【正文】 制、合理利用資源、發(fā)展生態(tài)經(jīng)濟，有助于推動工業(yè)文明向生態(tài)文明邁進，為轉(zhuǎn)變發(fā)展方式、實現(xiàn)科學(xué)發(fā)展提供示范。 石蛙產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營項目符合環(huán)鄱陽湖生態(tài)經(jīng)濟區(qū)域湖“一湖清水”的理念與途徑，帶動山區(qū)農(nóng)民養(yǎng)殖石蛙相比砍伐森林竹木更輕松，更能獲得更高的經(jīng)濟效益。五、公司近期及未來3～5年要實現(xiàn)的目標(biāo)公司未來3～5年，在石蛙養(yǎng)殖行業(yè)，鞏固行業(yè)第一的地位，銷售收入按每年20%增長，市場占有率達26%，產(chǎn)品做好“明月”牌品牌，5年以后爭取上市。主要經(jīng)歷和業(yè)績：多年來一直從事水生動物遺傳育種和健康養(yǎng)殖技術(shù)研究，取得了豐碩的成果，在國內(nèi)外學(xué)術(shù)刊物上發(fā)表論文二十余篇。六、其他對公司發(fā)展負有重要責(zé)任的人員溫元凱，男，67歲，籍貫：上海，學(xué)歷：博士研究生，所學(xué)專業(yè)：化學(xué)，畢業(yè)院校：南京大學(xué)，戶口所在地：上海。2．石蛙人工繁殖技術(shù)集成研究。2．提高蝌蚪孵化率和變態(tài)率由于種蛙所吃的餌料比較單一，種蛙產(chǎn)卵環(huán)境的改變，水質(zhì)和溫度等因素，導(dǎo)致種蛙產(chǎn)卵后蝌蚪孵化率低。但是人工養(yǎng)殖條件下，由于環(huán)境條件的改變，放養(yǎng)密度大，投餌多，水質(zhì)容易變壞，如管理不善，會引起疾病發(fā)生。本項目的技術(shù)來源最早來自于南昌大學(xué)和浙江大學(xué)等石蛙養(yǎng)殖實驗室，參考國內(nèi)最權(quán)威的石蛙人工繁殖、養(yǎng)殖技術(shù)專家和十多年的相關(guān)科研成果而研究發(fā)展形成自己的養(yǎng)殖體系，公司從2004年4月份開始繁殖養(yǎng)殖并已取得了成功,總結(jié)出了一整套適應(yīng)當(dāng)?shù)貧夂蛱卣鞯氖苋斯し敝?、養(yǎng)殖技術(shù),已經(jīng)由江西省科技廳組織省內(nèi)外專家鑒定，公司石蛙繁養(yǎng)技術(shù)國內(nèi)領(lǐng)先。建立了中國最先進、最大的種蛙場，大部分農(nóng)戶基地集中在江西省內(nèi)，能夠以養(yǎng)殖基地為中心帶動區(qū)域內(nèi)農(nóng)戶養(yǎng)殖石蛙，以養(yǎng)殖專業(yè)社為紐帶緊密聯(lián)系公司、農(nóng)戶與基地，打造一個廣泛的石蛙銷售網(wǎng)絡(luò)。通過產(chǎn)業(yè)鏈相關(guān)企業(yè)聯(lián)營、換股或合并，迅速擴大規(guī)模和實力，實現(xiàn)優(yōu)勢互補，在市場運營中發(fā)揮團隊精神，分享信息和知識；與原先的競爭對手如各地石蛙養(yǎng)殖場聯(lián)合起來，變競爭對手為合作伙伴，在更大的領(lǐng)域、更高的層次上展開競爭，并且在長期的合作中能夠形成一個堅強一致的形象，每個成員都能從企業(yè)中獲益；與上游企業(yè)合作，組建一個利益與目標(biāo)一致的合作體。2．石蛙是產(chǎn)于我國最大的食用蛙，市場需求大石蛙是產(chǎn)于我國最大的食用蛙，市場需求非常大，長期以來處于野生狀態(tài)。4．石蛙養(yǎng)殖具有較大生態(tài)意義，其產(chǎn)品具有高的食用和藥用價值石蛙是植物害蟲的天敵，它的胃口可比青蛙還要大；蛙皮是制作皮革產(chǎn)品的上等原料，具有質(zhì)地堅韌、柔軟，富有彈性及絢麗多彩的花紋；蛙油提煉后可作創(chuàng)傷、燒傷外用藥，也常用作飛機、火箭上精密儀表的潤滑油等；石蛙體內(nèi)含有的膠原蛋白，是美容護膚的上品；石蛙肌肉中的緩激肽，對心腦血管疾病和促進產(chǎn)婦子宮收縮有效果；石蛙體內(nèi)的骨融鈣質(zhì)，能促進骨折后的骨骼愈合。所以，有條件的地區(qū)開發(fā)石蛙養(yǎng)殖有著很好的前景。四、在建立良好銷售隊伍方面的策略建立公開透明的績效評價標(biāo)準(zhǔn)和激勵約束機制。對管理班子及關(guān)鍵人員，進行季度考核，并根據(jù)考核結(jié)果確定季度效應(yīng)獎；年終兌現(xiàn)（分紅）按照公司年度企業(yè)經(jīng)營者績效考核辦法執(zhí)行，在適當(dāng)?shù)臅r候，將引入股票期權(quán)的激勵機制。