【正文】 合計17 建設(shè)期管理措施加強領(lǐng)導(dǎo)成立由烏力吉蘇木政府主要領(lǐng)導(dǎo)任組長，沙日扎嘎查主要領(lǐng)導(dǎo)任副組長，林業(yè)、科技部門和嘎查牧民為成員的項目建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組。具體負責(zé)項目建設(shè)過程中的組織、協(xié)調(diào)和相關(guān)問題的處理等。明確責(zé)任項目建設(shè)由烏力吉蘇木蘇木達作為第一責(zé)任人，沙日扎嘎查書記為直接責(zé)任人，各有關(guān)部門要工作職能出發(fā)，承擔(dān)相關(guān)責(zé)任，做到各盡其職、各負其責(zé)、配合協(xié)調(diào)。嚴格項目管理項目建設(shè)要嚴格執(zhí)行項目法人制、招投標制、質(zhì)量監(jiān)督管理制和工程合同制。要牢固樹立“質(zhì)量第一”的思想，嚴把各環(huán)節(jié)質(zhì)量關(guān)。項目資金使用嚴格按照國家有關(guān)規(guī)定和財政扶貧資金管理辦法執(zhí)行，實行“三專一封閉”制度和報賬制程序。項目建設(shè)期間，主管部門監(jiān)督檢查，審計部門要不定期對項目資金進行審計，保證項目資金合理使用和早日發(fā)揮效益。搞好項目建設(shè)監(jiān)督檢查和竣工驗收項目建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組對立項、籌建和施工要層層把關(guān)，各執(zhí)法執(zhí)紀和質(zhì)量監(jiān)督部門要做好本職工作，并做到記錄準確、資料齊全、建好檔案，嚴格桉照上級批準的立項要求保質(zhì)保量完成建設(shè)任務(wù)。技術(shù)配套服務(wù)和購銷網(wǎng)絡(luò)的建設(shè)是保證項目正常生產(chǎn)、牧戶受益的關(guān)鍵措施，本項目由阿左旗林業(yè)局、科技局提供配套技術(shù)服務(wù)和購銷網(wǎng)絡(luò)的建設(shè)工作。 保障措施本項目由沙日扎嘎查委員會主管，烏力吉蘇木人民政府監(jiān)管，阿拉善左旗旅游局定點幫扶，共同幫助沙日扎嘎查委員會的項目實施。認真填寫烏力吉蘇木沙日扎嘎查基本情況表。健全和完善牧戶檔案系統(tǒng)，做到嘎查有卡、蘇木有冊。在保證少數(shù)民族發(fā)展資金投入的前提下，積極協(xié)調(diào)整合相關(guān)項目資金，充分利用各部門的資源優(yōu)勢，形成合力，集中投向項目建設(shè)。結(jié)合當?shù)貒窠?jīng)濟和社會發(fā)展的總體規(guī)劃，堅持一村一品的原則，集中資金支持阿拉善左旗烏力吉蘇木沙日扎嘎查人工肉蓯蓉種植產(chǎn)業(yè)化項目建設(shè)，依托本項目示范帶動龍頭企業(yè)的技術(shù)和銷售渠道等資源優(yōu)勢，促進少數(shù)民族地區(qū)經(jīng)濟的可持續(xù)發(fā)展。在項目實施過程中，嚴格按要求對每個環(huán)節(jié)進行監(jiān)督檢查，確保工程質(zhì)量和工程進度；加強對項目資金的管理，少數(shù)民族發(fā)展資金嚴格執(zhí)行旗級報帳制，實行“專人管理，專帳核算，?？顚Ｓ谩钡摹叭龑Ｒ环忾]”財政資金管理辦法，按規(guī)定程序和手續(xù)辦理報賬，嚴禁擠占挪用。嚴禁擠占和挪用項目資金；在工程竣工后，及時組織相關(guān)單位對工程進行驗收。嚴格按照項目公告公示的要求，對嘎查名單、資金數(shù)量、項目內(nèi)容，在規(guī)定的時間、地點、范圍之內(nèi)，通過媒體等形式面向社會和群眾進行事前公示和事后公告。該項目技術(shù)含量高，需要把科技、生產(chǎn)、管理有機地結(jié)合起來，科技部門負責(zé)技術(shù)指導(dǎo)，管理部門負責(zé)組織協(xié)調(diào)，生產(chǎn)單位負責(zé)工程建設(shè)，專業(yè)技術(shù)人員參與項目建設(shè)。