【正文】 斷繩保護(hù)裝置使載貨臺(tái)卡住立柱或?qū)к?，阻止其墜落。目前比較常見(jiàn)的載貨臺(tái)制動(dòng)器有楔鐵式和凸輪式兩種，也有棘輪式結(jié)構(gòu)。另外，還需采取松繩保護(hù)、過(guò)載保護(hù)等。 公用工程設(shè)備安全本項(xiàng)目變（配）電房、油庫(kù)等用房及電梯、水泵、發(fā)電機(jī)、油泵油管等設(shè)備設(shè)施的勞動(dòng)安全設(shè)計(jì)參照有關(guān)規(guī)范執(zhí)行，經(jīng)當(dāng)?shù)貏趧?dòng)安全部門(mén)驗(yàn)收合格后才可投入使用。場(chǎng)區(qū)內(nèi)種植相應(yīng)的花草樹(shù)木，所選花草樹(shù)木品種滿足衛(wèi)生要求，設(shè)置專人打掃，保持廠區(qū)環(huán)境衛(wèi)生。在辦公樓設(shè)有醫(yī)療保健室，配備有必要的藥品、裝備和人員，為職工提供醫(yī)療和衛(wèi)生保健服務(wù)。 節(jié)能 能耗指標(biāo)及分析現(xiàn)代物流企業(yè)因其功能性、適用性方面的不同，其各項(xiàng)能耗指標(biāo)存在著較大的差別。各物流功能區(qū)的不同，自動(dòng)化、機(jī)械化或智能化程度不同，其能耗指標(biāo)也不相同。因此，就物流業(yè)來(lái)說(shuō)，目前尚無(wú)一個(gè)標(biāo)準(zhǔn)的能耗指標(biāo)，暫不可能進(jìn)行相關(guān)的對(duì)比分析。本項(xiàng)目綜合能耗指標(biāo)如下表所示。表55 綜合能耗指標(biāo)表序號(hào)名 稱單位消耗量單位貨物消耗量小時(shí)日年1水t50180002電kWh56033601209600（1）采用目前國(guó)際先進(jìn)成熟的生產(chǎn)技術(shù)和設(shè)備，依靠技術(shù)進(jìn)步實(shí)現(xiàn)節(jié)能。（2）本項(xiàng)目在冷藏物品物流布置上，盡量縮短物流距離，減少冷量損失，使冷源供應(yīng)合理。（3）本項(xiàng)目冷庫(kù)冷凍機(jī)房工藝流程簡(jiǎn)捷，設(shè)備布置緊湊，設(shè)備利用率高。（4）本項(xiàng)目采用國(guó)內(nèi)先進(jìn)技術(shù)，選用節(jié)能型生產(chǎn)設(shè)備和其它節(jié)能型機(jī)電設(shè)備，以降低項(xiàng)目的綜合能耗。（5）本項(xiàng)目管件、閥門(mén)選用國(guó)產(chǎn)優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品，安裝時(shí)應(yīng)把好質(zhì)量關(guān)，盡量避免“跑、冒、滴、漏”現(xiàn)象。（6）本項(xiàng)目建成投產(chǎn)后應(yīng)對(duì)職工加強(qiáng)宣傳教育，全員樹(shù)立節(jié)能降耗觀念。同時(shí)應(yīng)在企業(yè)內(nèi)部建立完善的能源管理體系，配備專職和兼職能源管理人員，完善能源計(jì)量器具，達(dá)到GB/T171671997《企業(yè)能源計(jì)量器具配備和管理導(dǎo)則》中的要求，做到節(jié)能管理，嚴(yán)把技術(shù)質(zhì)量關(guān)，實(shí)現(xiàn)滿負(fù)荷生產(chǎn)，避免時(shí)開(kāi)時(shí)停及空機(jī)長(zhǎng)時(shí)間運(yùn)轉(zhuǎn)造成的能源浪費(fèi)。（7）配備完善的氨等制冷劑、水、電等計(jì)量裝置，加強(qiáng)對(duì)能源的管理。（8）變壓器的設(shè)置深入負(fù)荷中心，以減少輸電的電能損失。（9）低壓供配電系統(tǒng)設(shè)置移相電容器進(jìn)行無(wú)功補(bǔ)償。(10)交易樓的建筑設(shè)計(jì)采用大面積自然采光，采用保溫、隔熱效果良好的屋面和建筑圍護(hù)結(jié)構(gòu)，減少熱量、冷量損失。(11)冷庫(kù)需要保冷的設(shè)備與管道，采用高效絕熱材料，盡量減少冷量損失。(12)冷庫(kù)的圍護(hù)結(jié)構(gòu)是冷庫(kù)節(jié)能的重點(diǎn)，本項(xiàng)目采用高效絕熱材料－聚氨酯保溫庫(kù)板，以減少冷庫(kù)的冷量損失，降低冷庫(kù)運(yùn)行成本和客戶的冷藏費(fèi)用。 建筑節(jié)能綜合大樓由于采用框架結(jié)構(gòu)，其間墻選用空心砌體，內(nèi)襯保溫材料，其屋頂結(jié)構(gòu)層上做一層保溫層，起保溫隔熱作用，減少能源損失，其他生產(chǎn)車間、倉(cāng)庫(kù)，根據(jù)層高在其側(cè)墻上分別開(kāi)設(shè)窗帶，網(wǎng)架結(jié)構(gòu)的建筑物尚在其屋頂開(kāi)設(shè)天窗帶，盡可能地利用自然采光，節(jié)約電能。