【正文】 [具體金額] 元購買設(shè)備：[具體金額] 元引進(jìn)新/下一條生產(chǎn)線：[具體金額] 元流動資金投入：[具體金額] 元資金使用計(jì)劃：請說明如何使用貸款/或投資資金。[貸款/法人投資]的資金將用于[購買/建設(shè)/開發(fā)/獲得/尋求/融資]在[設(shè)備/設(shè)施/流動資金]方面?；貓?償還計(jì)劃需要確定，多長時間你能償還貸款，或者投資者可將投資收回。換句話說，什么時候可以達(dá)到回報的目標(biāo)。還要告訴投資者，償還的措施是什么？或者說明轉(zhuǎn)變投資者的地位，從而收回投資的方法[比如出售普通股，出賣商業(yè)設(shè)施等方法]。你的財(cái)務(wù)估算應(yīng)包括貸款/投資資金所產(chǎn)生的利潤和所需償還的資金。請?zhí)接懸幌履切┛勺鳛橹苯咏Y(jié)果的融資所產(chǎn)生的、任何有意義的利潤增長因素、資金流動因素，以及這些增長因素是如何幫助你償還資金的。我們可以通過[剩余利潤分紅，資本重組出賣公司，或者公開發(fā)盤方式]，在[X]年之內(nèi)償還[貸款/投資]。通過[a]方式產(chǎn)生的增長利潤可在[年/月]之內(nèi)提供償還貸款資金。結(jié)論這里不必作出結(jié)論。但需要同金融家進(jìn)行討論一下，請不必為此而感到茫然。根據(jù)我們的預(yù)計(jì)，我們認(rèn)為[投資于，貸款給]我們公司，是一件非常理想的投資活動。為使本項(xiàng)目能夠貫徹實(shí)施，我們需要[具體時間] [具體金額]元[投資/貸款]。四、預(yù)計(jì)收入報表這部分計(jì)劃不應(yīng)提供給不想向你投資的投資者。你可使用以下文字進(jìn)行說明：該版本的[你公司或項(xiàng)目]的商業(yè)計(jì)劃的空白部分是有意留下的。關(guān)于詳細(xì)的財(cái)務(wù)計(jì)劃和所需要的具體財(cái)務(wù)信息，請與[你公司或項(xiàng)目]接洽。假設(shè)條件：告訴投資者，你是怎樣制定財(cái)務(wù)假設(shè)條件的？（指的是商業(yè)假設(shè)，不是記入財(cái)務(wù)記錄單的數(shù)字）。如果你需要尋找有關(guān)會計(jì)師或律師的信息。財(cái)務(wù)預(yù)算的依據(jù)是假設(shè)條件，比如[在…時間內(nèi)]新增[設(shè)備/設(shè)施/生產(chǎn)線]將可增加利潤[具體數(shù)值]%或[具體金額]元 。新設(shè)備可降低成本[Z]元，因此可增加利潤[a]%。利用總量折扣的優(yōu)勢，售出貸物成本可降低[b]%。我們計(jì)劃在[具體時間]實(shí)行一種新工作方式。產(chǎn)品的現(xiàn)場試驗(yàn)在[具體時間]開始，具體時間]結(jié)束。初期市場滲透可望達(dá)到[具體金額]元，盈余[X]%，第一年年底可增長[Y]元，第五年年底可增長[Z]元。通常的假定條件往往是成本（包括勞動力）隨著總通貨澎漲率而增長。但是，希望成本也隨著總量折扣和與供貨商成功的談判而降低。不管成本顯示出什么樣的水平，增長還是降低，應(yīng)對其事實(shí)情況加以評說，并注明其理由。通貨澎漲率假定每年為[Z]% 。財(cái)務(wù)報告：應(yīng)記住這一事實(shí)，預(yù)算報告不是孤立的。任何一個審查你的財(cái)務(wù)報告的人都希望讀到一些支持你所作的有關(guān)預(yù)算的探討性說明（有關(guān)你對市場的研究，對競爭對手的研究等）。