【正文】 質(zhì)控部門對(duì)生產(chǎn)中各環(huán)節(jié)進(jìn)行質(zhì)量的檢驗(yàn)和控制。制訂取樣和檢驗(yàn)的操作規(guī)程。并由企業(yè)的主管領(lǐng)導(dǎo)組織有關(guān)專家定期對(duì)《規(guī)范》的執(zhí)行情況進(jìn)行檢查。笫八章 生產(chǎn)組織與實(shí)施計(jì)劃 生產(chǎn)組織浙江伊利康生物技術(shù)有限公司具有國(guó)際現(xiàn)代企業(yè)的科學(xué)管理體制，形成高效、有序、嚴(yán)密的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)指揮系統(tǒng)。公司的組織機(jī)構(gòu)如下圖： 工作制度和勞動(dòng)定員該項(xiàng)目生產(chǎn)車間工人采用單班工作制，每班工作8小時(shí)，全年工作日300天。根據(jù)企業(yè)的組織機(jī)構(gòu)和既定的生產(chǎn)規(guī)模，定員135人，其中新增50人。對(duì)新增技術(shù)人員，企業(yè)可向大專院校和社會(huì)上招聘，優(yōu)先安排下崗人員。表81 新增定員表序 號(hào)崗 位人 數(shù)備 注1工程技術(shù)、管理人員102車間工人203輔助人員20合 計(jì)50 人員培訓(xùn)為熟練掌握先進(jìn)的生產(chǎn)工藝技術(shù)，需技術(shù)熟練的工人，企業(yè)應(yīng)對(duì)新進(jìn)公司的員工進(jìn)行技術(shù)培訓(xùn)，經(jīng)考核合格后錄用上崗，以勝任操作、維修等生產(chǎn)業(yè)務(wù)，具體培訓(xùn)計(jì)劃由公司統(tǒng)一安排。 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度本項(xiàng)目待可行性研究報(bào)告批準(zhǔn)后，進(jìn)行征地、施工設(shè)計(jì)、土建施工、設(shè)備訂貨、待設(shè)備到貨后進(jìn)行安裝、調(diào)試、試運(yùn)轉(zhuǎn)，投產(chǎn)竣工驗(yàn)收。建設(shè)期計(jì)劃為2年。項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度安排見(jiàn)表82。表82 實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃表序號(hào) 年 季項(xiàng) 目201420152016341234121可研編報(bào)●2征地●●3施工設(shè)計(jì)●●4土建施工●●●●●5設(shè)備訂貨●●●6人員培訓(xùn)●7設(shè)備安裝●8試產(chǎn)●●9投產(chǎn)●笫九章 投資估算和資金籌措 投資估算1）本投資估算按國(guó)家計(jì)委、建設(shè)部頒布的“技改項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)的方法與參數(shù)（第二版）”中規(guī)定的有關(guān)投資估算編制方法及規(guī)定進(jìn)行。2）設(shè)備費(fèi)用按客商近期報(bào)價(jià)并參考同類設(shè)備費(fèi)用估算。3）美元與人民幣換匯率以1：。4）由于近期價(jià)格穩(wěn)定，因此僅考慮工程預(yù)備費(fèi)用不考慮價(jià)格預(yù)備費(fèi)。1）國(guó)產(chǎn)設(shè)備費(fèi)用估算根據(jù)生產(chǎn)工藝要求，新增進(jìn)口設(shè)備196臺(tái)（套），用匯700萬(wàn)美元，合4500萬(wàn)元，購(gòu)置國(guó)產(chǎn)工藝設(shè)備300臺(tái)（套），費(fèi)用2000萬(wàn)元，合計(jì)496臺(tái)（套），費(fèi)用6500萬(wàn)元。