74第六章 總投資及資金來(lái)源 項(xiàng)目投資估算 建設(shè)投資估算 編制說(shuō)明本工程項(xiàng)目投資估算，系根據(jù)國(guó)家發(fā)布的工程項(xiàng)目投資估算編制辦法和《現(xiàn)代物流項(xiàng)目管理暫行辦法》、《方法與參數(shù)》（第三版）及我院各專業(yè)所提條件編制。投資估算范圍包括建筑工程費(fèi)、設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、設(shè)備安裝費(fèi)、其它費(fèi)用、預(yù)備費(fèi)及建設(shè)期利息等。某科特林商貿(mào)物流有限公司冷鏈物流倉(cāng)庫(kù)建設(shè)項(xiàng)目，建設(shè)投資總值3797萬(wàn)元，其中：。新建總建筑面積9030㎡。詳見(jiàn)附表1 建設(shè)投資估算表 投資范圍a. 主要生產(chǎn)工程項(xiàng)目：冷庫(kù)(5000噸)、綜合大樓；b. 輔助生產(chǎn)工程項(xiàng)目：輔助用房；c. 公用工程項(xiàng)目：變電站、弱電系統(tǒng)、園區(qū)外線及照明、園區(qū)給排水管網(wǎng)及消防；d. 總圖運(yùn)輸工程項(xiàng)目：擋土墻、道路、廣場(chǎng)、圍墻、大門(mén)傳達(dá)室、綠化、運(yùn)輸設(shè)備；e. 與工程相配套的其他費(fèi)用等。 編制依據(jù)a. 建筑工程：根據(jù)房屋結(jié)構(gòu)形式，并參考當(dāng)?shù)毓こ淘靸r(jià)水平，按平方米造價(jià)指標(biāo)估算。b. 設(shè)備價(jià)格：主要設(shè)備根據(jù)設(shè)計(jì)選型參考有關(guān)生產(chǎn)廠家報(bào)價(jià)計(jì)算，裝配機(jī)物料、備品備件、工器具等含在設(shè)備報(bào)價(jià)中。不足部分依據(jù)2009《機(jī)電產(chǎn)品報(bào)價(jià)手冊(cè)》估算并適當(dāng)?shù)恼{(diào)整。c. 安裝工程：安裝費(fèi)用參考有關(guān)概算指標(biāo)并結(jié)合建設(shè)單位有關(guān)資料以綜合指標(biāo)計(jì)列。d. 建設(shè)單位管理費(fèi)根據(jù)財(cái)政部財(cái)建字[2002]394號(hào)文計(jì)算。e. 前期工作費(fèi)根據(jù)中國(guó)工程咨詢協(xié)會(huì)協(xié)業(yè)字[1999]45號(hào)文計(jì)算。f. 勘察設(shè)計(jì)費(fèi)根據(jù)國(guó)家發(fā)展計(jì)劃委員會(huì)、建設(shè)部計(jì)價(jià)格[2002]10號(hào)文計(jì)算。g. 工程監(jiān)理費(fèi)根據(jù)國(guó)家發(fā)改委、建設(shè)部發(fā)改價(jià)格[2007]670號(hào)文計(jì)算。h. 招投標(biāo)費(fèi)根據(jù)國(guó)家發(fā)計(jì)委計(jì)價(jià)格〔2002〕1980號(hào)文計(jì)算。i. 工程保險(xiǎn)費(fèi)等其它費(fèi)用按國(guó)家及省市現(xiàn)行政策要求估算。j. 土地費(fèi)用：根據(jù)建設(shè)單位提供的資料暫按11萬(wàn)元/畝計(jì)算。k. 預(yù)備費(fèi)估算基本預(yù)備費(fèi)：以工程費(fèi)用及工程建設(shè)其他費(fèi)用的5%計(jì)列。l. 建設(shè)期財(cái)務(wù)費(fèi)用估算建設(shè)期借款利息估算：根據(jù)項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度和分年度用款計(jì)劃、資金來(lái)源及年利率進(jìn)行計(jì)算。%考慮。 流動(dòng)資金估算根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況，逐年、分項(xiàng)計(jì)算流動(dòng)資金需要額，正常年份為110萬(wàn)元。詳見(jiàn)附表2 項(xiàng)目總投資和總資金 項(xiàng)目總投資包括建設(shè)投資和流動(dòng)資金，項(xiàng)目總投資額3907萬(wàn)元，其中:建設(shè)投資3797萬(wàn)元，流動(dòng)資金110萬(wàn)元。 項(xiàng)目總資金構(gòu)成分析按工程費(fèi)用性質(zhì)列出項(xiàng)目投入總資金構(gòu)成及其所占比例。