【正文】 制、合理利用資源、發(fā)展生態(tài)經(jīng)濟，有助于推動工業(yè)文明向生態(tài)文明邁進，為轉(zhuǎn)變發(fā)展方式、實現(xiàn)科學發(fā)展提供示范。 石蛙產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營項目符合環(huán)鄱陽湖生態(tài)經(jīng)濟區(qū)域湖“一湖清水”的理念與途徑，帶動山區(qū)農(nóng)民養(yǎng)殖石蛙相比砍伐森林竹木更輕松，更能獲得更高的經(jīng)濟效益。五、公司近期及未來3～5年要實現(xiàn)的目標公司未來3～5年，在石蛙養(yǎng)殖行業(yè)，鞏固行業(yè)第一的地位，銷售收入按每年20%增長，市場占有率達26%，產(chǎn)品做好“明月”牌品牌，5年以后爭取上市。主要經(jīng)歷和業(yè)績：多年來一直從事水生動物遺傳育種和健康養(yǎng)殖技術(shù)研究，取得了豐碩的成果，在國內(nèi)外學術(shù)刊物上發(fā)表論文二十余篇。六、其他對公司發(fā)展負有重要責任的人員溫元凱，男，67歲，籍貫：上海，學歷：博士研究生，所學專業(yè)：化學，畢業(yè)院校：南京大學，戶口所在地：上海。2．石蛙人工繁殖技術(shù)集成研究。2．提高蝌蚪孵化率和變態(tài)率由于種蛙所吃的餌料比較單一，種蛙產(chǎn)卵環(huán)境的改變，水質(zhì)和溫度等因素，導致種蛙產(chǎn)卵后蝌蚪孵化率低。但是人工養(yǎng)殖條件下，由于環(huán)境條件的改變，放養(yǎng)密度大，投餌多，水質(zhì)容易變壞，如管理不善，會引起疾病發(fā)生。本項目的技術(shù)來源最早來自于南昌大學和浙江大學等石蛙養(yǎng)殖實驗室，參考國內(nèi)最權(quán)威的石蛙人工繁殖、養(yǎng)殖技術(shù)專家和十多年的相關(guān)科研成果而研究發(fā)展形成自己的養(yǎng)殖體系，公司從2004年4月份開始繁殖養(yǎng)殖并已取得了成功,總結(jié)出了一整套適應(yīng)當?shù)貧夂蛱卣鞯氖苋斯し敝?、養(yǎng)殖技術(shù),已經(jīng)由江西省科技廳組織省內(nèi)外專家鑒定，公司石蛙繁養(yǎng)技術(shù)國內(nèi)領(lǐng)先。建立了中國最先進、最大的種蛙場，大部分農(nóng)戶基地集中在江西省內(nèi)，能夠以養(yǎng)殖基地為中心帶動區(qū)域內(nèi)農(nóng)戶養(yǎng)殖石蛙，以養(yǎng)殖專業(yè)社為紐帶緊密聯(lián)系公司、農(nóng)戶與基地，打造一個廣泛的石蛙銷售網(wǎng)絡(luò)。通過產(chǎn)業(yè)鏈相關(guān)企業(yè)聯(lián)營、換股或合并，迅速擴大規(guī)模和實力，實現(xiàn)優(yōu)勢互補，在市場運營中發(fā)揮團隊精神，分享信息和知識；與原先的競爭對手如各地石蛙養(yǎng)殖場聯(lián)合起來，變競爭對手為合作伙伴，在更大的領(lǐng)域、更高的層次上展開競爭，并且在長期的合作中能夠形成一個堅強一致的形象，每個成員都能從企業(yè)中獲益；與上游企業(yè)合作，組建一個利益與目標一致的合作體。2．石蛙是產(chǎn)于我國最大的食用蛙，市場需求大石蛙是產(chǎn)于我國最大的食用蛙，市場需求非常大，長期以來處于野生狀態(tài)。4．石蛙養(yǎng)殖具有較大生態(tài)意義，其產(chǎn)品具有高的食用和藥用價值石蛙是植物害蟲的天敵，它的胃口可比青蛙還要大；蛙皮是制作皮革產(chǎn)品的上等原料，具有質(zhì)地堅韌、柔軟，富有彈性及絢麗多彩的花紋；蛙油提煉后可作創(chuàng)傷、燒傷外用藥，也常用作飛機、火箭上精密儀表的潤滑油等；石蛙體內(nèi)含有的膠原蛋白，是美容護膚的上品；石蛙肌肉中的緩激肽，對心腦血管疾病和促進產(chǎn)婦子宮收縮有效果；石蛙體內(nèi)的骨融鈣質(zhì)，能促進骨折后的骨骼愈合。所以，有條件的地區(qū)開發(fā)石蛙養(yǎng)殖有著很好的前景。四、在建立良好銷售隊伍方面的策略建立公開透明的績效評價標準和激勵約束機制。對管理班子及關(guān)鍵人員，進行季度考核，并根據(jù)考核結(jié)果確定季度效應(yīng)獎；年終兌現(xiàn)（分紅）按照公司年度企業(yè)經(jīng)營者績效考核辦法執(zhí)行，在適當?shù)臅r候，將引入股票期權(quán)的激勵機制。