三、預(yù)計未來3 年平均每年資產(chǎn)回報率：約29%。★對策：對于選購設(shè)備進行性能測試，另外也需要加強工藝技術(shù)與飼料匹配。★對策：一方面另外利用本地資源快速作大作強，另外一方面要求商業(yè)模式創(chuàng)新，搶占產(chǎn)業(yè)制高點與利潤區(qū)，之后通過區(qū)域復(fù)制和技術(shù)研發(fā)投入，提高公司核心競爭力；加強與農(nóng)戶養(yǎng)殖專業(yè)社合作模式機制設(shè)計，與農(nóng)戶共同致富，確保銷售合同有效性與穩(wěn)定性；同時需要加快基地建設(shè)和養(yǎng)殖專業(yè)社推廣，盡量縮短項目建設(shè)期，多占在客戶角度考慮問題符合大家利益。九、對項目關(guān)鍵人員依賴的風(fēng)險與對策★風(fēng)險：高科技含量的項目都存在著對項目關(guān)鍵人員依賴的風(fēng)險，如果項目關(guān)鍵人員離開公司，將會造成公司技術(shù)的流失。成立了分管農(nóng)業(yè)副市長、各縣市區(qū)分管農(nóng)業(yè)到縣市區(qū)長組成的石蛙站領(lǐng)導(dǎo)小組，制訂了土地等系列優(yōu)惠政策和農(nóng)戶養(yǎng)殖激勵機制。本項目符合江西省頒布的《環(huán)鄱陽湖生態(tài)經(jīng)濟區(qū)規(guī)劃》精神。十、其他風(fēng)險與對策★風(fēng)險：其他影響項目運行不確定因素如政府關(guān)系、國際問題、行業(yè)協(xié)會等問題?！飳Σ撸汗疽粤⒆惚镜刭Y源尋找政府支持下成為本區(qū)域石蛙養(yǎng)殖行業(yè)第一，并作好全國性渠道建設(shè)基礎(chǔ)，完善內(nèi)部資源配置系統(tǒng)，建立穩(wěn)定養(yǎng)殖合作伙伴關(guān)系，共同進退共同發(fā)展，確保未來渠道網(wǎng)絡(luò)和生產(chǎn)規(guī)模擴展，以領(lǐng)導(dǎo)行業(yè)健康發(fā)展；加強研發(fā)投入，加大“明月”品牌宣傳，進行自主品牌建設(shè)；完善石蛙人工繁殖、養(yǎng)殖技術(shù)；加強內(nèi)部管理系統(tǒng)與文化建設(shè)，通過引進外部債權(quán)人和投資人甚至進入資本市場；加強公司治理，激發(fā)公司全體員工潛能發(fā)揮，打造公司持續(xù)的核心競爭力。另外還需要把基地與專業(yè)管理技術(shù)的標(biāo)準(zhǔn)化便于復(fù)制區(qū)域擴展。 第十一部分 財務(wù)計劃一、盈虧平衡表 單位：萬元序號項 目第1年第2年第3年第4年第5年第6年1銷售收入013608145161528015280152802固定成本3變動成本4盈虧平衡點（BEP）（%）5盈虧平衡點營業(yè)收入二、資產(chǎn)負債表 單位：萬元序號 項目 年份 第1年第2年第3年第4年第5年第6年資產(chǎn) 流動資產(chǎn)總額 貨幣資金 　其中：累計盈余資金　 應(yīng)收賬款　 預(yù)付賬款　　　　　　存貨 在建工程 　　　　　固定資產(chǎn)凈值　 無形及其他資產(chǎn)凈值 2負債及所有者權(quán)益（+） 流動負債總額　　 應(yīng)付賬款　　 預(yù)收賬款　　　　　　長期借款 　　　　流動資金借款 　　　　負債小計（++） 所有者權(quán)益 資本金 申請國家專項資金　　　　　　資本公積　　　　　　累計盈余公積金　 累計未分配利潤　 　計算指標(biāo)　　　　　　　 資產(chǎn)負債率 (%) 　 流動比率 (%)　　 　 速動比率 (%)　　 三、未來3 ~ 5年項目損益表 單位：（萬元）項 目第1年第2年第3年第4年第5年第6年合計產(chǎn)品銷售收入0136081451615280152801528073964銷售稅金及附加（%）0總成本費用利潤總額所得稅25%0稅后利潤22005累計536822005銷售利潤率：%銷售利稅率：%投資利潤率：%靜態(tài)回收期四、未來3 ~ 5年項目現(xiàn)金流量表 單位：（萬元）序號項目第1年第2年第3年第4年第5年第6年合計1現(xiàn)金流入4420136081451615280152801528073964銷售收入136081451615280152801528073964融資、資本金442002現(xiàn)金流出固定資產(chǎn)投資392003920流動資金投資0500500