【導(dǎo)讀】路西側(cè)，環(huán)境怡人、交通十分便利。公司占地99920多平方米（約合120. 公司將奉行“以人為本、科技領(lǐng)先、以質(zhì)求存、誠信經(jīng)營”。ISO22021國際質(zhì)量管理體系，提高企業(yè)管理水平和產(chǎn)品質(zhì)量。了公司技術(shù)中心，擁有專、兼職專家和科研創(chuàng)新人員30人。系，大大提高了技術(shù)研究和產(chǎn)品市場開發(fā)能力。截至到2021年12月31日公司總資產(chǎn)為萬元,其中固。2021年度銷售收入萬元,上繳稅款。公司近三年主要財務(wù)指標見下表。院有關(guān)部門按照職能分工抓緊細化政策措施，認真組織貫徹實施。性服務(wù)業(yè)，積極發(fā)展旅游業(yè)。熱點，推進規(guī)?；?、品牌化、網(wǎng)絡(luò)化經(jīng)營。推動特大城市形成以服務(wù)經(jīng)。推動能源生產(chǎn)和利用方式。善油氣管網(wǎng)，擴大油氣戰(zhàn)略儲備。式發(fā)展，構(gòu)建便捷、安全、高效的綜合運輸體系。推進國家運輸通道建。城市和鄉(xiāng)村的紐帶。物流產(chǎn)業(yè)是一個由包裝、裝卸、運輸、倉儲、流通。供應(yīng)鏈，為用戶提供多功能、一體化的綜合性服務(wù)。利辛縣經(jīng)濟正處于。按照現(xiàn)代物流和供應(yīng)鏈管理理論，構(gòu)筑信息化的現(xiàn)代物流體系，

　　

【正文】 8℃ 單間庫日入庫量： 45 噸（按庫容量的 5%計） 貨物入貨溫度： 15℃ 以下 庫體保溫要求：頂及墻體均為 180mm 厚聚氨酯，地坪用 200 厚擠塑板，地坪下設(shè)防凍鼓措施。 經(jīng)核算，本間冷藏庫設(shè)備負荷： 75KW 單間庫配吊頂式冷風機 3 臺，型號為： JDD22，共 6 臺 蒸發(fā)器采用電熱融霜 一 棟 4冷藏庫 、 5冷藏庫 、 6冷藏庫， 4冷藏庫、 5冷藏庫和 6冷藏庫尺寸相同，均為： 14m6m； 庫溫： 18℃ 單間庫日入庫量： 15 噸（按庫容量的 5%計） 貨物入貨溫度： 15℃ 以下 庫體保溫要求：頂及墻體均為 180mm 厚聚氨酯，地坪用 200 厚擠塑板，地坪下設(shè)防凍鼓措施。 ***申報 2021 年經(jīng)貿(mào)領(lǐng)域農(nóng)產(chǎn)品冷鏈物流中央投資項目材料 31 經(jīng)核算，本間冷藏庫設(shè)備負荷： 33KW 單間庫配吊頂式冷風機 3 臺，型號為： JDD13，共 4 臺 蒸發(fā)器采用電熱融霜 二棟 7冷藏庫 、 8冷藏庫 、 9冷藏庫 7冷藏庫、 8冷藏庫和 9冷藏庫尺寸相同 ，均為： 6m； 庫溫： 18℃ 單間庫日入庫量： 50 噸（按庫容量的 5%計） 貨物 入貨溫度： 15℃ 以下 庫體保溫要求：頂及墻體均為 180mm 厚聚氨酯，地坪用 200 厚擠塑板，地坪下設(shè)防凍鼓措施。 經(jīng)核算，本間冷藏庫設(shè)備負荷： 81KW 單間庫配吊頂式冷風機 3 臺，型號為： JDD22，共 6 臺 蒸發(fā)器采用電熱融霜 二棟 10冷藏庫 、 11冷藏庫 、 12冷藏庫 10 冷藏庫、 11 冷藏庫和 12 冷藏庫尺寸相同 ， 均 為 ：6m； 庫溫： 18℃ 單間庫日入庫量： 40 噸（按庫容量的 5%計） 貨物入貨溫度： 15℃ 以下 庫體保溫要求：頂及墻體均為 180mm 厚聚氨酯，地坪用 200 厚擠塑板，地坪下設(shè)防凍鼓措施。 經(jīng)核算，本間冷藏庫設(shè)備負荷： 67KW 單間庫配吊頂式冷風機 3 臺，型號為： JDD22，共 6 臺 蒸發(fā)器采用電熱融霜 項目設(shè)備方案 本項目主要設(shè)備見下表： ***申報 2021 年經(jīng)貿(mào)領(lǐng)域農(nóng)產(chǎn)品冷鏈物流中央投資項目材料 32 表 41 項目主要設(shè)備表 序號 設(shè)備名稱 型 號 數(shù)量 備注 1 氨壓縮機 3 臺 2 氨壓縮機 8ASJ170 6 臺 3 蒸發(fā)式冷凝器 CZM1400 3 臺 4 