應(yīng)該簡單地討論一下商業(yè)計(jì)劃中每份財(cái)務(wù)報告所敘述的匯總分析結(jié)果。還應(yīng)討論一下銷售增長率和各種大宗消費(fèi)項(xiàng)目。銷售經(jīng)濟(jì)學(xué)問題也應(yīng)加以解釋?？偭空{(diào)整測定法有助于投資者增加對討論課題的準(zhǔn)確把握。這些內(nèi)容包括作為銷售收入百分比量的累計(jì)數(shù)、庫存量、應(yīng)收帳款、當(dāng)日應(yīng)付帳款平衡量、投資回報率等。應(yīng)向你自己提出的基本問題是：當(dāng)我考慮將我自己的錢拿去投資之前，我應(yīng)該具備哪些知識去評估一個商業(yè)建議書？如果你作一個投資者所提出的全部問題都得到解答，你可能就可以準(zhǔn)備對外投資或成為貸款人了。收入報告：請對各類大型收入項(xiàng)目或各種較大的變動作出評論。比如研發(fā)活動或市場消費(fèi)等。這些事項(xiàng)往往在運(yùn)作的頭幾個月顯示出較大的不平衡性，特別是以銷售百分比的方法審視時，更是如此。不過這種現(xiàn)象過一段時間就會逐漸消失。要考慮建立兩種收入報表：第一種報表按月反映出第一年的收入：第二種報表應(yīng)反映出五年中的逐年收入。五、資產(chǎn)負(fù)債預(yù)計(jì)表：對資產(chǎn)負(fù)債表中任何一個較大的或不正常的項(xiàng)目進(jìn)行評估，比如現(xiàn)有其它資產(chǎn)，其它應(yīng)付帳款或逐漸遞增的負(fù)債等等。應(yīng)考慮建立兩種資產(chǎn)負(fù)債表：第一種是按月反映出第一年的負(fù)債情況；第二種是反映五年中逐年年度負(fù)債情況。收支平衡分析：我們可以在[具體的月份]月份達(dá)到收支平衡。屆時我們的銷售額可望達(dá)到[具體金額]元。六、現(xiàn)金流量表：在財(cái)務(wù)計(jì)劃中應(yīng)考慮建立兩種財(cái)務(wù)狀況變化報表——現(xiàn)金流量表。一種是反映批一年?duì)顩r的逐月報表；第二種是反映五年中資金流動情況的逐年年度報表。第八章 附錄陳列展覽：造成一個計(jì)劃主體內(nèi)容混亂的原因是由于有過多的詳細(xì)說明與解釋，因此，就需要有陳列展覽加以形象化。陳列展覽可使投資者能夠透過數(shù)字背后的實(shí)物更清楚地了解你公司。陳列展覽應(yīng)包括以下內(nèi)容：l 產(chǎn)品樣本與說明書l 銷售報單l 顧客清單l 新聞報導(dǎo)與采訪媒體l 工業(yè)出版物的剪輯材料l 專利證明l 市場調(diào)研數(shù)據(jù)l 以往的廣告活動l 實(shí)用的設(shè)施、倉庫等的圖片附錄的內(nèi)容如下：一、[你公司或項(xiàng)目]的背景與機(jī)構(gòu)設(shè)置：這方面的介紹是有必要的，它可以使人們了解你公司的歷史與發(fā)展。[你公司或項(xiàng)目]的全稱或曾用名稱[全稱/原名稱]，創(chuàng)建于[具體年份]。我們現(xiàn)在的名稱是從[解釋一下有關(guān)你所使用的名稱意義]沿襲而來的。199X年，本公司推出了[具體產(chǎn)品名稱]，它是一種[說明產(chǎn)品特性]。199Y年，我們在[具體投資領(lǐng)域]進(jìn)行了投資，成立了[分公司/部門名稱]。199Z年，[分公司/部門名稱]從本公司被分離出來，成為一家獨(dú)立的法人機(jī)構(gòu)。