表61 項(xiàng)目總資金構(gòu)成分析表 單位:萬(wàn)元序號(hào)工程名稱或費(fèi)用投資額占建設(shè)投資比例(%)占項(xiàng)目總資金比例(%)1建設(shè)投資建筑工程設(shè)備購(gòu)置安裝工程其他費(fèi)用土地費(fèi)用預(yù)備費(fèi)建設(shè)期利息2流動(dòng)資金　其中：鋪底流動(dòng)資金3項(xiàng)目總投資 分年資金投入計(jì)劃本項(xiàng)目建設(shè)期二年，建設(shè)投資根據(jù)項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度在二年內(nèi)全部投入使用。所需流動(dòng)資金根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)需要分期分批投入使用。根據(jù)項(xiàng)目投入總資金和項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度的安排，編制項(xiàng)目分年資金投入計(jì)劃。詳見(jiàn)附表3 項(xiàng)目資金來(lái)源 資金來(lái)源本項(xiàng)目建設(shè)期二年，建設(shè)投資根據(jù)項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度分期分批投入使用。流動(dòng)資金根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)需要分期分批投入使用。根據(jù)公司提供的籌資意向，項(xiàng)目資金來(lái)源如下：建設(shè)投資3797萬(wàn)元，其中：申請(qǐng)銀行貸款2600萬(wàn)元，其余1197萬(wàn)元由公司自有資金解決。流動(dòng)資金110萬(wàn)元，全部由公司自有資金解決。項(xiàng)目企業(yè)自有資金1307萬(wàn)元，全部作為資本金，%，符合銀行關(guān)于企業(yè)貸款條件的項(xiàng)目資本金要求。該公司的投資主體貴州梵凈山生態(tài)農(nóng)業(yè)股份有限公司，實(shí)力較強(qiáng)，目前公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)正常，股東寧凱林、法人代表付鋼兩人都是多個(gè)實(shí)體企業(yè)的業(yè)主，完全有能力籌措項(xiàng)目所需資金額，并且明確表示將設(shè)立項(xiàng)目資金專戶，確保項(xiàng)目建設(shè)資金按時(shí)足額到位，本項(xiàng)目的實(shí)施需要投入資金有保障。項(xiàng)目投資者為貴州梵凈山生態(tài)農(nóng)業(yè)股份有限公司，實(shí)力較強(qiáng)，目前公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)正常，完全有能力籌措項(xiàng)目所需資金額，并且明確表示將設(shè)立項(xiàng)目資金專戶，確保項(xiàng)目建設(shè)資金按時(shí)足額到位，項(xiàng)目建設(shè)資金有保證。 債務(wù)資金籌措項(xiàng)目長(zhǎng)期貸款擬申請(qǐng)中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行固定資產(chǎn)長(zhǎng)期貸款,貸款額度2600萬(wàn)元,%考慮。項(xiàng)目暫未考慮申請(qǐng)流動(dòng)資金短期貸款。銀行均已出具了同意為項(xiàng)目貸款的相關(guān)承諾，詳見(jiàn)附件。詳見(jiàn)附表3 項(xiàng)目效益分析 編制依據(jù)本財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)根據(jù)國(guó)家發(fā)改委、建設(shè)部《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》（第三版），《現(xiàn)代物流項(xiàng)目管理暫行辦法》規(guī)定的原則和要求進(jìn)行。根據(jù)項(xiàng)目的設(shè)計(jì)方案，按照投入產(chǎn)出相對(duì)應(yīng)的原則,結(jié)合項(xiàng)目實(shí)際情況，對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)。 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與參數(shù)選取及有關(guān)說(shuō)明根據(jù)某市物流市場(chǎng)需求和公司實(shí)際情況，擬建設(shè)總庫(kù)容量為5000噸的冷庫(kù)。 