中間冷卻器 ZL5 4 臺 5 循環(huán)桶泵組 AX8B35 16 臺 6 油分離器 YF200 4 臺 7 冷風機 KLL450 16 臺 8 調(diào)節(jié)站及閥門 1 套 9 貯氨器 ZA5 8 臺 10 集油器 JY300 4 臺 11 冷排管 1500M2 15 12 冷卻塔 LST200 3 13 管道及金屬結(jié)構(gòu) ￠ 25～ 159 50 噸 14 設(shè)備保溫 620 M3 15 冷藏運輸車輛 75 臺 16 質(zhì)量檢測儀器 17 食品安全可追溯系統(tǒng)軟硬件設(shè)備 18 環(huán)境保護設(shè)備 本設(shè)備一覽表為推薦性質(zhì)， 具體設(shè)備選型 以 工程設(shè)計方案 為準 。 項目總平面 圖 詳見： 附圖。***申報 2021 年經(jīng)貿(mào)領(lǐng)域農(nóng)產(chǎn)品冷鏈物流中央投資項目材料 33 五、項目投資估算、 資金籌措 方案及財務(wù)評價 項目投資估算 項目建設(shè)投資估算 按照《投資項目可行性研究指南》的規(guī)定，將建設(shè)投資（不含建設(shè)期利息）的估算分為工程費用、工程建設(shè)其他費用和預(yù)備費三個部分分別估算。工程費用又分為建筑工程費、設(shè)備及工器具購置費和安裝工程費三部分。 建筑工程費 建筑工程費的估算方法采用單位建筑工程投資估算法（單位建筑工程造價指標乘以建筑工程總量）、單位實物工程量投資估算法（以單位實物工造價指標乘以實物工程量），單位造價指標的確定參照亳州市土建工程定額和 同類項目造價水平，并按現(xiàn)行價格水平予以調(diào)整。 本項目建筑工程費包括：新建 11986 平方米 冷庫及其他輔助用房和場區(qū)的道路、 給排水、消防、綠化和變配電等公用輔助設(shè)施根據(jù)配套需要填平補齊 費用等。費用估算為 萬元。 設(shè)備購置及安裝工程費 引進部分按外商報價，國內(nèi)采購設(shè)備參照制造廠家報價和類似工程設(shè)備價格，并考慮必要的運雜費進行估算。 安裝工程費根據(jù)單項工程的設(shè)備購置費采用綜合指標估算。 本項目設(shè)備購置及安裝工程費包括： 購置螺旋式制冷壓縮機、冷凍機、貯氨器、低壓循環(huán)桶、排液桶、冷卻器、油分離器、集油器 、氨閥門等制冷機械設(shè)備；配置冷藏配送車輛 75 臺，并配備高科技的 GPS 物流跟蹤監(jiān)控應(yīng)用系統(tǒng)；購置質(zhì)量檢測儀器設(shè)備及食品安全可追溯系統(tǒng) 等。包括安裝費在內(nèi)共計 萬元。 工程建設(shè)其他費用 ***申報 2021 年經(jīng)貿(mào)領(lǐng)域農(nóng)產(chǎn)品冷鏈物流中央投資項目材料 34 工程建設(shè)其他費用按各項費用科目的費率或者取費標準估算。 該項費用包括：新技術(shù)開發(fā)研制費、建設(shè)單位管理費、勘察設(shè)計費、建設(shè)單位臨時設(shè)施費、工程建設(shè)監(jiān)理費、工程保險費、培訓(xùn)費及其他等。 本項目工程其他費用估算為 萬元。 基本預(yù)備費 基本預(yù)備費是指在項目實施中可能發(fā)生難以預(yù)料的支出，需要事先預(yù)留的費用，又稱 工程建設(shè)不可預(yù)見費，主要指設(shè)計變更及施工過程中可能增加工程量的費用。本項目基本預(yù)備費按照工程費用和工程建設(shè)其他費用之和的 6%估算，費用為 萬元。 漲價預(yù)備費 按照有關(guān)政策規(guī)定，本項目漲價預(yù)備費未予估列。 建設(shè)投資（不含建設(shè)期利息） 以上各項合計為不含建設(shè)期利息的建設(shè)投資，其估算值為 萬元。 流動資金估算 估算依據(jù) 本項目流動資金估算采用分項詳細估算法。