【正文】 所有者權(quán)益 資本金 申請(qǐng)國(guó)家專項(xiàng)資金　　　　　　資本公積　　　　　　累計(jì)盈余公積金　 累計(jì)未分配利潤(rùn)　 　計(jì)算指標(biāo)　　　　　　　 資產(chǎn)負(fù)債率 (%) 　 流動(dòng)比率 (%)　　 　 速動(dòng)比率 (%)　　 三、未來3 ~ 5年項(xiàng)目損益表 單位：（萬元）項(xiàng) 目第1年第2年第3年第4年第5年第6年合計(jì)產(chǎn)品銷售收入0136081451615280152801528073964銷售稅金及附加（%）0總成本費(fèi)用利潤(rùn)總額所得稅25%0稅后利潤(rùn)22005累計(jì)536822005銷售利潤(rùn)率：%銷售利稅率：%投資利潤(rùn)率：%靜態(tài)回收期四、未來3 ~ 5年項(xiàng)目現(xiàn)金流量表 單位：（萬元）序號(hào)項(xiàng)目第1年第2年第3年第4年第5年第6年合計(jì)1現(xiàn)金流入4420136081451615280152801528073964銷售收入136081451615280152801528073964融資、資本金442002現(xiàn)金流出固定資產(chǎn)投資392003920流動(dòng)資金投資0500500經(jīng)營(yíng)成本稅金及附加所得稅還款1081081081081081086483凈現(xiàn)金流量（稅前）4凈現(xiàn)金流量（稅后）5累計(jì)凈現(xiàn)金流量（稅后）6（P/）I=14%7凈現(xiàn)值（稅后）8累計(jì)凈現(xiàn)值表中基準(zhǔn)折現(xiàn)率I=14%累計(jì)凈現(xiàn)值動(dòng)態(tài)回收期第十二部分 風(fēng)險(xiǎn)控制一、宏觀風(fēng)險(xiǎn)與對(duì)策★風(fēng)險(xiǎn)：國(guó)家農(nóng)業(yè)、環(huán)境保護(hù)、農(nóng)村金融、野生動(dòng)物繁殖馴養(yǎng)等行業(yè)政策與法規(guī)的相關(guān)要求及修訂，水產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)要求、環(huán)保、指標(biāo)及各種宏觀經(jīng)濟(jì)、其他行業(yè)政策的調(diào)整會(huì)給公司目前項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)帶來很大的影響?！飳?duì)策：我公司將一如既往的按照國(guó)家相關(guān)法規(guī)及法律對(duì)公司石蛙養(yǎng)殖產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目進(jìn)行實(shí)施與運(yùn)營(yíng)，同時(shí)我們將會(huì)加強(qiáng)對(duì)國(guó)內(nèi)外特別是國(guó)家相關(guān)政策的研究，及時(shí)調(diào)整公司發(fā)展戰(zhàn)略與經(jīng)營(yíng)目標(biāo)。利用公司獲得制訂石蛙國(guó)家養(yǎng)殖標(biāo)準(zhǔn)草擬權(quán)的優(yōu)勢(shì)，不斷完善國(guó)標(biāo)的修訂。二、飼料價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)與對(duì)策★風(fēng)險(xiǎn)：近階段，許多的石蛙市場(chǎng)價(jià)格價(jià)格均出現(xiàn)大幅度上漲，餌料價(jià)格存在進(jìn)一步上漲或大幅度波動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn) ?！飳?duì)策：通過批量采購(gòu)相對(duì)降低成本提高飼料供應(yīng)能力；同時(shí)自己建設(shè)黃粉蟲及蚯蚓基地進(jìn)行自己供應(yīng)基地與專業(yè)社農(nóng)戶，提高公司核心能力，確保供應(yīng)長(zhǎng)期穩(wěn)定與充足；尋找其他活體飼料如小魚等，進(jìn)行替代供應(yīng)飼料；另外通過技術(shù)創(chuàng)新，降低石蛙養(yǎng)殖中冬眠時(shí)間，提高繁殖養(yǎng)殖效率和生產(chǎn)力，進(jìn)一步降低供應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)與飼料穩(wěn)定供應(yīng)。