【正文】 計(jì)劃根據(jù)項(xiàng)目的實(shí)施進(jìn)度安排，分年度用款及資金籌措計(jì)劃見下表?？偼顿Y及逐年使用計(jì)劃表 計(jì)算單位：萬元序號項(xiàng)目建設(shè)期投產(chǎn)期合計(jì)20082009201020102012生產(chǎn)負(fù)荷（%）00901001001固定資產(chǎn)投資　7800　3180 　　　10980　 國家投資補(bǔ)助35943594銀行借款 32062180 　5386　建設(shè)單位自籌資金1000 1000 　　　　20002流動資金 　1000　　1000　建設(shè)單位自籌 500 　500銀行借款　 500 　　 5003總投資（1+2）　78003180 1000 　11980 貸款償還計(jì)劃本項(xiàng)目建設(shè)中，申請貸款5886萬元，按項(xiàng)目投產(chǎn)后的未分配利潤，新增折舊費(fèi)計(jì)算，償還期為6年（不含建設(shè)期），貸款使用及償還計(jì)劃見下表貸款使用及償還計(jì)劃表序號項(xiàng)目利率%）建設(shè)期投產(chǎn)期200820092010201120122013201420151借款還本付息　　　　　　　年初借款本息累計(jì)　 3206 5386 5012 4108317422001176本年借款　 3206 2180 500　0　　本年應(yīng)計(jì)利息 0 0 315 280 　229177　12366本年還本　　　874 904 　934974　10241176本年付息　　　315 280 229177　123662償還借款資金來源　　　874 847 934　97410141084利潤　　　400 430 460　500550610折舊費(fèi)　　　474 474 474　474　47447412項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)分析及主要指標(biāo) 收入估算項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)后，年新增收入1500萬元，預(yù)計(jì)每年按5%比例增長。（1）糧食儲備收入1200萬元，預(yù)計(jì)每年按5%比例增長。（2）展廳、客戶生活設(shè)施收入180萬元，預(yù)計(jì)每年按5%比例增長。（3）門面交易房收入120萬元，預(yù)計(jì)每年按5%比例增長。綜合近年該企業(yè)近幾年資產(chǎn)負(fù)債狀況，并參照同類企業(yè)的相關(guān)經(jīng)驗(yàn)，成本估算如下： 折舊費(fèi)按直線法計(jì)算，殘值率取5%，折舊年限取15年，則折舊費(fèi)為474萬元/年。 年耗各類原材料100萬元/年。 工資及福利費(fèi)人員37人，年計(jì)算。 管理費(fèi)用綜合公司近三年管理費(fèi)情況，并參照同類企業(yè)的相關(guān)經(jīng)驗(yàn)，管理費(fèi)用為250萬元。 維修費(fèi)用維修費(fèi)用取折舊費(fèi)的15%為71萬元 稅收房產(chǎn)出租取營業(yè)稅5%，房產(chǎn)稅12%，城市建設(shè)維護(hù)稅取7%，教育附加費(fèi)取3%，綜合稅率為18%，所得稅取30%，則稅收為268萬元。稅前平均利潤為712萬元，稅后平均利潤為498萬元。 財(cái)務(wù)評價(jià)根據(jù)財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表分別計(jì)算如下指標(biāo)：財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率：%；財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（ic=10%）：201萬元投資回收期：根據(jù)損益表計(jì)算如下指標(biāo)：投資利潤率=（年均利潤總額/項(xiàng)目總投資）100%=% 不確定性分析 盈虧平衡分析生產(chǎn)能力利用率盈虧平衡點(diǎn)＝（固定總成本/收入－可變總成本－稅金）100%＝%計(jì)算結(jié)果表明，%時(shí)，企業(yè)可以保本，故風(fēng)險(xiǎn)較小。