估算主要公式為： 流動資金＝流動資產(chǎn)－流動負債 流動資產(chǎn)＝應(yīng)收賬款＋存貨＋現(xiàn)金 流動負債＝應(yīng)付賬款 流動資金本年增 加額＝本年流動資金－上年流動資金 周轉(zhuǎn)次數(shù)＝ 360/周轉(zhuǎn)天數(shù) 存貨＝外購原輔材料＋燃料動力＋在產(chǎn)品＋產(chǎn)成品 估算結(jié)果 經(jīng)估算得本項目達產(chǎn)年需投入流動資金 萬元，其中計入項目總投資的鋪底流動資金為 萬元。 ***申報 2021 年經(jīng)貿(mào)領(lǐng)域農(nóng)產(chǎn)品冷鏈物流中央投資項目材料 35 資金籌措方案 本項目總投資 萬元，其中建設(shè)投資 萬元 ，項目鋪底流動資金 萬元。 項目建設(shè)所需資金計劃來源如下：由項目業(yè)主自籌資金 萬元。 計劃申請中央預(yù)算內(nèi)農(nóng)產(chǎn)品冷鏈物流項目專項資金 萬元。 安徽 *****有限公司 是 A 級信用企業(yè) ，公司具有 4000 萬元的貸款信用額度，并且就本項目的建設(shè)貸款已與銀行方面取得了共識，達成了協(xié)議，項目建設(shè)銀行貸款已得到了落實。 安徽 *****有限公司 近年來經(jīng)營情況一直良好 ,企業(yè)取得了飛躍式發(fā)展，各項經(jīng)濟指標持續(xù)增長。目前企業(yè)資金力量較為雄厚，有能力按照項目籌資計劃完成自籌資金的籌備任務(wù)。公司高層也已就本項目自籌資金的按時足額到位正式承諾。項目自籌資金落實有保障。 財務(wù)評價 經(jīng)濟 評價的依據(jù)和原則 該項目經(jīng)濟評價采用國家發(fā)改委、建設(shè)部《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》（第三版）、原國家計委頒布的《 投資項目可行性研究指南（試用版） 》 所規(guī)定的原則與方法進行。在 建設(shè) 內(nèi)容和規(guī)模、工程建設(shè)方案和產(chǎn)品方案等基礎(chǔ)上來進行項目的財務(wù)評價。 依據(jù)項目的特點，財務(wù)評價部分主要包括財務(wù)估算、財務(wù)盈利能力分析、償債能力分析、不確定性分析，最后給出財務(wù)評價的結(jié)論。 本項目估算按照國家現(xiàn)行的會計制度、稅務(wù)條例等有關(guān)的法律和法規(guī)進行。 本項目財務(wù)評價在計算期內(nèi)產(chǎn)品銷售價格及成本，均不考慮通貨膨脹因素。 由于本項目建設(shè)性質(zhì)、內(nèi)容和規(guī)模對國民經(jīng)濟影響較小，故僅對本項目的財務(wù)盈虧能力、償債能力以及 盈虧平衡 分析等方面進行財務(wù)評價。 ***申報 2021 年經(jīng)貿(mào)領(lǐng)域農(nóng)產(chǎn)品冷鏈物流中央投資項目材料 36 經(jīng)濟 評價基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與參數(shù)選取 稅費 項目收入類型較多，在稅金計算上采取簡化措施，對服務(wù)性項目營業(yè)收入計算 5%的營業(yè)稅，城鄉(xiāng)維護建設(shè)稅稅率按 5%計算，教育附加費率按 3%計算，企業(yè)所得稅稅率按 25%計算。 項目計算期 本項目設(shè)定計算期為 14 年，其中建設(shè)期 20 個月。 生產(chǎn)負荷 第 2 年投入試運營 ，達到設(shè)計能力的 80%，第 3 年達到設(shè)計能力 。 財務(wù)基準收益率 參考行業(yè)標準并結(jié)合本項目的實際情況，本項目的基準收益率確定為 10%。 折舊與攤銷 固定資產(chǎn)折舊采用直線法計算。項目投產(chǎn)后開始計算折 舊費，計算時先扣除殘值（取原值的 5%）。各類固定資產(chǎn)計算折舊年限如下：房屋和建筑物等： 40 年；儀器設(shè)備： 15 年。每年固定資產(chǎn)折舊費估算情況詳見附表：固定資產(chǎn)折舊費估算表。 無形及其他資產(chǎn)攤銷采用直線法計算。項目投產(chǎn)后，開始攤銷。無形資產(chǎn)攤銷年限為 20 年。攤銷估算情況詳見附表：無形資產(chǎn)與其他資產(chǎn)攤銷估算表。 