銀行信用評級過程風(fēng)險(xiǎn)分析-資料下載頁
2025-06-29 06:07本頁面
【正文】 的信用分析，來修正評級過程中可能出現(xiàn)的錯(cuò)誤。 內(nèi)部評級的應(yīng)用：銀行把內(nèi)部評級用于兩個(gè)方面：分析和管理。具體來說包括以下方面：向董事會(huì)和管理者報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)狀況、貸款損失準(zhǔn)備金的提取、資金分配、業(yè)績評估、產(chǎn)品定價(jià)、職員的賠償、引導(dǎo)貸款的流向、實(shí)施貸款的監(jiān)管等等，用途極其廣泛，不同的用途對信用評級有不同的制約，使得評級結(jié)果更趨于準(zhǔn)確、客觀。 四、如何降低和防范信用評級過程中產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn) 充實(shí)行業(yè)信息庫和客戶數(shù)據(jù)庫 不同行業(yè)的發(fā)展前景、市場結(jié)構(gòu)和主要風(fēng)險(xiǎn)因素各不相同，只有通過行業(yè)比較，才能比較客觀地估計(jì)不同行業(yè)受評對象的信用風(fēng)險(xiǎn)水平，并使不同行業(yè)的信用評級具有可比性。為此，銀行評級人員應(yīng)充分重視行業(yè)研究的重要性。鑒于各分支行的技術(shù)力量有限，商業(yè)銀行總行可以組織專業(yè)人員進(jìn)行此項(xiàng)工作，建立行業(yè)信息庫，既包括對各個(gè)行業(yè)系統(tǒng)詳細(xì)的分析，又能及時(shí)發(fā)布國內(nèi)外的最新信息，做到資源共享，提高評級工作效率；同時(shí)，要完善現(xiàn)行客戶基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫，除了資產(chǎn)負(fù)債情況、盈利能力和現(xiàn)金流量充足性等因素以外，還要考慮經(jīng)濟(jì)周期的影響、行業(yè)特點(diǎn)、市場競爭態(tài)勢、管理水平、產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)等對受評對象償債能力的影響，為內(nèi)部評級的順利開展和評級結(jié)果的檢驗(yàn)打下良好的基礎(chǔ)。 借助中介機(jī)構(gòu)的作用 美國銀行可以憑借一些國際著名的專業(yè)評級機(jī)構(gòu)，如穆迪公司、標(biāo)準(zhǔn)普爾公司進(jìn)行企業(yè)評級，既節(jié)約了成本，又檢驗(yàn)了評級結(jié)果。我國商業(yè)銀行在目前內(nèi)部評級水平不高、專業(yè)人員不足、社會(huì)信用體系不健全、企業(yè)資料的真實(shí)性得不到保證的情況下，可以考慮將某些重點(diǎn)企業(yè)、重點(diǎn)項(xiàng)目的評級委托給專業(yè)機(jī)構(gòu)，包括國內(nèi)機(jī)構(gòu)、中外合資的機(jī)構(gòu)、外資機(jī)構(gòu)等，或者與專業(yè)機(jī)構(gòu)共同進(jìn)行評級，以充分提示風(fēng)險(xiǎn)。 建立健全評級監(jiān)測檢查制度 要建立健全監(jiān)測檢查制度，定期或隨機(jī)了解評級過程，檢查評級質(zhì)量，防范可能出現(xiàn)的道德風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)，隨時(shí)發(fā)現(xiàn)并解決評級中出現(xiàn)的問題； 各行在年度評級結(jié)束后要及時(shí)對轄屬機(jī)構(gòu)評級工作進(jìn)行總結(jié)和檢查，增加不道德風(fēng)險(xiǎn)交易的成本，加大對于對弄虛作假，人為拔高客戶信用等級的責(zé)任人和責(zé)任行處理的力度。 此外要按照信貸檔案管理規(guī)定強(qiáng)化對客戶評級檔案資料的管理，并將客戶的審計(jì)報(bào)告、評級報(bào)告、評級申請及客戶基本資料納入信貸業(yè)務(wù)檔案庫。 形成具有約束力的信用文化 一個(gè)組織可能會(huì)設(shè)立非常復(fù)雜的政策及程序，通過檢查、報(bào)告等手段來控制其風(fēng)險(xiǎn)承載，但是如果這個(gè)組織缺乏一個(gè)良好的風(fēng)險(xiǎn)文化內(nèi)核，所有這些都將是徒有形式，不能發(fā)揮應(yīng)有的效果。在一些組織中，信用文化是機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)文化的一個(gè)固有的組成部分，并在其后有一個(gè)明確而有力的目標(biāo)推動(dòng)著。如果信用文化真的融入了一個(gè)機(jī)構(gòu)的血液，那么，這個(gè)機(jī)構(gòu)的政策、程序就能提供有力的支持。 信用文化是一種無形的約束，使每個(gè)職員都知道什么是對的，什么是錯(cuò)的，以及會(huì)因什么而得到懲罰，會(huì)因什么而得到獎(jiǎng)賞，從而可以有效地防止職員的道德風(fēng)險(xiǎn)。好的信用文化首先要有一個(gè)明確的信用目標(biāo)，即銀行所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)的安全范圍；其次，還取決于管理者的言傳身教；另外，一個(gè)銀行的報(bào)酬系統(tǒng)也是營造信用文化的最有效的工具之一。 借鑒國際性銀行內(nèi)部評級方法 經(jīng)過多年的發(fā)展和積累，國際銀行形成了一整套成熟的、行之有效的評級方法。如1997年1月1日，美聯(lián)儲(chǔ)及聯(lián)邦其他金融監(jiān)管部門對CAMEL評級體系進(jìn)行了重大修訂，形成新的評級體系即CAMELS。新體系與舊體系相比，一是增加了市場風(fēng)險(xiǎn)敏感度指標(biāo)。二是充分重視風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管和風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性，在各個(gè)具體評級項(xiàng)目中普遍強(qiáng)調(diào)風(fēng)險(xiǎn)因素和對管理層的考證，突出M即管理水平的決定性作用。它的出臺(tái)，對發(fā)展中國家的評級工作是一個(gè)很好的借鑒。當(dāng)然，我們既要借鑒國際性銀行的評級技術(shù)和經(jīng)驗(yàn)，又要積極探索適合中國國情的內(nèi)部評級方法體系，這是健全和完善中國商業(yè)銀行內(nèi)部評級系統(tǒng)的關(guān)鍵所在。 總 結(jié) 正如在本文開始所指出的信用評級工作是加強(qiáng)信貸管理的一項(xiàng)基礎(chǔ)性工作，直接關(guān)系到銀行信貸資金的投向和信貸資產(chǎn)質(zhì)量的高低。本文的論述到此也就暫告結(jié)束，可能在論述的過程中有諸多的瑕疵和紕漏，存在諸多的不足之處，望能在以后的工作學(xué)習(xí)中進(jìn)一步完臻。本文闡述的宗旨和關(guān)注的核心在于如何提高銀行的信貸資產(chǎn)質(zhì)量，雖然有諸多的缺陷，但還是希望決策者在實(shí)際信貸管理中予以關(guān)注和重視，本文也就達(dá)到其原始的論述意義。 12 / 12
法律信息相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號(hào)-1