項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析影響內(nèi)部收益率的因素主要有國家儲備糧補(bǔ)助價(jià)格及房屋出租價(jià)格、建設(shè)投資和經(jīng)營成本等，主要數(shù)據(jù)如下：不確定因素變化幅度內(nèi)部收益率投資+10%13%銷售收入10%%經(jīng)營成本+10%%當(dāng)投資增加10%，或銷售收入減少10%，或經(jīng)營成本增加10%時(shí)，所得稅后的內(nèi)部收益率均高于10%的基準(zhǔn)折現(xiàn)率。由此說明該項(xiàng)目具有一定的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。 上述指標(biāo)表明：本項(xiàng)目有一定的盈利水平，投資回收期和貸款償還期適中，在經(jīng)濟(jì)上是可行的。13項(xiàng)目的社會效益分析國有糧食購銷企業(yè)是國家糧食宏觀調(diào)控的主要力量,國家在保證糧食安全、確保軍需民食和保護(hù)農(nóng)民利益等方面,要繼續(xù)依靠和發(fā)揮國有糧食購銷企業(yè)的作用。 該項(xiàng)目建成有利于實(shí)現(xiàn)某周邊地區(qū)國有糧食購銷企業(yè)戰(zhàn)略性調(diào)整,形成比較合理的布局和結(jié)構(gòu),在糧食宏觀調(diào)控中發(fā)揮主導(dǎo)作用。 有利于催生大型現(xiàn)代化糧食企業(yè)，克服我市糧食企業(yè)各自為戰(zhàn)，競爭實(shí)力弱，不適應(yīng)現(xiàn)代市場經(jīng)濟(jì)的競爭的弱點(diǎn)，形成集團(tuán)化經(jīng)營優(yōu)勢，提高市場競爭力，占領(lǐng)糧食市場的制高點(diǎn)。通過糧食流通成本的降低，增強(qiáng)某糧油產(chǎn)品在市場上的競爭力，推動某糧食生產(chǎn)持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展，有效拉動農(nóng)民增加收入。建設(shè)某糧食物流項(xiàng)目，有利于促進(jìn)糧食產(chǎn)銷結(jié)合，實(shí)現(xiàn)糧食生產(chǎn)和流通良性發(fā)展。在某這一國家重要的糧食主產(chǎn)區(qū)與主銷區(qū)之間搭建糧食流通的快速通道，在運(yùn)輸上做到統(tǒng)籌安排、科學(xué)調(diào)度、均衡運(yùn)轉(zhuǎn) ，使糧食運(yùn)輸更加順暢，提高效率，有效解決某地區(qū)的賣糧難、儲糧難和運(yùn)糧難的問題，使糧食生產(chǎn)和流通步入良性循環(huán)發(fā)展的軌道。有利于促進(jìn)傳統(tǒng)糧食流通模式的改革，降低糧食流通費(fèi)用。傳統(tǒng)的糧食流通模式，環(huán)節(jié)多、損耗大、費(fèi)用高、而現(xiàn)代糧食物流所采用散糧運(yùn)輸方式將是對傳統(tǒng)糧食流通方式的一場革命。一般而言，每噸散糧的流通成本要比包裝糧節(jié)省100元。推廣某“四散”(散儲、散裝、散運(yùn)、散卸)化糧食運(yùn)輸，以每年散運(yùn)糧食200萬噸，每年就可節(jié)省費(fèi)用2億元。有利于加快糧食周轉(zhuǎn)、提高存量資源的使用效率。結(jié)合鐵路、公路、水路部門的貨運(yùn)改革，建立糧食快運(yùn)的新模式，充分挖掘鐵路水運(yùn)部門的運(yùn)力資源，通過糧食專列、糧食專輪、糧食專車等運(yùn)輸方式，縮短周轉(zhuǎn)周期，加快周轉(zhuǎn)速度，節(jié)省周轉(zhuǎn)時(shí)間，使運(yùn)輸載體的糧食中轉(zhuǎn)設(shè)施等資源得到充分利用。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