成本費用、 營業(yè) 收入及稅金估算 成本費用估算 本項目成本費用的估算采用要素成本估算方法。項目總成本費用主要包括 管理費用、營業(yè)費用、 燃料及動力、工資福利費用、折舊費、 攤銷費、 修理費 以及財務(wù)費用 等成本項目。 運營 期總成本費用年平均為 萬元。 ***申報 2021 年經(jīng)貿(mào)領(lǐng)域農(nóng)產(chǎn)品冷鏈物流中央投資項目材料 37 營業(yè) 收入估算 （ 1）營業(yè) 收入 本項目經(jīng)營收入 主要分為年冷庫租金 、 冷藏車、保溫車使用及運輸費用 、 裝卸費用 等 ，項目達產(chǎn)后年實現(xiàn)營業(yè)收入 萬元。 （ 2） 稅收 項目建成后，年均上繳營業(yè)稅 萬元，城市維護建設(shè)稅 萬元，教育附加稅 萬元。上繳所得稅平均為 萬元。 （ 3） 稅后利潤 稅后利潤為收入減去總成本、稅 金 等，年 均 稅后利潤為 萬元。詳見附表：利潤及利潤分配表。 財務(wù)效益分析 項 目損益分析 在經(jīng)濟效益計算期內(nèi)，項目 運營 期總收入年平均 萬元， 項目總成本費用年平均為 萬元，利潤總額為 萬元，稅后利潤為 萬元。按現(xiàn)行會計制度規(guī)定，盈余公積金按 10%提取，扣除基金后的利潤為 萬元。 詳見利潤及利潤分配表。 項目財務(wù)盈利能力分析 全部投資稅后內(nèi)部收益率為 %，財務(wù)凈現(xiàn)值為 （基準收益率＝ 10%），全部投資稅后動態(tài)投資回收期為 年（含建設(shè)期）。 全部投資稅前內(nèi)部收益率為 %，財務(wù)凈現(xiàn)值為 萬元（基準收益率＝ 10%），全部投資稅前動態(tài)投資回收期為 年（含建設(shè)期）。詳見附表：項目投資現(xiàn)金流量表。 表 61 財務(wù)盈利能力指標表 指標 所得稅后 所得稅前 IRR % 2436% NPV 動態(tài)回收期 年 年 ***申報 2021 年經(jīng)貿(mào)領(lǐng)域農(nóng)產(chǎn)品冷鏈物流中央投資項目材料 38 總投資收益率 =息稅前利潤 /投資總額 100%=% 投資利稅率 =利稅總額 /投資總額 100%=% 資本金凈利潤率 =凈利潤 /項目資本金 100%=% 本項目的財務(wù)內(nèi)部收益率均大于行業(yè)基準 收益率，表明盈利能力滿足了行業(yè)最低要求，財務(wù)凈現(xiàn)值均大于零，該項目在財務(wù)上是可行的。 盈虧平衡分析 本 項目以生產(chǎn)能力利用率來進行盈虧平衡分析，盈虧平衡點（ BEP）的計算公式為： 盈 虧 平 衡 點 B E P =年 固 定 總 成 本 年 銷 售 收 入 年 可 變 成 本 年 營 業(yè) 稅 金 及 附 加 1 0 0 % =%。 盈虧平衡分析圖020214000600080000% 20% 40% 60% 80% 100%產(chǎn)量變化率金額（萬元）銷售收入固定成本總成本 計算結(jié)果表明，項目只要達到設(shè)計能力的 %，就可以保本，由此可見，該項目的風險較小。 ***申報 2021 年經(jīng)貿(mào)領(lǐng)域農(nóng)產(chǎn)品冷鏈物流中央投資項目材料 39 六、 項目風險分析及控制風險措施 項目 風險分析 本項目基本不存在災(zāi)難性或嚴重的風險，可能存在較大風險的主要是在技術(shù) 、 資金 和市場三個 方面，其它方面可 能存在的風險相對較小。 控制風險措施 對技術(shù)風險 采取風險轉(zhuǎn)移措施，即在技術(shù)引進合同中明確技術(shù)提供方的技術(shù)責任等；在引進設(shè)備合同中增加因設(shè)備原因所產(chǎn)生項目產(chǎn)品質(zhì)量問題的索賠條款，并對引進設(shè)備的操作人員進行培訓(xùn)。 對資金風險。 采取風險控制措施，調(diào)整投資結(jié)構(gòu)，增加資本金比例，降低貸款比例。并多渠道地落實資金來源，加強管理，嚴格控制投資。 對 市場風險 企業(yè)重組和擴張是當今經(jīng)濟生活中永恒不變的主題，別人擴張，侵占本公司原有的市場，這是時刻都面臨的風險，在當今時代，這一趨勢