財(cái)務(wù)價(jià)格項(xiàng)目效益與費(fèi)用分析所采用的價(jià)格為預(yù)測(cè)價(jià)格，以現(xiàn)行價(jià)格為基礎(chǔ)，并考慮未來(lái)可能變化的趨勢(shì)進(jìn)行預(yù)測(cè)，綜合各方面因素確定。 稅費(fèi)營(yíng)業(yè)稅稅率為5%，城市維護(hù)建設(shè)稅稅率7%，教育費(fèi)附加稅率3%。所得稅稅率為25%。 利率%。 項(xiàng)目計(jì)算期項(xiàng)目計(jì)算期為12年，其中：建設(shè)期2年，經(jīng)營(yíng)期10年。 財(cái)務(wù)基準(zhǔn)收益率設(shè)定項(xiàng)目財(cái)務(wù)基準(zhǔn)收益率根據(jù)《方法與參數(shù)》提供的行業(yè)參數(shù)確定為10%，項(xiàng)目資本金稅后財(cái)務(wù)基準(zhǔn)收益率確定為10%。 營(yíng)業(yè)收入和營(yíng)業(yè)稅金及附加 營(yíng)業(yè)收入項(xiàng)目營(yíng)業(yè)收入，主要為物流中心的倉(cāng)儲(chǔ)收入，綜合大樓租金收入，貨物物流作業(yè)、配組、分裝、配送收入。具體計(jì)算依據(jù)如下：a. 綜合大樓租金收入：項(xiàng)目建成后有可供出租的面積為6000㎡，投入運(yùn)行后第一年空置率為40%，第二年空置率為20%，第三年起控制空置率在5%以下，租金收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)按每月60元/㎡計(jì)。b. 冷庫(kù)租金收入：冷庫(kù)庫(kù)容為5000噸，投入運(yùn)行后第一年空置率為40%，第二年空置率為20%，第三年起控制空置率在5%以下，租金收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)按559元/噸計(jì)。c. 貨物物流作業(yè)收入貨物物流作業(yè)收入內(nèi)容包括卸車裝車、場(chǎng)地占用場(chǎng)內(nèi)運(yùn)輸、進(jìn)出倉(cāng)庫(kù)或堆場(chǎng)的搬運(yùn)、堆碼拆垛、倉(cāng)庫(kù)或堆場(chǎng)占用收入。根據(jù)近似鐵路現(xiàn)行裝卸收費(fèi)的規(guī)定估算裝卸、運(yùn)輸、暫時(shí)倉(cāng)儲(chǔ)“一般貨物”的物流作業(yè)收入單價(jià)按15元/噸考慮。正常年收入39萬(wàn)元。d. 其他收入：包括信息服務(wù)、廣告、檢驗(yàn)檢測(cè)等，正常年收入200萬(wàn)元。經(jīng)計(jì)算。 銷售稅金及附加根據(jù)國(guó)家現(xiàn)行財(cái)稅政策計(jì)算，項(xiàng)目完成后。詳見(jiàn)表4 產(chǎn)品成本估算依據(jù)a. 項(xiàng)目產(chǎn)品主要原輔材料、燃料及動(dòng)力消耗定額根據(jù)生產(chǎn)工藝要求由本院工藝專業(yè)提供。b. 原輔材料、燃料及動(dòng)力的價(jià)格根據(jù)目前市場(chǎng)價(jià)格和公司提供的價(jià)格情況綜合確定。c. 工資本項(xiàng)目定員80人，根據(jù)目前公司工資水平，人平年工資按35000元考慮，正常年工資總額為 280萬(wàn)元。d. 折舊和攤銷設(shè)備折舊按10年考慮，房屋建筑物折舊按20年考慮，固定資產(chǎn)凈殘值率按3%考慮，正常年折舊額為 。遞延資產(chǎn)分5年攤銷，年攤銷額為 。無(wú)形資產(chǎn)分10年攤銷，年攤銷額為 。e. 修理費(fèi)用修理費(fèi)用按折舊費(fèi)的30％計(jì)提，正常年修理費(fèi)用為 。f. 其他費(fèi)用包括銷售費(fèi)用、其他管理費(fèi)用等。 年總成本費(fèi)用總成本費(fèi)用=外購(gòu)原輔材料及動(dòng)力費(fèi)+人員工資及福利費(fèi)+修理費(fèi)+折舊費(fèi)+攤銷費(fèi)+財(cái)務(wù)費(fèi)用+其他費(fèi)用經(jīng)營(yíng)成本費(fèi)用=總成本折舊費(fèi)攤銷費(fèi)財(cái)務(wù)費(fèi)用,。詳見(jiàn)附表表表7 利潤(rùn)估算%計(jì)提，盈余公積金按10%計(jì)提。 利潤(rùn)指標(biāo)a. 正常年利潤(rùn)總額 萬(wàn)元b. 正常年利稅總額 萬(wàn)元c. 