三、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)與對(duì)策★風(fēng)險(xiǎn)：在可行性研究中，雖然對(duì)于石蛙產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目采用技術(shù)的先進(jìn)性、可靠性和適用性進(jìn)行了必要的論證分析，但是由于石蛙選育技術(shù)復(fù)雜，目前選擇的技術(shù)存在工藝適用性與可靠性認(rèn)識(shí)不足、投產(chǎn)運(yùn)營(yíng)后達(dá)不到生產(chǎn)能力、質(zhì)量不過關(guān)或消耗指標(biāo)偏高等問題，這些對(duì)于公司石蛙養(yǎng)殖產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目來說有技術(shù)方面的風(fēng)險(xiǎn)。★對(duì)策：對(duì)于選購(gòu)設(shè)備進(jìn)行性能測(cè)試，另外也需要加強(qiáng)工藝技術(shù)與飼料匹配。對(duì)于技術(shù)需要反復(fù)驗(yàn)證優(yōu)化，保證質(zhì)量過關(guān)。另外還需要把基地與專業(yè)管理技術(shù)的標(biāo)準(zhǔn)化便于復(fù)制區(qū)域擴(kuò)展。通過基地化整為零分散養(yǎng)殖方式，宏觀防控病害。四、建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)與對(duì)策★風(fēng)險(xiǎn)：在項(xiàng)目建設(shè)期存在工期過長(zhǎng)；建設(shè)質(zhì)量不過關(guān)；資金不能夠及時(shí)到位，不能夠保證按時(shí)完工等建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)?！飳?duì)策：前期組建項(xiàng)目組按照項(xiàng)目管理原則進(jìn)行操作，專人管理；加強(qiáng)質(zhì)量管理培訓(xùn)與考核，盡量降低建設(shè)成本，合理分配時(shí)間；積極尋找投資方，保持與投資方有效溝通，按照項(xiàng)目管理來進(jìn)行多項(xiàng)目同時(shí)進(jìn)行，加強(qiáng)與政府及項(xiàng)目各方深入溝通。另外盡量實(shí)行招標(biāo)選擇合適的建筑公司進(jìn)行墊資建筑，投入使用后分期支付建設(shè)費(fèi)用。五、競(jìng)爭(zhēng)風(fēng)險(xiǎn)與對(duì)策★風(fēng)險(xiǎn)：近階段國(guó)內(nèi)類似項(xiàng)目上馬較多，則三、四年后市場(chǎng)的供需格局可能發(fā)生變化，存在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)變化的風(fēng)險(xiǎn)?！飳?duì)策：一方面另外利用本地資源快速作大作強(qiáng)，另外一方面要求商業(yè)模式創(chuàng)新，搶占產(chǎn)業(yè)制高點(diǎn)與利潤(rùn)區(qū)，之后通過區(qū)域復(fù)制和技術(shù)研發(fā)投入，提高公司核心競(jìng)爭(zhēng)力；加強(qiáng)與農(nóng)戶養(yǎng)殖專業(yè)社合作模式機(jī)制設(shè)計(jì)，與農(nóng)戶共同致富，確保銷售合同有效性與穩(wěn)定性；同時(shí)需要加快基地建設(shè)和養(yǎng)殖專業(yè)社推廣，盡量縮短項(xiàng)目建設(shè)期，多占在客戶角度考慮問題符合大家利益。六、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)與對(duì)策★風(fēng)險(xiǎn)：石蛙產(chǎn)品沒有完全形成自己的品牌，產(chǎn)品缺乏國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力，另外未來價(jià)格有下降風(fēng)險(xiǎn)，本項(xiàng)目存在著市場(chǎng)開拓風(fēng)險(xiǎn)?！飳?duì)策：公司以立足本地資源尋找政府支持下成為本區(qū)域石蛙養(yǎng)殖行業(yè)第一，并作好全國(guó)性渠道建設(shè)基礎(chǔ)，完善內(nèi)部資源配置系統(tǒng)，建立穩(wěn)定養(yǎng)殖合作伙伴關(guān)系，共同進(jìn)退共同發(fā)展，確保未來渠道網(wǎng)絡(luò)和生產(chǎn)規(guī)模擴(kuò)展，以領(lǐng)導(dǎo)行業(yè)健康發(fā)展；加強(qiáng)研發(fā)投入，加大“明月”品牌宣傳，進(jìn)行自主品牌建設(shè)；完善石蛙人工繁殖、養(yǎng)殖技術(shù)；加強(qiáng)內(nèi)部管理系統(tǒng)與文化建設(shè)，通過引進(jìn)外部債權(quán)人和投資人甚至進(jìn)入資本市場(chǎng)；加強(qiáng)公司治理，激發(fā)公司全體員工潛能發(fā)揮，打造公司持續(xù)的核心競(jìng)爭(zhēng)力。七、管理風(fēng)險(xiǎn)與對(duì)策★風(fēng)險(xiǎn)：由于在短時(shí)間內(nèi)進(jìn)行較大規(guī)模建設(shè)以及與眾多農(nóng)戶合作區(qū)域戰(zhàn)略的實(shí)施，因此內(nèi)部管理存在系列風(fēng)險(xiǎn)?！