2）征用土地該項(xiàng)目征地50畝，征地費(fèi)用約1500萬(wàn)元。3）建筑工程費(fèi)用該項(xiàng)目需廠房建筑面積60000m2，需土建投資6402萬(wàn)元，詳見(jiàn)表93。表93 建筑物費(fèi)用估算表序號(hào)建筑物稱層數(shù)建筑面積(m2)單價(jià)（元/m2）總價(jià)（萬(wàn)元）結(jié)構(gòu)1生產(chǎn)科技大樓43110010003110框架2行政大樓51000012001200磚混3員工生活樓51000012001200磚混4科研大樓480001000800框架5公共設(shè)施房1800100080框架6門衛(wèi)1100120012磚混合 計(jì)6000064024）固定資產(chǎn)投資估算項(xiàng)目的固定資產(chǎn)投資14402 萬(wàn)元，其中工程費(fèi)用 6402 萬(wàn)元，其它費(fèi)用8000 萬(wàn)元，預(yù)備費(fèi)9598萬(wàn)元。項(xiàng)目總投資估算30000 萬(wàn)元，其中固定資產(chǎn)投資 14402 萬(wàn)元，項(xiàng)目鋪底流動(dòng)資金9598萬(wàn)元，詳見(jiàn)表94。表94 單位：萬(wàn)元序號(hào)工程及費(fèi)用各稱設(shè)備購(gòu)置土建工程其它費(fèi)用合計(jì)備 注一固定資產(chǎn)投資估算650064021500144021）工程費(fèi)用1國(guó)產(chǎn)設(shè)備費(fèi)用20002進(jìn)口設(shè)備費(fèi)用45003土建工程費(fèi)用6402小 計(jì)129022）其它費(fèi)用1征地費(fèi)用15002設(shè)計(jì)勘測(cè)費(fèi)用303工程稅費(fèi)、管理費(fèi)1204培訓(xùn)、試運(yùn)轉(zhuǎn)費(fèi)用525技術(shù)服務(wù)費(fèi)366主要原輔料投資6000小 計(jì)77383）工程預(yù)備費(fèi)800合 計(jì)三鋪底流動(dòng)資金8560四總投資30000 用款計(jì)劃及資金籌措按照項(xiàng)目進(jìn)度安排，全部項(xiàng)目建設(shè)工作計(jì)劃在2年完成，第三年投產(chǎn)80%，第四年起達(dá)產(chǎn)，流動(dòng)資金第三年投入80%，剩下部分第四年投入。本項(xiàng)目共投資3億元全部由企業(yè)自籌解決，其中2億元由公司股東自籌完成，剩余1億通過(guò)融資解決。第十章 財(cái)務(wù)效益分析本報(bào)告的財(cái)務(wù)效益分析按照國(guó)家計(jì)委，建設(shè)部頒布的“技改項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)（第二版）”中財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)及國(guó)家程制的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行。 產(chǎn)品總成本費(fèi)用估算根據(jù)項(xiàng)目的生產(chǎn)規(guī)模，年需原、輔材料總費(fèi)用為11000萬(wàn)元。項(xiàng)目投產(chǎn)后，詳見(jiàn)表101。表101 燃料、動(dòng)力費(fèi)用表序 號(hào)燃料動(dòng)力名稱單 位年 耗 量單 價(jià)總費(fèi)用（萬(wàn)元）1電萬(wàn)度30／萬(wàn)度182水噸9000／噸項(xiàng)目正常生產(chǎn)，需新增人員50人，工人平均年工資按40000元計(jì)算，福利費(fèi)按工資總額的14%計(jì)算。為維護(hù)設(shè)備的正常生產(chǎn)，修理費(fèi)約為 80 萬(wàn)元。