三、預(yù)計未來3 年平均每年資產(chǎn)回報率：約29%?！飳Σ撸簩τ谶x購設(shè)備進行性能測試，另外也需要加強工藝技術(shù)與飼料匹配?！飳Σ撸阂环矫媪硗饫帽镜刭Y源快速作大作強，另外一方面要求商業(yè)模式創(chuàng)新，搶占產(chǎn)業(yè)制高點與利潤區(qū)，之后通過區(qū)域復(fù)制和技術(shù)研發(fā)投入，提高公司核心競爭力；加強與農(nóng)戶養(yǎng)殖專業(yè)社合作模式機制設(shè)計，與農(nóng)戶共同致富，確保銷售合同有效性與穩(wěn)定性；同時需要加快基地建設(shè)和養(yǎng)殖專業(yè)社推廣，盡量縮短項目建設(shè)期，多占在客戶角度考慮問題符合大家利益。九、對項目關(guān)鍵人員依賴的風險與對策★風險：高科技含量的項目都存在著對項目關(guān)鍵人員依賴的風險，如果項目關(guān)鍵人員離開公司，將會造成公司技術(shù)的流失。成立了分管農(nóng)業(yè)副市長、各縣市區(qū)分管農(nóng)業(yè)到縣市區(qū)長組成的石蛙站領(lǐng)導小組，制訂了土地等系列優(yōu)惠政策和農(nóng)戶養(yǎng)殖激勵機制。本項目符合江西省頒布的《環(huán)鄱陽湖生態(tài)經(jīng)濟區(qū)規(guī)劃》精神。十、其他風險與對策★風險：其他影響項目運行不確定因素如政府關(guān)系、國際問題、行業(yè)協(xié)會等問題?！飳Σ撸汗疽粤⒆惚镜刭Y源尋找政府支持下成為本區(qū)域石蛙養(yǎng)殖行業(yè)第一，并作好全國性渠道建設(shè)基礎(chǔ)，完善內(nèi)部資源配置系統(tǒng)，建立穩(wěn)定養(yǎng)殖合作伙伴關(guān)系，共同進退共同發(fā)展，確保未來渠道網(wǎng)絡(luò)和生產(chǎn)規(guī)模擴展，以領(lǐng)導行業(yè)健康發(fā)展；加強研發(fā)投入，加大“明月”品牌宣傳，進行自主品牌建設(shè)；完善石蛙人工繁殖、養(yǎng)殖技術(shù)；加強內(nèi)部管理系統(tǒng)與文化建設(shè)，通過引進外部債權(quán)人和投資人甚至進入資本市場；加強公司治理，激發(fā)公司全體員工潛能發(fā)揮，打造公司持續(xù)的核心競爭力。另外還需要把基地與專業(yè)管理技術(shù)的標準化便于復(fù)制區(qū)域擴展。 第十一部分 財務(wù)計劃一、盈虧平衡表 單位：萬元序號項 目第1年第2年第3年第4年第5年第6年1銷售收入013608145161528015280152802固定成本3變動成本4盈虧平衡點（BEP）（%）5盈虧平衡點營業(yè)收入二、資產(chǎn)負債表 單位：萬元序號 項目 年份 第1年第2年第3年第4年第5年第6年資產(chǎn) 流動資產(chǎn)總額 貨幣資金 　其中：累計盈余資金　 應(yīng)收賬款　 預(yù)付賬款　　　　　　存貨 在建工程 　　　　　固定資產(chǎn)凈值　 無形及其他資產(chǎn)凈值 2負債及所有者權(quán)益（+） 流動負債總額　　 應(yīng)付賬款　　 預(yù)收賬款　　　　　　長期借款 　　　　流動資金借款 　　　　負債小計（++） 所有者權(quán)益 資本金 申請國家專項資金　　　　　　資本公積　　　　　　累計盈余公積金　 累計未分配利潤　 　計算指標　　　　　　　 資產(chǎn)負債率 (%) 　 流動比率 (%)　　 　 速動比率 (%)　　 三、未來3 ~ 5年項目損益表 單位：（萬元）項 目第1年第2年第3年第4年第5年第6年合計產(chǎn)品銷售收入0136081451615280152801528073964銷售稅金及附加（%）0總成本費用利潤總額所得稅25%0稅后利潤22005累計536822005銷售利潤率：%銷售利稅率：%投資利潤率：%靜態(tài)回收期四、未來3 ~ 5年項目現(xiàn)金流量表 單位：（萬元）序號項目第1年第2年第3年第4年第5年第6年合計1現(xiàn)金流入4420136081451615280152801528073964銷售收入136081451615280152801528073964融資、資本金442002現(xiàn)金流出固定資產(chǎn)投資392003920流動資金投資0500500