【正文】 種方式：員工工作前培訓及資格考試。對新進員工或到新崗位的員工在工作前進行基本工作崗位培訓和資格考試，合格者才可從事工作。該項內(nèi)容今后將與國家經(jīng)貿(mào)委組織的信用擔保體系從業(yè)資格培訓考試相結(jié)合；員工業(yè)務(wù)培訓。公司人力資源培訓中心定期對員工結(jié)合正在進行的工作進行業(yè)務(wù)學習和交流，以提升員工的業(yè)務(wù)操作技能；專家指導。某擔保將與國家經(jīng)貿(mào)委，亞洲開發(fā)銀行和IFC合作建立信用擔保國際培訓中心，采用專家講座等方式，引進國外先進的擔保行業(yè)經(jīng)驗，以提高我國擔保業(yè)的整體水平。這一工作對某擔保將受益很大；專業(yè)進修。某擔保鼓勵員工在外參加各種方式的進修和資格考試，以補充內(nèi)部培訓的不足，提高員工的素質(zhì)。某擔保歷來非常注重對員工的激勵, 以鼓勵員工積極工作, 同時也有利于吸引社會有志之士投身于某擔保事業(yè)中來。由于擔保的特殊性和風險控制的需要, 某的激勵機制更加注重與約束機制相結(jié)合, 采用以基本薪金加獎金期權(quán)的模式, 即以一定的基本薪金以及各種必要的社會保險作為員工必要的生活保障； 以業(yè)務(wù)激勵, 實行項目經(jīng)理責任制, 獎金與績效掛鉤；實行內(nèi)部員工持股制度, 采用與整個公司未來發(fā)展掛鉤的期權(quán)方式，從而把員工的個人利益與公司的短期利益和長期發(fā)展有機地結(jié)合起來形成整體利益, 較好地解決了對員工的激勵和約束問題。另外, 采用費用報銷政策鼓勵員工積極在外參加進修, 以提高業(yè)務(wù)水平。某擔保制定了一系列業(yè)務(wù)流程和服務(wù)質(zhì)量的管理制度與操作手冊, 建立健全了完備的業(yè)務(wù)制度, 如《擔保業(yè)務(wù)暫行辦法》、《個人消費信用擔保辦法》、《個人住房按揭貸款擔保辦法》、《投資業(yè)務(wù)管理辦法》、《項目審核工作細則》等, 實現(xiàn)了標準化的制度管理。員工上崗前首先要經(jīng)過培訓和考核認證。公司全員按ISO9000金融服務(wù)企業(yè)標準要求操作擔保業(yè)務(wù)和擔保投資業(yè)務(wù)。風險管理部負責督查業(yè)務(wù)操作規(guī)范、服務(wù)質(zhì)量以及擔保項目的風險控制水平。某擔保極其重視按準金融企業(yè)要求, 逐步引進現(xiàn)代化、信息化辦公手段和資料管理。公司全員必須啟用電腦辦公, 并通過內(nèi)部網(wǎng)提高辦公效率, 保全所有公司文件和資料。公司已上和擬上的信息化系統(tǒng)有:公司局域網(wǎng)與對外網(wǎng)站；辦公自動化系統(tǒng)與金融業(yè)務(wù)ERP；項目評估決策支持系統(tǒng)(擬上)；視頻會議系統(tǒng)(擬上)；災難資料備份系統(tǒng)(擬上)。通過這些現(xiàn)代化辦公手段, 一方面大大提高了某擔保員工的辦事效率, 另一方面有利于推進業(yè)務(wù)流程和服務(wù)質(zhì)量的標準化規(guī)范化管理。某擔保決策管理的特點是科學化、集中化?？茖W化要求博采專家和部門經(jīng)理意見, 并充分運用決策支持系統(tǒng)等現(xiàn)代化輔助決策手段。集中化是使每一項決策能從上到下追索到?jīng)Q策全過程的相關(guān)人員（如：負責人、實施人、經(jīng)辦人等）。某擔保與中南大學工商管理學院、中國人民大學金融與證券研究所、湖南財經(jīng)學院經(jīng)濟研究所等我國著名高等院校和研究機構(gòu)聯(lián)合研究開發(fā)系列擔保投資品種。這些著名的高等院校和研究機構(gòu)均在或?qū)⒃谀硴ｉ_設(shè)碩士、博士科研基地, 并將與國家經(jīng)貿(mào)委、IFC、亞洲開發(fā)銀行一起, 博采國際上擔保業(yè)的成功經(jīng)驗, 進行中國的擔保業(yè)市場發(fā)展的理論研究和業(yè)務(wù)實踐的探討。某擔保將依據(jù)最新的理論成果和市場需求, 不斷地研究和開發(fā)出新的擔保投資品種, 進一步完善管理制度和業(yè)務(wù)實施手段, 使某擔保的業(yè)務(wù)開發(fā)能力保持在全國領(lǐng)先水平。某擔保內(nèi)部設(shè)有研發(fā)中心, 主要針對擔保產(chǎn)品和服務(wù)品種進行研發(fā)。某擔保計劃將2001～2005年總收入的8%用于研發(fā)和企業(yè)內(nèi)部現(xiàn)代化管理設(shè)置建設(shè)。企業(yè)內(nèi)部管理是金融機構(gòu)風險防范的最重要環(huán)節(jié)之一。某擔保采取多種組織形式,對投資風險進行管理。