4195 1195 1195 1195 1195 1195 加：資產(chǎn)處置收益44937 三產(chǎn)權(quán)融資前現(xiàn)金流(18850)(18850)1541 2857 3340 3771 3983 2146 4014 3314 3297 48215 四產(chǎn)權(quán)融資取得融資款18000 支付業(yè)主收益及代繳稅費(fèi)(2070)(2070)(2070)(2070)(2070)(2070)(2070)(2070)(2070)(2070)回購(18000)五現(xiàn)金流量(18850)(850)(529)787 1270 1701 1913 (17924)1944 1244 1227 46145 折現(xiàn)（10%）(18850)(850)(504)714 1097 1400 1500 (13371)1450 1320 1067 28333 凈現(xiàn)值3306 累計(jì)現(xiàn)金流(18850)(19700)(20204)(19490)(18393)(16993)(15493)(28864)(27414)(26094)(25027)3306 靜態(tài)投資回收期（年）方案三投資回報(bào)預(yù)測 單位：萬元酒店總經(jīng)營收入102,648酒店總經(jīng)營利潤 35,737酒店稅前總利潤 8,787靜態(tài)投資回收期(年) 酒店總投資 32,100凈現(xiàn)值(按10%的投資回報(bào)率) 684內(nèi)含報(bào)酬率 %結(jié)論：凈現(xiàn)值大于0，且內(nèi)含報(bào)酬率大于假定的資金成本，此方案在業(yè)主年收益率10%的條件下可行。益陽資華房地產(chǎn)開發(fā)有限責(zé)任公司 2012年5月4日
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