益陽通程大酒店項目財務分析報告(2)-資料下載頁
2025-08-14 23:35本頁面
【正文】 070)(2070)(2070)(2070)(2070)(2070)(2070)(2070)回購(18000)五現金流量(18850)(850)(529)787 1270 1701 1913 (17924)2039 1950 1654 46145 折現（10%）(18850)(850)(481)650 954 1162 1186 (10109)1046 909 701 17766 凈現值(5916)累計現金流188501970020229194421817216471145583248230443284932683919306靜態(tài)投資回收期（年）方案二投資回報預測 單位：萬元酒店總經營收入102,648酒店總經營利潤 35,737酒店稅前總利潤 3,787靜態(tài)投資回收期(年) 酒店總投資 37,100凈現值(按10%的投資回報率) 5,916內含報酬率 %可行籌資成本率%結論：凈現值小于0，且內含報酬率小于假定的資金成本，此方案不可行。若想此方案可行，%以內，即%以內。方案三酒店未來10年經營估算匯總表 單位：萬元科目第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年經營收入7303 8239 9471 10733 11215 9594 11504 11516 11529 11544 經營成本4762 5382 6131 6962 7232 6448 7395 7496 7532 7571 酒店經營利潤2541 2857 3340 3771 3983 3146 4109 4020 3997 3973 非經營性開支4195 4195 4195 4195 4195 1195 1195 1195 1195 1195 開辦費分攤（5年）200 200 200 200 200 資產折舊3995 3995 3995 3995 3995 1195 1195 1195 1195 1195 主體折舊（20年）775 775 775 775 775 775 775 775 775 775 機電折舊（10年）220 220 220 220 220 220 220 220 220 220 裝修折舊（10年）3000 3000 3000 3000 3000 二次裝修攤銷(5年）200 200 200 200 200 稅前利潤(1654)(1338)(855)(424)(212)1951 2914 2825 2802 2778 補前期虧損1951 2532 0 0 0 所得稅（按25%計算）0 0 0 0 0 0 96 707 701 695 稅后利潤(1654)(1338)(855)(424)(212)1951 2819 2119 2102 2083 酒店未來10年現金流量預測（產權式酒店融資條件下）序號科目建設期第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年一投資活動產生的現金流建設期投入(18850)(18850)開辦費(1000)二次裝修投入(1000)二經營過程產生的現金流稅后利潤(1654)(1338)(855)(424)(212)1951 2819 2119 2102 2083 加：折舊及攤銷4195 4195 4195 4195 4195 1195 1195 1195 1195 1195 加：資產處置收益44937 三產權融資前現金流(18850)(18850)1541 2857 3340 3771 3983 2146 4014 3314 3297 48215 四產權融資取得融資款18000 支付業(yè)主收益及代繳稅費(2070)(2070)(2070)(2070)(2070)(2070)(2070)(2070)(2070)(2070)回購(18000)五現金流量(18850)(850)(529)787 1270 1701 1913 (17924)1944 1244 1227 46145 折現（10%）(18850)(850)(504)714 1097 1400 1500 (13371)1450 1320 1067 28333 凈現值3306 累計現金流(18850)(19700)(20204)(19490)(18393)(16993)(15493)(28864)(27414)(26094)(25027)3306 靜態(tài)投資回收期（年）方案三投資回報預測 單位：萬元酒店總經營收入102,648酒店總經營利潤 35,737酒店稅前總利潤 8,787靜態(tài)投資回收期(年) 酒店總投資 32,100凈現值(按10%的投資回報率) 684內含報酬率 %結論：凈現值大于0，且內含報酬率大于假定的資金成本，此方案在業(yè)主年收益率10%的條件下可行。益陽資華房地產開發(fā)有限責任公司 2012年5月4日
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