聘請專家作技術(shù)指導(dǎo)，大力推廣新成果、新技術(shù)，把項目建設(shè)建立在依靠科技進步和提高勞動者素質(zhì)的軌道上來。在項目建設(shè)期，重點加強對管理人員和技術(shù)人員的培訓(xùn)。培訓(xùn)方式：專題講座和外出觀摩學(xué)習(xí)。第八章 投資概算與資金來源 投資概算依據(jù)根據(jù)國家發(fā)改委和建設(shè)部發(fā)布的關(guān)于《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》（第三版）之規(guī)定設(shè)定投資概算范圍和統(tǒng)一取費參數(shù)。機井及網(wǎng)圍欄工程費按當?shù)亟ㄖこ虒嶋H造價概算。設(shè)備費用以經(jīng)銷單位咨詢價格概算。前期工作費、工程建設(shè)其他費用按國家有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。預(yù)備費按工程費用和工程建設(shè)其他費用之和的5％概算，不計漲價預(yù)備費。建設(shè)期利息：本項目資金來源為國家和地方財政投資，以及農(nóng)牧戶自籌資金，不計建設(shè)期利息。 投資概算 總投資。人工種植費用：78萬元。培訓(xùn)費用：3. 6萬元。 資金來源 少數(shù)民族發(fā)展資金：。：。 資金使用和管理 財政資金使用和管理使用范圍：購置打孔機20臺，梭梭苗木110萬株、蓯蓉種子8kg、溴敵隆包衣滅鼠劑10000kg、保水劑2400kg，栽植梭梭1萬畝， 舉辦科技培訓(xùn)班3期，組織科技示范戶外出考察1次。報賬管理：少數(shù)民族發(fā)展資金嚴格執(zhí)行旗級報帳制，實行“專人管理，專帳核算，?？顚Ｓ谩?，按規(guī)定程序和手續(xù)辦理報賬，嚴禁擠占挪用。 自籌資金的使用和管理使用范圍：自籌資金主要用于人工種植梭梭和肉蓯蓉的勞務(wù)輸出。資金管理：項目資金全部打入嘎查專戶，由嘎查委員會安排專人管理，按規(guī)定用途使用資金，嚴格執(zhí)行 “三專一封閉”財政資金建設(shè)項目財務(wù)會計制度，嚴防違規(guī)開支。第九章 財務(wù)評價 財務(wù)評價依據(jù)《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》（第三版）、財政部關(guān)于《企業(yè)財務(wù)通則》、《企業(yè)會議準則》等相關(guān)文件以及國家有關(guān)法定、規(guī)定和現(xiàn)行財稅制度編制。、定員、生產(chǎn)成本、利潤及財務(wù)內(nèi)部收益等技術(shù)經(jīng)濟數(shù)據(jù)和指標。本項目技術(shù)經(jīng)濟分析基礎(chǔ)以工程投資概算及相關(guān)資料為準。，其中建設(shè)期1年，生產(chǎn)期9年。，從第2年開始生產(chǎn)負荷為100％。按現(xiàn)行政策對沙產(chǎn)業(yè)實行免稅。：按行業(yè)規(guī)定，結(jié)合項目，加權(quán)平均資本折現(xiàn)率確定為12%，同時也作為項目內(nèi)部收益率指標的判據(jù)（基準收益率）。 銷售（營業(yè)）收入、銷售（營業(yè)）稅金和附加概算 銷售（營業(yè)）收入本項目正常生產(chǎn)期內(nèi)，年銷售收入720萬元（第2年）。 銷售（營業(yè)）稅金及附加本項目系少數(shù)民族發(fā)展項目，免收本項目正常生產(chǎn)期內(nèi)年銷售（營業(yè)）稅金及附加。 總成本及經(jīng)營成本概算正常年份。 項目總成本概算正常年份，其中：，(以第二年為例) 。 經(jīng)營成本概算正常年份。 財務(wù)效益分析 盈利能力分析利潤估算：，投資利潤率：利潤總額247?？