設(shè)置了A、B角項目審查，擔保部、資信評估部、風險管理部評議，三個職能委員會和董事會、監(jiān)事會直接控制下的稽核部審核等多道“防火墻”來防范經(jīng)營風險。具體來說，董事會和監(jiān)事會兩會聯(lián)署辦公是最高風險控制機構(gòu)，著重控制經(jīng)營管理風險；三個職能委員會著重于控制決策風險，用科學的專家管理體制控制公司的重大風險決策；董事會控制下的稽核部主要是將企業(yè)經(jīng)營與風險控制脫勾，將與企業(yè)經(jīng)營利益無關(guān)的稽核部作為企業(yè)健康運轉(zhuǎn)和風險防范的“督察”機構(gòu)。 為了將某擔保發(fā)展成中國擔保業(yè)的領(lǐng)先者和第一品牌，公司以1999～2001年3季度經(jīng)營和財務(wù)報表的業(yè)績分析為基礎(chǔ)，并以保守預測和穩(wěn)健理財為原則，定量地制定了某擔保2001～2005年的商業(yè)計劃。同時，對某擔保未來五年商業(yè)計劃進行了詳盡的財務(wù)分析。某擔保未來五年商業(yè)計劃可分解為經(jīng)營計劃、資金計劃、理財計劃和管理費用計劃四塊組成。在商業(yè)計劃定量分析基礎(chǔ)上，本節(jié)將針對某擔保未來五年商業(yè)計劃進行全面的經(jīng)濟效益分析。中國商業(yè)擔保市場從無到有，1999年正式啟動以來發(fā)展十分迅猛。某擔保作為業(yè)內(nèi)第一批領(lǐng)先者應運而生，擔保業(yè)績成倍增長。大體上可將某擔保1999～2005年的發(fā)展趨勢分為創(chuàng)業(yè)期（1999～2001年），成長期（2002～2004年）， 和成熟期（2005年及以后）三個階段。創(chuàng)業(yè)期基數(shù)小，屬于業(yè)務(wù)開創(chuàng)和產(chǎn)品開發(fā)階段，增長倍數(shù)為兩位數(shù)；成長期某擔保已擁有穩(wěn)定收入的服務(wù)產(chǎn)品和逐年增長的客戶群，成長期內(nèi)年增長率隨基數(shù)的增大而逐年遞減。制約成長期業(yè)績增長的主要瓶頸為保證金來源。某擔保上市后步入公司發(fā)展的成熟期，這一階段雖然業(yè)績增長速度有可能下降到按百分比計算的兩位數(shù)以內(nèi)，但因為基數(shù)變大，每年擔保業(yè)務(wù)的絕對增加量仍然是相當可觀的。某擔保業(yè)務(wù)增長趨勢如下表所示： 表６ 某擔保業(yè)務(wù)增長趨勢 單位:人民幣億元 指 標9900年2001年2002年2003年2004年2005年總擔保金額 年增長倍數(shù) 階段平均年增長倍數(shù)100%平均年增長倍數(shù)編制說明：由于1999年經(jīng)營時間不足一個月，因此與2000年合并作為一年計算；總擔保金額為計劃擔保金額、基金擔保額和分公司擔保額之和。按某擔保1999～2005年業(yè)務(wù)增長趨勢，公司預測2001年底總擔保規(guī)模（包括互助基金和分公司擔保額）超過5億人民幣，以后逐年遞增，到2005年達到168億人民幣，五年實現(xiàn)累計擔保金額約336億人民幣。從營業(yè)規(guī)模上看，某擔保2005年將成為大型準金融企業(yè)。某擔保2001～2005年經(jīng)營計劃如下表所示： 表７　某擔保2001～2005年經(jīng)營計劃 單位：人民幣萬元指 標2001年2002年2003年2004年2005年合 計一、運營資金計劃(實際)擔保金額50,700140,000350,000750,0001,100,0002,390,700個人擔保25,35070,000175,000375,000550,0001,195,350履約擔保5,07014,00035,00075,000110,000239,070企業(yè)擔保20,28056,000140,000300,000440,000956,280互助基金擔保金額2,50024,00056,000128,000288,000498,500保證金外余額5,26311,0968,385108,896103,415 可用理財資金4,4197,9592,853100,21964,819 現(xiàn)金及流動資金1,2731,99071325,05516,205 債券與開放基金1,2731,99071325,05516,205 委托理財1,2731,99071325,05516,205 當年長期投資6001,99071325,05516,205 累計長期投資1,1103,1003,81328,86845,072 