你在此還要說明，其它一些分離機(jī)構(gòu)，兼并單位的形成歷史，預(yù)期虧損措施/稅費(fèi)庇護(hù)帶來的好處，資產(chǎn)負(fù)債的優(yōu)點(diǎn)/缺點(diǎn)，資本結(jié)構(gòu)，股票交換，資產(chǎn)保值，國外/政府的反常行為，法人債務(wù)的轉(zhuǎn)換，董事會關(guān)系，所有權(quán)或其它基本投資者應(yīng)知的其他事項(xiàng)。二、市場背景：這里需要說明一下你所服務(wù)的市場長期以來正在發(fā)生或已經(jīng)發(fā)生的事件。零亂瑣事，集會，關(guān)于新產(chǎn)品的影響，發(fā)揮作用的技術(shù)問題，全球范圍的聯(lián)系，國際與國內(nèi)互聯(lián)網(wǎng)，等等。市場區(qū)域的成熟情況，新建或兼并標(biāo)準(zhǔn)，等等，以及對你的市場沖擊情況。三、管理層人員簡歷在此你要敘述高級管理人員和主要技術(shù)人員的簡歷。四、董事會包括全體董事會成員的姓名、地址和聯(lián)系方式等信息。如果可能，附以簡歷。若不可能，也必須提供其經(jīng)歷和職能的匯總材料。王積力先生, 男，43歲，XYZ公司董事長兼總執(zhí)行官；曹童博士，男，37歲，現(xiàn)任XYZ公司副總裁，負(fù)責(zé)產(chǎn)品研發(fā)工作，還兼任ABC公司董事長及NMP公司董事等職務(wù)。曹童博士是英國倫敦大學(xué)的畢業(yè)生，取得生物工程學(xué)碩士學(xué)位，并曾在烏克蘭基輔大學(xué)和俄羅斯莫斯科國家科學(xué)院作訪問學(xué)者，在基輔大學(xué)取得哲學(xué)博士學(xué)位。在XYZ公司成立之前，曹童博士曾是OPP公司的生物實(shí)驗(yàn)室和產(chǎn)品開發(fā)部任負(fù)責(zé)人。曹童博士現(xiàn)為奧地利公民，長期駐在中國北京。五、行業(yè)關(guān)系[你公司或項(xiàng)目]組建了一個專業(yè)協(xié)作系統(tǒng)，用以支持[你公司或項(xiàng)目]的董事會和管理層的工作。具體如下：會計(jì)師事務(wù)所：法律事務(wù)所：管理顧問：技術(shù)支持：六、競爭對手的文件資料：在此你要描述有關(guān)競爭對手的公司名稱和產(chǎn)品系列，包括競爭對手的實(shí)用參考性資料。七、公司現(xiàn)狀在此你要將資本結(jié)構(gòu)、凈資產(chǎn)、年報（如果是上市公司的話）或其它有助于投資者認(rèn)識你公司的有關(guān)參考資料附上。如果是私營公司（不是處于創(chuàng)始階段），還應(yīng)提供前幾年的經(jīng)過審計(jì)的財(cái)務(wù)報告。如果未經(jīng)審計(jì)，請注明；如果已經(jīng)審計(jì)過，請注明會計(jì)公司名稱。八、顧客名單請?zhí)峁┮环萃暾念櫩颓鍐?，如有可能，請按市場區(qū)域，行業(yè)編碼規(guī)范整理。內(nèi)容應(yīng)包括各類主要顧客的資料，顧客對你公司提供產(chǎn)品和服務(wù)的滿意度調(diào)查結(jié)果，潛在購買群，用戶會議和產(chǎn)品目錄等。九、新聞剪報與發(fā)行物：包括全部有關(guān)你公司和產(chǎn)品/服務(wù)的主要新聞介紹情況和過去一年或以前的新聞報導(dǎo)資料。十、市場營銷包括公司最新出版的公司介紹資料、說明書及任何促銷性資料，如錄象帶，出版物，調(diào)查材料，教育、培訓(xùn)及學(xué)術(shù)會議匯編，或其它與公司有關(guān)的展示材料。