偼顿Y100%＝％靜態(tài)投資回收期：（稅后）％（稅后）財務(wù)凈現(xiàn)值（ic＝12％）（稅后） 不確定性分析 盈虧平衡分析盈虧平衡分析盈虧平衡分析：以利用率表示盈虧平衡點（BEP），計算公式如下（以下指標均為正常生產(chǎn)期內(nèi)平均值）；BEP＝年固定成本費用247。（年銷售收入－年銷售稅金及附加－年變動成本）100％＝247。（－0－）100％＝％盈虧平衡時銷售收入：EP＝％＝。繪制盈虧平衡圖，如下圖所示。盈虧平衡圖營業(yè)收入和成本(萬元)50040025015020010030050450350107020305040100608090生產(chǎn)能力利用率%0 敏感性分析在固定資產(chǎn)投資、產(chǎn)品售價、經(jīng)營成本等不確定因素變化的情況下，分別對項目財務(wù)內(nèi)部收益率進行單因素敏感性分析。詳見敏感性分析表及敏感性分析圖。敏感性分析表序號敏感性因素變化率（％）內(nèi)部收益率（％）敏感度系數(shù)基本方案1銷售價格5％1005％無意義無意義2固定資產(chǎn)投資5％5％3經(jīng)營成本5％無意義無意義5％65敏感性分析圖100080604020201510505101520由敏感性分析結(jié)果可以看出，產(chǎn)品售價最為敏感，其次是經(jīng)營成本。 財務(wù)評價結(jié)論通過本項目財務(wù)計價結(jié)果分析，項目經(jīng)濟效益較高。項目各項經(jīng)濟指標均高于同類企業(yè)效益水平，并具有較高抗風(fēng)險能力。表明該項目在財務(wù)上生存能力較強，項目建設(shè)完全可行。第十章 社會效益分析本項目建成以后，實現(xiàn)年肉蓯蓉量36000公斤，人工造林1萬畝，能夠更好的發(fā)揮項目區(qū)梭梭及肉蓯蓉資源優(yōu)勢轉(zhuǎn)化為增值優(yōu)勢，增加牧民收入，促進少數(shù)民族地區(qū)沙產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟發(fā)展，推進阿拉善左旗烏力吉蘇木沙產(chǎn)業(yè)化進程，進而取得較好的經(jīng)濟效益和社會效益。由于本項目實行部門監(jiān)管、龍頭帶動、科技示范、基地運作、合作社配合、群眾參與的生產(chǎn)經(jīng)營模式，在蘇木人民政府的監(jiān)管下，龍頭企業(yè)與當?shù)剞r(nóng)戶簽訂種植合同，由牧戶種植，銷售商回收，實現(xiàn)了沙生作物產(chǎn)前、產(chǎn)中、產(chǎn)后的有機銜接，實現(xiàn)技術(shù)化、經(jīng)營產(chǎn)業(yè)化，效益規(guī)?；?，數(shù)量上臺階，質(zhì)量上水平，大力提高本廠產(chǎn)品在旗內(nèi)外市場的影響力和占有率。本項目實施必將帶動沙日扎嘎查乃至烏力吉蘇木其他嘎查肉蓯蓉種植，能輻射帶動全蘇木40萬畝肉蓯蓉適種區(qū)域。 帶動農(nóng)戶及農(nóng)民增收效果分析項目建成后可帶動全嘎查牧戶種植肉蓯蓉，在企業(yè)及銷售商獲得較為可觀的經(jīng)濟利益同時，使嘎查牧民增收。另外，項目發(fā)展還可以帶動當?shù)仄囘\輸、包裝、服務(wù)等相關(guān)行業(yè)的發(fā)展，具有顯著的社會效益。 帶動就業(yè)分析根據(jù)項目定員，項目的實施可直接安排牧民就業(yè)17人，職工年均工資按1500元計，可為職工增加收入30余萬元。另一方面輻射帶動周邊嘎查及蘇木鎮(zhèn)梭梭生長區(qū)域人工種植肉蓯蓉，使牧民群眾自主發(fā)展第二職業(yè)，拓寬增收渠道。 對比分析本項目實施后，實現(xiàn)了沙產(chǎn)業(yè)中草藥作物產(chǎn)前、產(chǎn)中、產(chǎn)后一條龍的生產(chǎn)體系，解決了牧民難以拓寬增收渠道的問題，又保護了生態(tài)環(huán)境，增加了企業(yè)效益，又增加了就業(yè)門路，是一舉多得的好項目。項目實施后，這些是沒有實施少數(shù)民族發(fā)展項目的嘎查所沒有的。