星級酒店集群建設項目可行性商業(yè)計劃書(初稿)-資料下載頁
2025-08-04 02:17本頁面
【正文】 4%能源消耗155265531823120317659065銷售收入15%客房成本(含人工)93622501296845012205600客房收入20%餐飲成本(含人工)198446851984468519844685餐飲收入35%其它支出310531136462403531813銷售收入3%合計800000418901554087108415。預計在酒店運營的8年中，可實現(xiàn)稅前利潤26591萬元，稅后利潤22603萬元。詳見損益估算表。損益估算表(單位:元)序號項目合計12年36年78年1總收入10086403001135103501315413501277271002稅金附加524492945902538684015066418093成本費用6902790728000004189015540871084154利潤總額2659119342760777135685660339768765所得稅率15%15%15%15%6所得稅額398867904141166535284950965317稅后利潤226025144234666053033281128880345 （二）財務評價 。本項目的現(xiàn)金流量情況見下表。現(xiàn)金流量表（所得稅后）。年份第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年稅后利潤2346660523466605303328113033281130332811303328112888034528880345折舊1974000019740000197400001974000019740000197400001974000019740000現(xiàn)金凈值4320660543206605500728115007281150072811500728114862034548620345。財務凈現(xiàn)值（FNPV），是指按設定的折現(xiàn)率i計算的項目計算期內(nèi)各年凈現(xiàn)金流量的現(xiàn)值之和。計算公式為:公式中：CI為現(xiàn)金流入量， CO為現(xiàn)金流出量，為第t年的凈現(xiàn)金流量， n為計算期年數(shù)， i為設定的折現(xiàn)率。%?？紤]到目前資金成本較低，以及資金的機會成本和投資的風險性等因素，本著穩(wěn)健的原則將i取6%（下同），此時，F(xiàn)NPV=2588（萬元），遠大于零。計算期內(nèi)盈利能力很好，投資方案可行。投資回收期是指以項目的凈收益償還項目全部投資所需要的時間，以年為單位，從項目建設開始年算起。其表達式為：公式中：CI為現(xiàn)金流入量，CO為現(xiàn)金流出量，為第t年的凈現(xiàn)金流量。項目投資回收期為七年二個月。第七章 風險與對策分析（一）風險 。酒店業(yè)的發(fā)展是以客源為依托的，由于決定旅游市場環(huán)境的變化受到政治、經(jīng)濟、文化、自然條件和季節(jié)等多方面因素的限制，有可能引起酒店客源數(shù)量和結(jié)構向不利方向變化，從而影響公司的發(fā)展和盈利?，F(xiàn)代星級酒店具有知識密集和勞動密集的特點，對酒店從業(yè)人員尤其是酒店管理人員具有較高的要求。從而管理人員的管理能力，從業(yè)人員的技能水平、服務質(zhì)量和人員素質(zhì)都直接會影響經(jīng)營業(yè)績。如出現(xiàn)不合理的人員流動，特別是管理和業(yè)務骨干的流失可能會導致客源的減少和客戶的不穩(wěn)定，給公司效益帶來不利影響。由于旅游業(yè)具有廣闊的發(fā)展前景，被稱為“朝陽產(chǎn)業(yè)”，其他行業(yè)紛紛進軍包括酒店業(yè)在內(nèi)的大旅游產(chǎn)業(yè)，前些年，因為酒店數(shù)量和規(guī)模的發(fā)展速度超過了市場的增長速度，加劇了行業(yè)內(nèi)部的競爭，酒店業(yè)在價格和客源方面目前仍然存在較激烈的競爭。酒店業(yè)具有比較強的依托性，任何一種不利條件都可能使酒店業(yè)的發(fā)展受到制約，特別是重大的國內(nèi)外政治、經(jīng)濟形勢變化、突發(fā)事件、自然災害和急性傳染病等因素，如2003年的“非典”對當時酒店業(yè)造成了很大的影響。（二）對策 。針對酒店業(yè)的經(jīng)營特點，主要實施三項對策：一是通過各種公關宣傳，擴大酒店的知名度和美譽度，樹立商務酒店的品牌；二是通過加強管理，提高服務質(zhì)量，為酒店客人提供精品服務，提高客人的“回頭率”；三是客源多元化，與旅行社、商業(yè)訂房網(wǎng)站、會議會展公司等多種相關機構合作，降低酒店對某一渠道的依賴度。酒店將提供由競爭力的薪酬和事業(yè)發(fā)展空間吸引酒店行業(yè)高級管理人才加盟酒店，為提高酒店管理水平打下人力資源基礎。同時，酒店將本著“以人為本”的經(jīng)營理念，努力達到以員工滿意為基礎，以客人滿意為導向，以經(jīng)濟效益滿意為標準，通過全面、科學的人力資源管理，發(fā)揮激勵機制的作用，培育員工對酒店的忠誠和敬業(yè)精神，增強酒店的凝聚力。酒店將密切關注同行業(yè)競爭對手的動向，了解競爭對手的情況，提出有針對性、有效的競爭策略，以使酒店取得競爭優(yōu)勢地位。酒店針對有可能出現(xiàn)行業(yè)特點風險，將評估、制定應急預案，當出現(xiàn)該類風險，可以按照應急預案妥善應對，以盡量減少不必要的損失?！竞笥洝?喬安產(chǎn)業(yè)下的星級酒店集群項目建設，具有良好的市場經(jīng)濟和產(chǎn)業(yè)景氣周期背景，潤澤于廣闊的市場空間，投入運營后將成為各片區(qū)標志性建筑和城市名片，為當?shù)貛砭薮蟮纳鐣б婕敖?jīng)濟效益，豐厚回報于總公司的戰(zhàn)略發(fā)展，協(xié)同兄弟產(chǎn)業(yè)，共同為樹大根深與枝葉繁茂的大好局面做出顯著貢獻。 25
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