飳?duì)策：完善公司發(fā)展戰(zhàn)略，健全組織機(jī)構(gòu)，加強(qiáng)內(nèi)部集權(quán)管理制度和信息管理系統(tǒng)建設(shè)與執(zhí)行；加強(qiáng)高級(jí)國(guó)際化管理人才招聘、中層管理人員培養(yǎng)與激勵(lì)、招聘大量年輕畢業(yè)生進(jìn)行培養(yǎng)；加強(qiáng)公司人力資源系統(tǒng)與文化戰(zhàn)略建設(shè)。八、融資風(fēng)險(xiǎn)與對(duì)策★風(fēng)險(xiǎn)：后金融危機(jī)下銀行機(jī)構(gòu)放貸較為謹(jǐn)慎、通貨膨脹預(yù)期加大，另外創(chuàng)新性企業(yè)模式創(chuàng)新較為先進(jìn)與復(fù)雜投資機(jī)構(gòu)可能無法理解，而且項(xiàng)目處在早期向中期過度，因此該項(xiàng)目存在融資資金不能及時(shí)到位的風(fēng)險(xiǎn)?！飳?duì)策：加強(qiáng)公司財(cái)務(wù)管理與內(nèi)部控制審計(jì)制度建設(shè)，進(jìn)行資金集中管理，加強(qiáng)公司治理結(jié)構(gòu)完善，完善戰(zhàn)略的價(jià)值創(chuàng)造提供穩(wěn)定持續(xù)現(xiàn)金流，為未來融資打下堅(jiān)定的基礎(chǔ)。聘請(qǐng)專業(yè)財(cái)務(wù)顧問進(jìn)行融資前和融資中的工作。九、對(duì)項(xiàng)目關(guān)鍵人員依賴的風(fēng)險(xiǎn)與對(duì)策★風(fēng)險(xiǎn)：高科技含量的項(xiàng)目都存在著對(duì)項(xiàng)目關(guān)鍵人員依賴的風(fēng)險(xiǎn)，如果項(xiàng)目關(guān)鍵人員離開公司，將會(huì)造成公司技術(shù)的流失?！飳?duì)策：對(duì)項(xiàng)目關(guān)鍵人員實(shí)施多種激勵(lì)政策，如較高的工資和獎(jiǎng)金、公司期權(quán)等留住關(guān)鍵人員；關(guān)鍵技術(shù)分模塊開發(fā)與保管，減少關(guān)鍵技術(shù)人員獲取全套核心技術(shù)的機(jī)會(huì)；加強(qiáng)公司技術(shù)資料的保密工作；不斷的進(jìn)行依靠自身資源能力進(jìn)行持續(xù)核心競(jìng)爭(zhēng)力打造，完善資源系統(tǒng)建立機(jī)制。十、其他風(fēng)險(xiǎn)與對(duì)策★風(fēng)險(xiǎn)：其他影響項(xiàng)目運(yùn)行不確定因素如政府關(guān)系、國(guó)際問題、行業(yè)協(xié)會(huì)等問題?！飳?duì)策：我們認(rèn)為對(duì)于任何公司與組織，在任何時(shí)候均要有危機(jī)管理的意識(shí)，我公司將會(huì)加大對(duì)公司全體成員進(jìn)行質(zhì)量管理與安全管理培訓(xùn)力度，避免重大事故出現(xiàn)，把事故消失在萌芽狀態(tài) 。第十三部分 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度建設(shè)期為1年，平均3個(gè)月完成一個(gè)基地土建工程與設(shè)備安裝，按照項(xiàng)目管理原則實(shí)行同時(shí)開工進(jìn)行建設(shè)運(yùn)營(yíng)。整個(gè)建設(shè)規(guī)劃按照一次規(guī)劃，分期建設(shè)進(jìn)行總體建設(shè)運(yùn)營(yíng)。第十四部分 其 它公司和公司主要管理人員過去和現(xiàn)在均未卷入法律訴論事件。本項(xiàng)目已列入江西省“十二五”重點(diǎn)發(fā)展的三大特色水產(chǎn)品之一，并且被項(xiàng)目所在地江西宜春市列入“十二五”農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)重大產(chǎn)業(yè)。成立了分管農(nóng)業(yè)副市長(zhǎng)、各縣市區(qū)分管農(nóng)業(yè)到縣市區(qū)長(zhǎng)組成的石蛙站領(lǐng)導(dǎo)小組，制訂了土地等系列優(yōu)惠政策和農(nóng)戶養(yǎng)殖激勵(lì)機(jī)制。為項(xiàng)目實(shí)施落地以及與政府互動(dòng)打下了良好基礎(chǔ)。本項(xiàng)目符合江西省頒布的《環(huán)鄱陽湖生態(tài)經(jīng)濟(jì)區(qū)規(guī)劃》精神。將本著“立足宜春、輻射江西、放眼全國(guó)”的經(jīng)營(yíng)思路，以區(qū)域生態(tài)保護(hù)為基礎(chǔ)，以帶動(dòng)農(nóng)戶集體致富為目標(biāo)，實(shí)現(xiàn)生態(tài)保護(hù)與發(fā)展的良性循環(huán)，為環(huán)鄱陽湖生態(tài)經(jīng)濟(jì)區(qū)域的發(fā)展做出應(yīng)有貢獻(xiàn)。參賽者：李志元 二零一三年十