二、收入合計1,5085,79713,30333,62547,877102,110保費收入7602,8007,00015,00022,00047,560配套服務(wù)收入2541,6804,2009,00013,20028,334擔保保證金利息2044671,0001,8752,4445,990互助基金擔保收入252405601,2802,8804,985理財資金綜合回報2656115436,4707,35315,242現(xiàn)金與流動資金收益11207251162451債券與開放收益3360217524861,352委托理財收益88159572,0041,2963,605長期投資收益133372 457 3,4645,4089,835編制說明：(1) 擔保業(yè)務(wù)量按個人貸款：履約擔保：企業(yè)融資為：5：1：4的比例計劃；(2) 擔保保證金與擔保金額倍數(shù)按2001年取5倍,逐年遞增1倍計算；(3) %、2002～%；%、2002～%；%；(4) 利息收入為用于擔保保證金部分按年利息率2%計算；(5) 投資收益指未用于擔保保證金部分按綜合回收率6%計算；(6) 2001年為根據(jù)2001年3季度實際報表預測實際發(fā)生數(shù)。 從經(jīng)營計劃表中可以看到，某擔保收入主要組成部分為擔保及配套服務(wù)和擔保投資。擔保及配套服務(wù)收入約為擔保投資收入的8倍，充分體現(xiàn)了公司擔保及配套服務(wù)為主，擔保投資為輔的主營業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略。經(jīng)營計劃中2001～2005年擔保業(yè)務(wù)增長幅度較大，但預測2002～2005年平均增長率為1999～2001年的實際年平均增長速度的五分之一，因此，某擔保經(jīng)營計劃是穩(wěn)健可行的?！　∮捎趽Ｐ袠I(yè)的特點, 某擔保本身不可能靠借貸的方式擴張。為滿足擔保保證金增長的需要, 唯一的途徑是通過股本擴張來融資。因此, 資金需要與資金使用主要是用于滿足主營業(yè)務(wù)的迅速增長，以及提高公司的抗風險能力。除了股本擴張以外，某擔保在公司辦公所在地區(qū)——某市福田區(qū)率先發(fā)起組織區(qū)中小企業(yè)擔?；ブ鷧f(xié)會，并在公司注冊所在城市發(fā)起組織市中小企業(yè)擔保協(xié)會。協(xié)會成員以會員制的方式入資，協(xié)會委托某擔保管理協(xié)會擔保業(yè)務(wù)和擔保保證金，某擔保收取擔保業(yè)務(wù)金額1%作為管理費。 表８　某擔保2001～2005年資金計劃 單位:人民幣萬元指 標2001年2002年2003年2004年2005年一、資金來源總股本(萬股)15,55030,00040,00053,50053,500股本金15,55033,61353,613188,613188,613所有者權(quán)益16,36738,38567,646225,637257,970長期負債5004,0008,00016,00032,000二、資金用途擔保保證金10,14023,33350,00093,750122,222個人擔保5,07011,66725,00046,87561,111履約擔保1,0142,3335,0009,37512,222企業(yè)擔保4,0569,33320,00037,50048,889互助基金5004,0008,00016,00032,000可用理財資金4,4197,9592,853100,21964,819營運資金1,2731,99071325,05516,205長期投資6001,99071325,05516,205短期投資2,5463,9791,42750,10932,409從表中看到，某擔保2003年上市前資金最緊張，可用理財資金下降到2,853萬人民幣。上市后公司抗風險能力大大提高，擔保業(yè)務(wù)按資本金增加可以馬上躍上一個臺階，但從穩(wěn)健經(jīng)營的角度出發(fā)，某擔保經(jīng)營計劃以較低的增長速度預測，以保證總量增大后能控制住經(jīng)營風險。同時，讓上市募集的資金，分三年逐步穩(wěn)妥的投入到主營業(yè)務(wù)的拓展。某擔保理財計劃編制的原則極為保守。擔保保證金利息按現(xiàn)行存款利率2%計算。其余用于理財?shù)馁Y金平均分配到現(xiàn)金、債券、委托理財和長期投資四個項目上, 分別按1%、3%、8%、12%年回報率計算, 理財資金綜合回報率為6%。 　表９　某擔保2001～2005年理財計劃 單位：人民幣萬元指 標2001年2002年2003年2004年2005年合 計可用理財資金 4,419 7,959 2,853 100,219 64,819 現(xiàn)金及流動資金 1,273 1,990 713 25,055 16,205 債券與開放基金 1,273 1,990 713 25,055 16,205 委托理財 1,273 1,990 713 25,055 16,205 長期投資 600 3,100 3,813 28,868 45,072 理財資金綜合回報 265 611 543 6,470 7,353