項(xiàng)目的其它費(fèi)用包括銷售費(fèi)用、企業(yè)管理費(fèi)用等。銷售費(fèi)（含廣告費(fèi)、運(yùn)輸費(fèi)）按銷售收入的 % 計(jì)，約為 1575 萬(wàn)元，企業(yè)管理費(fèi)約為800萬(wàn)元。按上述計(jì)算，企業(yè)其它費(fèi)用共為 2375 萬(wàn)元。由上述各項(xiàng)計(jì)算，得出項(xiàng)目正常達(dá)產(chǎn)年的產(chǎn)品總成本為13377 萬(wàn)元，具體組成詳見(jiàn)附表1《總成本費(fèi)用估算表》。 銷售收入、稅金與附加費(fèi)用估算該項(xiàng)目產(chǎn)品生產(chǎn)的進(jìn)度安排是，第三年投產(chǎn)80%，第四年起達(dá)產(chǎn)，達(dá)產(chǎn)年年產(chǎn)50萬(wàn)套生物體外診斷試劑的生產(chǎn)規(guī)模，則可實(shí)現(xiàn)年銷售收入21000萬(wàn)元。項(xiàng)目銷售收入為21000萬(wàn)元，銷項(xiàng)稅為 3051 萬(wàn)元，原輔材料 11000萬(wàn)元，則進(jìn)項(xiàng)稅為1598 萬(wàn)元，所以應(yīng)交增值稅為1453 萬(wàn)元，另外需按增值稅為 1453萬(wàn)元， 交納城建稅、4%交納教育附加稅，因此項(xiàng)目應(yīng)交增值稅及附加稅費(fèi)用 174 萬(wàn)元。 財(cái)務(wù)效益測(cè)算1）正常達(dá)產(chǎn)年利潤(rùn)總額=年產(chǎn)品銷售收入－產(chǎn)品總成本－稅金和附加=6200 萬(wàn)元2）所得稅所得稅率以 25% 計(jì)，正常達(dá)產(chǎn)年份應(yīng)交所得稅金為 1500萬(wàn)元。3）稅后利潤(rùn)正常達(dá)產(chǎn)年份稅后利潤(rùn)為4700萬(wàn)元，按規(guī)定提取法定 的企業(yè)公積金 47萬(wàn)元，剩下的 4653 萬(wàn)元即可用于分配。1）財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率和投資回收期財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率： %，所得稅前為 % 。靜態(tài)投資回收期（含建設(shè)期）：。 財(cái)務(wù)分析結(jié)論該項(xiàng)目財(cái)務(wù)效益較好。項(xiàng)目投產(chǎn)后，達(dá)產(chǎn)年年產(chǎn)50萬(wàn)套生物體外診斷試劑，年銷售收入21000萬(wàn)元，利潤(rùn)總額6200萬(wàn)元，增值稅及附加費(fèi)用1400萬(wàn)元，%（稅后），（稅后，含建設(shè)期），項(xiàng)目固定資產(chǎn)借貸償還期（包括建設(shè)期、稅后）。%。投資利潤(rùn)率16%，利稅率7%，%。從財(cái)務(wù)效益分析來(lái)看，該項(xiàng)目是可行的。附表1安徽伊普諾康生物工程有限公司產(chǎn)品名錄序號(hào)縮 寫全 稱相關(guān)疾病診斷1αAMYα淀粉酶測(cè)定試劑盒胰腺疾病診斷2MAO單胺氧化酶測(cè)定試劑盒肝硬化疾病診斷3LAP亮氨酰氨基肽酶測(cè)定試劑盒肝功能疾病診斷4βHBβ羥丁酸測(cè)定試劑盒肝功能疾病診斷5IMA缺血修飾白蛋白測(cè)定試劑盒心血管疾病診斷6HbAlc糖化血紅蛋白測(cè)定試劑盒糖尿疾病診斷7hsCRP全量程C反應(yīng)蛋白炎癥疾病診斷8Lp（a）脂蛋白（a）測(cè)定試劑盒血脂疾病診斷9CG甘膽酸測(cè)定試劑盒肝功能疾病診斷10PGI胃蛋白酶原I測(cè)定試劑盒胃部疾病診斷11PGII胃蛋白酶原II測(cè)定試劑盒胃部疾病診斷12INS胰島素測(cè)定試劑盒胰腺疾病診斷13NGAL中性粒細(xì)胞明膠酶相關(guān)脂質(zhì)運(yùn)載蛋白測(cè)定試劑盒腎臟疾病診斷14TSGF特異性生長(zhǎng)因子測(cè)定試劑盒腫瘤疾病診斷15SOD超氧化物歧化酶測(cè)定試劑盒自身免疫性疾病疾病診斷16PCT降鈣素原測(cè)定試劑盒細(xì)菌感染疾病診斷171,5AG1,5脫水葡糖醇測(cè)定試劑盒血糖疾病診斷18α1MGα1微球蛋白測(cè)定試劑盒腎臟損傷疾病診斷19AST天冬氨酸氨基轉(zhuǎn)移酶測(cè)定試劑盒肝功能疾病診斷20ALT丙氨酸氨基轉(zhuǎn)移酶測(cè)定試劑盒肝功能疾病診斷21γGTγ谷氨酰轉(zhuǎn)移酶測(cè)定試劑盒肝功能疾病診斷22ALP堿性磷酸酶測(cè)定試劑盒肝功能疾病診斷23AFUαL巖澡糖苷酶測(cè)定試劑盒肝功能疾病診斷24ACE血管緊張素轉(zhuǎn)化酶測(cè)定試劑盒心血管疾病診斷25GPDA甘氨酰脯氨酸二肽氨基肽酶測(cè)定試劑盒肝功能疾病診斷26539。NT539。核苷酸酶測(cè)定試劑盒肝功能疾病診斷27CHE膽堿酯酶測(cè)定試劑盒肝功能疾病診斷28BUN(UREA)尿素測(cè)定試劑盒腎臟損傷疾病診斷29CKNAC肌酸激酶測(cè)定試劑盒心血管疾病診斷30CKMB肌酸激酶同工酶測(cè)定試劑盒心血管疾病診斷31LDH乳酸脫氫酶測(cè)定試劑盒心血管疾病診斷32HCY同型半胱氨酸測(cè)定試劑盒心血管疾病診斷33ADA腺苷脫氨酶測(cè)定試劑盒心血管疾病診斷34αHBDHα羥丁酸脫氫酶測(cè)定試劑盒肝膽疾病診斷35TBA總膽汁酸測(cè)定試劑盒肝膽疾病診斷36HDL高密度脂蛋白膽固醇測(cè)定試劑盒心血管疾病診斷37LDL低密度脂蛋白膽固醇測(cè)定試劑盒心血管疾病診斷38TG甘油三酯測(cè)定試劑盒心血管疾病診斷39TCH膽固醇測(cè)定試劑盒心血管疾病診斷40CR肌酐測(cè)定試劑盒腎臟疾病診斷41CTnI肌鈣蛋白I測(cè)定試劑盒心血管疾病診斷42GLU葡萄糖測(cè)定試劑盒血糖疾病診斷43GSP糖化血清蛋白測(cè)定試劑盒血糖疾病診斷44CO2二氧化碳測(cè)定試劑盒電解質(zhì)疾病診斷45UA尿酸測(cè)定試劑盒腎臟疾病診斷46FFA游離脂肪酸測(cè)定試劑盒心血管疾病診斷47APOA1載脂蛋白A1測(cè)定試劑盒血脂疾病診斷48APOB載脂蛋白B測(cè)定試劑盒血脂疾病診斷49Lp（a）脂蛋白（a) 測(cè)定試劑盒血脂疾病診斷50APOE載脂蛋白E測(cè)定試劑盒血脂疾病診斷51β2MGβ2微球蛋白測(cè)定試劑盒腎臟疾病疾病診斷52Cysc胱抑素c測(cè)定試劑盒腎臟疾病疾病診斷53RBP視黃醇測(cè)定試劑盒腎臟疾病疾病診斷54DDD二聚體測(cè)定試劑盒疾病診斷55Mb肌紅蛋白測(cè)定試劑盒疾病診斷56RF類風(fēng)濕因子測(cè)定試劑盒疾病診斷57ASO抗鏈球菌溶血素“O”疾病診斷58CRPC反應(yīng)蛋白測(cè)定試劑盒疾病診斷59PA前白蛋白測(cè)定試劑盒疾病診斷60TBIL總膽紅素測(cè)定試劑盒疾病診斷61DBIL直接膽紅素測(cè)定試劑盒疾病診斷附表2安徽伊普諾康生物工程有限公司主要客戶名錄序號(hào)醫(yī)院名稱醫(yī)院等級(jí)1浙江醫(yī)院省級(jí)三甲2浙江省人民醫(yī)院省級(jí)三甲3浙江省腫瘤醫(yī)院省級(jí)三甲4浙江省婦幼保健院省級(jí)三甲5浙江大學(xué)第二附屬醫(yī)院省級(jí)三甲6浙江中醫(yī)藥大學(xué)第一附屬醫(yī)院省級(jí)三甲7天津市口腔醫(yī)院省級(jí)三甲8山西省人民醫(yī)院省級(jí)三甲9南昌大學(xué)第一附屬醫(yī)院省級(jí)三甲10大連市中心醫(yī)院省級(jí)三甲11福建省腫瘤醫(yī)院省級(jí)三甲12上海市第一婦嬰保健院省級(jí)三甲13山東省立醫(yī)院省級(jí)三甲14南京市兒童醫(yī)院省級(jí)三甲15北京大學(xué)人民醫(yī)院省級(jí)三甲