正常年凈利潤(rùn) 萬(wàn)元詳見(jiàn)附表8 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 盈利能力分析 全部投資財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量分析根據(jù)項(xiàng)目全部投資逐年現(xiàn)金流量計(jì)算出各項(xiàng)財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)如下:所得稅后: 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 % 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值(Ic=10%) 萬(wàn)元 投資回收期(含建設(shè)期) 年所得稅前: 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 % 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值(Ic=10%) 萬(wàn)元 投資回收期(含建設(shè)期) 年詳見(jiàn)附表9 項(xiàng)目資本金逐年現(xiàn)金流量分析根據(jù)項(xiàng)目資本金逐年現(xiàn)金流量計(jì)算出各項(xiàng)財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)如下:財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 %財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值(Ic=10%) 萬(wàn)元詳見(jiàn)附表10 投資利潤(rùn)率a. 投資利潤(rùn)率 %b. 投資利稅率 %c. 總投資收益率 %d. 資本金凈利潤(rùn)率 % 償債能力分析可用于償還貸款本金的資金來(lái)源為項(xiàng)目投產(chǎn)后所產(chǎn)生的利潤(rùn)、計(jì)提的折舊費(fèi)及攤銷費(fèi)，貸款償還期（包括建設(shè)期）為 年。在還款期內(nèi),～，均大于2，表明項(xiàng)目有足夠的能力用息稅前利潤(rùn)保障利息的償付。在還款期內(nèi),～，均大于1，表明償付債務(wù)有資金保障。詳見(jiàn)附表11 財(cái)務(wù)計(jì)劃現(xiàn)金流量分析及資產(chǎn)負(fù)債分析根據(jù)項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的現(xiàn)金流入和現(xiàn)金流出，測(cè)算計(jì)算期內(nèi)各年的資金盈余或短缺情況、資產(chǎn)負(fù)債情況。詳見(jiàn)附表12和附表13 不確定性分析 盈虧平衡分析根據(jù)達(dá)產(chǎn)第一年的經(jīng)營(yíng)規(guī)模、固定成本和可變成本、經(jīng)營(yíng)收入、經(jīng)營(yíng)稅金，計(jì)算以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點(diǎn)BEP。年固定總成本BEP＝　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　100%產(chǎn)品銷售收入—年可變總成本—年銷售稅金及附加 ＝　　　　　　　　　　　　 　　　100%＝% ——計(jì)算表明，%，項(xiàng)目即可保本，高于此水平，項(xiàng)目將有不同程度的盈利，說(shuō)明項(xiàng)目具有較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。 敏感性分析根據(jù)項(xiàng)目特點(diǎn)，選取與項(xiàng)目評(píng)價(jià)有關(guān)的主要因素——營(yíng)業(yè)收入、經(jīng)營(yíng)成本和投資，進(jìn)行敏感性分析，同時(shí)選取所得稅前全部投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率(IRR)為敏感性分析指標(biāo)，通過(guò)計(jì)算敏感度系數(shù)，進(jìn)行項(xiàng)目的單因素敏感性分析。敏感度系數(shù)為IRR變化的百分率與不確定性因素變化率之比。通過(guò)計(jì)算，將敏感性分析結(jié)果匯總到敏感性分析表。 表62 敏 感 性 分 析 表 序號(hào)變化因素變化率財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（%）IRR變化值敏感度系數(shù)臨界點(diǎn)1基本方案0%