十一、專門術(shù)語包括各種專門用語。應(yīng)盡量使你的計(jì)劃閱讀起來不感到費(fèi)勁，盡量使人感到其直觀性強(qiáng)。有許多投資者，尤其是那種個人或家族投資者——“天使”， 他們有對你有利的投資模式和資金，想?yún)⑴c投資，但一般對你所在行業(yè)的技術(shù)用語缺乏了解。所以，不要假設(shè)他們懂得你的商業(yè)規(guī)則。舉例如下：DLL：動態(tài)鏈接數(shù)據(jù)庫DOS：磁盤操作系統(tǒng)GUI：圖型用戶接口ISVS：獨(dú)立軟件銷售商第九章 圖表以下是樣本實(shí)例，它可增強(qiáng)說明力，否則用文字說明要費(fèi)許多的筆墨。應(yīng)考慮，在可能插入這些圖表的地方均可采取這種形式。市場區(qū)域分析表：市場區(qū)域預(yù)計(jì)滲透率%增長率%區(qū)域175%53%區(qū)域237%19%區(qū)域363%80%其他市場131%41%其他市場260%46%購買者類型分析表：購買者類型預(yù)計(jì)數(shù)量(或)今年 / XXXX年市場比率 或 市場增長率1級125,00023%2級150,00027%3級280,00050%……合計(jì)555,000100%產(chǎn)品或服務(wù)客戶使用情況調(diào)查：產(chǎn)品或服務(wù)類型被調(diào)查用戶的使用比率型號1100%型號2100%型號340%型號412%其他57%產(chǎn)品性能分析表：性能你的產(chǎn)品競爭產(chǎn)品1競爭產(chǎn)品2競爭產(chǎn)品3一般特性高品質(zhì)的圖形界面252。252。易于使用252。252。低支出252。252。快速反應(yīng)252。252。252。完全支持XYZ環(huán)境252。252。特殊性連續(xù)工作性能穩(wěn)定性252。252。完整更新情況252。部分第三方文件還原性252。部分性能1252。252。性能2252。252。性能3252。部分功能功能1Fu252。252。252。功能2第二版252。252。功能3252。252。功能4第二版其它產(chǎn)品概況：項(xiàng)目產(chǎn)品型號特性未來發(fā)展現(xiàn)狀生產(chǎn)線 1全部型號的產(chǎn)品有 說明情況正常生產(chǎn)生產(chǎn)線 2全部型號的產(chǎn)品無 說明情況第一期測試生產(chǎn)線 3部分型號的產(chǎn)品有 全部型號 第二期測試產(chǎn)品市場：范圍競爭者 1競爭者 2競爭者 3醫(yī)療信息系統(tǒng)決策支持系統(tǒng)電子數(shù)據(jù)交換醫(yī)療采購和銷售管理門診醫(yī)療數(shù)據(jù)其它 注: M =市場區(qū)域小, A =市場活躍, K = 關(guān)鍵的市場區(qū)域產(chǎn)品與市場區(qū)域：財(cái)務(wù)計(jì)劃表：單位：億元19992000200120022003產(chǎn)值￥￥￥￥￥生產(chǎn)費(fèi)用￥￥￥￥￥管理費(fèi)用￥￥￥￥￥毛利￥￥￥￥￥凈收入￥￥￥￥￥ 注：凈收入是指提取折舊和扣除稅金后的收入。資產(chǎn)負(fù)債表：單位：億元19992000200120022003資產(chǎn)￥￥￥￥￥負(fù)債￥￥￥￥￥所有者權(quán)益￥￥￥￥￥產(chǎn)值預(yù)測圖：37